收入和利润(同比环比) - 营业收入13.37亿元人民币,同比下降5.27%[16] - 归属于上市公司股东的净利润1.96亿元人民币,同比下降45.95%[16] - 扣除非经常性损益的净利润1.51亿元人民币,同比上升32.24%[16] - 基本每股收益0.30元/股,同比下降46.43%[17] - 加权平均净资产收益率4.41%,同比下降4.28个百分点[17] - 公司2018年上半年总营业收入133,686万元,同比下降5.3%,总营业成本89,373万元,同比下降9.2%,综合毛利率33.15%,同比提升2.88个百分点[24] - 营业总收入同比下降5.3%至13.37亿元,上期为14.11亿元[80] - 净利润同比大幅下降45.9%至1.96亿元,上期为3.62亿元[80] - 对联营企业投资收益同比骤降98.3%至334.8万元,上期为1.93亿元[80] - 母公司营业收入同比增长1.3%至9.39亿元[82] - 母公司净利润同比下降49.6%至1.75亿元,上期为3.48亿元[82] - 基本每股收益同比下降46.4%至0.30元/股,上期为0.56元/股[80] - 可供出售金融资产公允价值变动损失2035.9万元,上期收益258.1万元[80][82] - 公司2017年上半年因股权公允价值重估产生利得2.07亿元[46] - 本期综合收益总额为193,974,167.59元[88] - 上期综合收益总额为362,666,944.55元[88] 成本和费用(同比环比) - 营业成本为8.94亿元,同比下降9.17%,主要受两票制影响导致药品批发业务减少[38][39] - 销售费用同比下降2.1%至6821.2万元[80] - 所得税费用同比上升15.3%至4742.9万元[80] - 支付职工现金同比下降5.2%至1.21亿元(上期1.27亿元)[84] 各条业务线表现 - 联营销售占比约69.51%[23] - 百货商场联营销售营业收入92,931万元,同比增长3.9%,毛利率27.48%,同比提升2.56个百分点[24] - 医药销售自营板块营业收入14,715万元,同比下降34.4%,毛利率31.39%,同比大幅提升11.6个百分点[24] - 中医诊疗服务营业收入11,860万元,同比增长0.9%,毛利率25.38%,同比下降1.44个百分点[24] - 酒店服务业营业收入9,036万元,同比下降2.4%,毛利率93.76%,同比下降0.93个百分点[24] - 自营销售中药类毛利率31.39%,同比显著提升11.6个百分点,而烟酒类毛利率7.97%,同比下降0.5个百分点[25] - 公司经营近2,000个品牌,20万种商品,是多业态运营的现代生活中心[31] - 公司年接待顾客约4,000万人次,销售额约占南京路商业街销售总额的四分之一[32] 各地区表现 - 全国社会消费品零售总额180,018亿元,同比增长9.4%,网上零售额40,810亿元,增长30.1%[26] - 上海市社会消费品零售总额6,143.30亿元,同比增长7.7%,网上零售额702.33亿元,增长13.3%[35] 管理层讨论和指引 - 营业收入为13.37亿元,同比下降5.27%,主要受两票制影响导致药品批发业务减少[38][39] - 营业成本为8.94亿元,同比下降9.17%,主要受两票制影响导致药品批发业务减少[38][39] - 经营活动产生的现金流量净额为8496.68万元,同比下降53.34%,主要因营业收入下降及支付年初应付货款较多[38][39] - 投资活动产生的现金流量净额为6.42亿元,同比上升365.34%,主要因本期收回理财产品净额较上期增加3.1亿元[38][39] - 货币资金为19.08亿元,占总资产33.10%,较上期增长11.36%,主要因本期收回理财产品净额6.3亿元[41] - 投资活动现金流入大幅增加主要因收回理财产品净额6.3亿元[41] - 公司2018年半年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[51] 子公司和联营企业表现 - 上海新世界投资咨询有限公司净利润为334.81万元[45] - 上海新世界城物业管理有限公司净利润为3,324.61万元[45] - 上海新世界丽笙大酒店有限公司净利润为1,217.66万元[45] - 上海蔡同德药业有限公司净利润为2,530.97万元[45] - 上海群力草药店有限公司净利润为835.35万元[45] - 吴江上海蔡同德中药饮片有限公司净利润为505.72万元[45] - 上海新世界锐合投资管理有限公司净亏损64.75万元[45] - 上海胡庆余堂国药号药业有限公司净亏损66.98万元[45] - 上海新世界投资中心(有限合伙)长期股权投资余额1.55亿元,本期确认投资收益357万元[190] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额8496.68万元人民币,同比下降53.34%[16] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降53.3%至8496.68万元(上期1.82亿元)[84] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降5.1%至15.1亿元(上期15.91亿元)[84] - 投资活动现金流入大幅增长95.2%至23.04亿元(上期11.8亿元)[84] - 投资活动产生的现金流量净额增长365.2%至6.42亿元(上期1.38亿元)[84] - 母公司经营活动现金流净额同比下降68.1%至6075.04万元(上期1.9亿元)[86] - 筹资活动现金流出同比下降62.6%至2.89亿元(上期7.74亿元)[84] - 期末现金及现金等价物余额增长12.4%至19.08亿元(期初12.73亿元)[84] - 取得投资收益收到现金同比增长64.6%至5971.52万元(上期3628.8万元)[86] - 母公司投资支付现金1.8亿元[86] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助3084.28万元人民币[20] - 政府补助3084万元,增加了公司利润[40] 股东和股权结构 - 归属于上市公司股东的净资产45.37亿元人民币,较上年度末增长4.46%[16] - 上海市黄浦区国资委持股1.34亿股,占总股本20.73%[66] - 上海综艺控股持股8452万股,占总股本13.07%且全部质押[66] - 国华人寿万能三号持股5318万股,占总股本8.22%[66] - 新东吴优胜资管计划持股3055万股,占总股本4.72%且全部限售[66] - 报告期末普通股股东总数为51,319户[64] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[62] - 公司母公司及最终实际控制方为上海市黄浦区国有资产监督管理委员会[92] - 公司注册资本为人民币646,875,384元[91] - 股本保持稳定646,875,384元无变动[88] - 公司股本保持稳定为646,875,384.00元[90] 资产和负债变动 - 总资产57.65亿元人民币,较上年度末下降1.56%[16] - 货币资金期末余额为19.08亿元人民币,较期初增加6.35亿元[73] - 应收账款期末余额为1.23亿元人民币,较期初下降31.5%[73] - 其他流动资产期末余额为2.00亿元人民币,较期初下降76.0%[73] - 流动资产合计期末为24.22亿元人民币,较期初下降1.9%[73] - 非流动资产合计期末为33.43亿元人民币,较期初下降1.3%[73] - 资产总计期末为57.65亿元人民币,较期初下降1.6%[73] - 短期借款为2亿元,占总资产3.47%,较上期下降1.24%[41] - 固定资产为25.2亿元,占总资产43.72%,其中19.12亿元资产因抵押借款受限[41][43] - 可供出售金融资产为5.56亿元,占总资产9.65%,主要包含新南东项目投资4.98亿元[41][44] - 短期借款从2.76亿元减少至2亿元,降幅为27.5%[74] - 应付账款从5.63亿元减少至4.03亿元,降幅为28.4%[74] - 货币资金从9.69亿元增加至16.26亿元,增幅为67.8%[77] - 应收账款从7929.47万元减少至1705.45万元,降幅为78.5%[77] - 其他应收款从1.09亿元减少至7287.7万元,降幅为33.2%[77] - 其他流动资产从8.3亿元减少至2亿元,降幅为75.9%[77] - 流动负债合计从13.84亿元减少至9.93亿元,降幅为28.2%[74] - 未分配利润从17.66亿元增加至19.61亿元,增幅为11.1%[74] - 负债合计从15.09亿元减少至12.25亿元,降幅为18.8%[74] - 所有者权益合计从43.47亿元增加至45.4亿元,增幅为4.4%[74] - 归属于母公司所有者权益期末余额为4,539,825,769.90元,较期初增长4.4%[88] - 未分配利润本期增加195,725,038.03元,增幅达11.1%[88] - 资本公积减少2,035,870.44元,降幅0.1%[88] - 其他综合收益减少123,186.48元,降幅1.1%[88] - 少数股东权益减少285,000元,降幅8.3%[88] - 上期未分配利润增长362,123,819.85元,增幅25.2%[88] - 上期资本公积减少33,164,491.91元,降幅2.1%[88] - 资本公积减少33,164,491.91元[90] - 专项储备本期增加258,124.70元[90] - 盈余公积减少123,186.48元[90] - 未分配利润增长347,809,697.72元[90] - 所有者权益合计增加314,780,144.03元[90] - 综合收益总额贡献348,067,822.42元[90] - 其他综合收益减少2,035,870.44元[90] - 本期期末所有者权益总额4,299,368,345.90元[90] 会计政策和财务报告基础 - 公司纳入合并财务报表范围的子公司共19家[93] - 公司经营范围涵盖国内贸易、五万美元以上旅游商品小批量出口、摄影、娱乐服务等[92] - 财务报表于2018年8月28日经公司第十届董事会第十次会议批准报出[92] - 公司以持续经营为财务报表编制基础且自报告期末至少12个月内具备持续经营能力[94][95] - 公司记账本位币为人民币[99] - 公司营业周期为12个月[98] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[97] - 合并财务报表编制以控制为基础且母公司应将全部子公司纳入合并范围[103] - 母公司不丧失控制权部分处置子公司长期股权投资时处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积或留存收益[105] - 丧失控制权时剩余股权按公允价值重新计量处置对价与剩余股权公允价值之和减去应享净资产份额差额计入投资收益[105] - 合营安排分为共同经营和合营企业共同经营按份额确认资产负债和收入费用合营企业按权益法核算[106] - 现金等价物定义为期限短于三个月流动性强价值变动风险小的投资[107] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算汇兑差额计入当期损益[108] - 以历史成本计量的外币非货币性项目按交易发生日汇率折算不改变记账本位币金额[108] - 金融资产分为四类以公允价值计量且变动入损益持有至到期投资应收款项和可供出售金融资产[109] - 以公允价值计量金融资产按取得时公允价值初始确认交易费用计入当期损益[110] - 持有至到期投资按摊余成本和实际利率计算利息收入实际利率在取得时确定[111] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益处置时差额计入投资收益[112] - 存货跌价准备按单个存货项目或存货类别计提[121] - 持有待售资产账面价值高于公允价值减出售费用净额时确认减值损失[122] - 划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内可转回[122] - 投资性房地产按成本模式计量,房屋及建筑物使用寿命35-50年,预计净残值率5%,年折旧率1.9%-2.7%[129] - 固定资产中房屋及建筑物采用直线法折旧,折旧年限35-50年,残值率5%-10%,年折旧率1.9%-2.7%[131] - 通用设备折旧年限2-15年,残值率5%-10%,年折旧率6.3%-45.0%[131] - 专用设备折旧年限3-6年,残值率5%-10%,年折旧率15.8%-31.7%[131] - 运输设备折旧年限5-10年,残值率5%-10%,年折旧率9.5%-18.0%[131] - 其他设备折旧年限8-10年,残值率5%-10%,年折旧率9.5%-11.9%[131] - 借款费用资本化需满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三个条件[133] - 符合资本化条件的资产购建非正常中断超3个月时暂停资本化[134] - 专门借款资本化金额按实际利息减未动用资金收益计算[134] - 一般借款资本化按累计支出加权平均数乘以资本化率确定[134] - 土地使用权使用年限38-46年且预计净残值率为0%[137] - 软件使用年限5年且预计净残值率为0%[137] - 长期待摊费用中多项装修工程摊销年限均为5年(蔡同德药号门诊部装修/蔡同德药号煎药间改造工程/蔡同德药号装修工程/胡庆余堂门面装修工程/童涵春堂装修/胡庆余堂门诊部装修/蔡同德药号煎药房设备整修工程)[142] - 品牌引进及装修补贴摊销年限为3年[142] - 专门借款辅助费用在资产达到预定状态前予以资本化[136] - 一般借款辅助费用在发生时确认为费用[136] - 利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生利息[135] - 商誉及使用寿命不确定无形资产需每年进行减值测试[138] - 资产减值损失一经确认后续期间不予转回[140] - 长期待摊费用受益期内采用直线法平均摊销[141] - 公司百货商场营业收入在每日营业结束后根据收款日报表和销售日报表确认[150] - 医药行业零售业务在消费者完成购买时根据销售日报表确认收入[150] - 医药批发业务在药品发货并经客户验收合格时确认收入[150] - 酒店对旅行社和散客采用预收款方式每晚零点后确认当天收入[151] - 酒店协议网站业务按协议比例支付服务费每晚确认扣除服务费后的收入[151] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类分别进行会计处理[153] - 与资产相关的政府补助确认为递延收益在资产使用寿命内分期计入损益[154] - 与收益相关的政府补助用于补偿以后期间费用的取得时确认为递延收益[155] - 政府补助为货币性资产时按收到金额计量非货币性资产按公允价值计量[156] - 公司所得税采用资产负债表债务法核算确认递延所得税资产及负债[158] - 公司适用增值税多档税率,其中酒店服务及物业收入按6%征收,不动产租赁收入按11%或5%征收[163] - 2018年5月1日起增值税税率调整,原适用17%和11%的税率分别调整为16%和10%[164] - 会计政策变更及前期差错更正对本年数据无影响[90] 资产减值准备和风险 - 单项金额大于200万的应收款项被归类为重大并单独计提坏账准备[116] - 应收账款和其他应收款在1年以内(含1年)的坏账计提比例为5%[117] - 应收账款和其他应收款在1-2年的坏账计提比例为10%[117] - 应收账款和其他应收款在2-3年的坏账计提比例为20%[117] - 应收账款和其他应收款在3-4年的坏账计提比例为30%[117] - 应收账款和其他应收款在4-5年的坏账计提比例为50%[117] - 应收账款和其他应收款在5年以上的坏账计提比例为100%[117] - 应收账款期末余额为1.48亿元人民币,其中单项金额重大并单独计提坏账准备的金额为1685.55万元,占比11.38%[166] - 应收账款坏账准备期末余额为2479.70万元,计提比例为16.75%[166] - 单项金额重大并全额计提坏账的应收账款涉及三家客户,总额1685.55万元,计提理由均为无法收回的应收货款[168] - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款为1.
新世界(600628) - 2018 Q2 - 季度财报