收入和利润(同比环比) - 营业收入为14.11亿元人民币,同比下降3.44%[15] - 营业收入为14.11亿元人民币,同比下降3.44%[39] - 营业总收入为14.11亿元人民币,同比下降3.4%[91] - 归属于上市公司股东的净利润为3.62亿元人民币,同比大幅增长1017.35%[15] - 扣除非经常性损益的净利润为1.14亿元人民币,同比增长3214.04%[15] - 基本每股收益为0.56元/股,同比增长833.33%[16] - 加权平均净资产收益率为8.69%,同比增加7.38个百分点[16] - 营业利润为3.70亿元人民币,同比大幅增长836.5%[91] - 净利润为3.62亿元人民币,同比大幅增长1008.3%[91] - 归属于母公司所有者的净利润为3.62亿元人民币,同比大幅增长1017.5%[91] - 基本每股收益为0.56元/股,相比上期0.06元/股增长833.3%[91] - 母公司营业收入为9.27亿元人民币,同比下降5.2%[93] - 母公司净利润为3.48亿元人民币,同比大幅增长1041.5%[93] - 母公司基本每股收益为0.54元/股,相比上期0.06元/股增长800%[93] - 归属于上市公司股东的净利润同比增加1017.35%,主要因核算方法转换产生收益1.93亿元[41][43] - 此项交易影响归属于上市公司股东的净利润比上年同期增加1017.35%[53] 成本和费用(同比环比) - 营业成本为9.84亿元人民币,同比下降3.78%[39] - 管理费用为1.68亿元人民币,同比上升10.87%[39] - 财务费用为984万元人民币,同比下降61.79%[39] - 营业总成本为12.43亿元人民币,同比下降3.7%[91] 各条业务线表现 - 联营销售占整体销售比例约63.39%[22] - 百货商场联营销售2017年上半年营业收入89,452万元,毛利率24.92%[23] - 医药销售自营业务2017年上半年营业收入22,437万元,毛利率19.79%[23] - 中医诊疗服务2017年上半年营业收入11,749万元,毛利率26.82%[23] - 生产加工业务2017年上半年营业收入3,272万元,毛利率5.23%[23] - 酒店服务业2017年上半年营业收入9,258万元,毛利率94.69%[23] - 自营销售中药类商品2017年上半年营业收入22,437万元,毛利率19.79%[24] - 公司控股子公司上海蔡同德药业有限公司2017年上半年净利润为3043.98万元[52] - 公司控股子公司上海新世界丽笙大酒店有限公司2017年上半年净利润为1006.93万元[52] 各地区表现 - 公司年接待顾客约4,000万人次,销售额占南京路商业街销售总额约25%[33] 管理层讨论和指引 - 公司经营门店以自有物业和直管公房为主受房租上涨影响小[56] - 中药材原材料价格波动明显对盈利能力造成影响[56] - 传统零售业面临"五个流"严峻形势包括高端消费外流等[55] - 商业地产和电商迅猛突起冲击传统零售业[55] - 公司完成第十届董事会及监事会换届选举,徐若海当选董事长[81] - 2017年半年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[59] 其他财务数据 - 经营活动产生的现金流量净额为1.82亿元人民币,同比增长8.29%[15] - 经营活动现金流量净额为1.82亿元人民币,同比上升8.29%[39] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长8.3%至1.82亿元人民币[95] - 投资活动现金流量净额为1.38亿元人民币,主要因收回理财产品净额3.2亿元[40] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降0.25%至15.91亿元人民币[95] - 购买商品接受劳务支付现金同比下降3.5%至11.22亿元人民币[95] - 投资活动现金流入大幅增至11.80亿元人民币(主要来自其他投资活动)[95] - 取得借款收到现金同比大幅下降72.4%至3.26亿元人民币[95] - 母公司经营活动现金流量净额同比增长43.6%至1.90亿元人民币[97] - 母公司投资活动现金流入包含11.80亿元其他投资活动资金及3595万元投资收益[97] - 期末现金及现金等价物余额同比增长113.8%至17.35亿元人民币[95] - 支付职工现金同比增长6.7%至1.27亿元人民币[95] - 支付的各项税费同比增长11.1%至1.11亿元人民币[95] - 公司2017年上半年合并所有者权益总额增加3.29亿元至43.42亿元,增幅8.2%[98] - 合并未分配利润增长3.62亿元至17.98亿元,增幅25.2%[98] - 资本公积减少3316万元至15.65亿元,主要因其他权益减少[98] - 其他综合收益增加25.8万元至1562万元[98] - 母公司所有者权益增长3.15亿元至42.99亿元,增幅7.9%[99] - 母公司未分配利润增长3.48亿元至16.76亿元,增幅26.2%[99] - 母公司资本公积减少3316万元至16.48亿元[99] - 合并少数股东权益减少28.5万元至313.5万元[98] - 上期合并所有者权益减少1.41亿元至24.57亿元[98] - 投资收益为2.03亿元人民币,相比上期亏损1.30亿元实现扭亏为盈[91] - 公司对新南东不再产生重大影响及核算方法转换,对2017年上半年净利润影响金额为1.93亿元[53] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中非流动资产处置损益为2.07亿元人民币[19] - 计入当期损益的政府补助为3490万元人民币[19] - 委托他人投资或管理资产的损益为949.17万元人民币[19] 资产和负债变化 - 公司总资产为57.83亿元人民币,与上年度末基本持平[15] - 可供出售金融资产增至5.38亿元人民币,占总资产9.31%,同比上升1353.53%[45] - 长期股权投资降至72.22万元人民币,同比下降99.79%[45] - 货币资金增至17.35亿元人民币,占总资产30.00%,同比上升4.34%[45] - 货币资金期末余额为17.35亿元人民币,较期初16.63亿元人民币增长4.3%[86] - 应收账款期末余额为1.46亿元人民币,较期初1.88亿元人民币下降22.3%[86] - 存货期末余额为1.75亿元人民币,较期初1.42亿元人民币增长23.1%[86] - 其他流动资产期末余额为3.31亿元人民币,较期初6.52亿元人民币下降49.3%[86] - 可供出售金融资产期末余额为5.38亿元人民币,较期初0.37亿元人民币增长1353.8%[86] - 长期股权投资期末余额为72.22万元人民币,较期初3.42亿元人民币下降99.8%[86] - 固定资产期末余额为25.78亿元人民币,较期初26.20亿元人民币下降1.6%[86] - 无形资产期末余额为0.89亿元人民币,较期初0.91亿元人民币下降1.8%[86] - 资产总计期末余额为57.83亿元人民币,较期初57.82亿元人民币基本持平[86] - 短期借款从期初7.47亿元降至5.06亿元,降幅32.3%[87] - 应付账款从期初5.17亿元降至4.81亿元,降幅6.8%[87] - 预收款项从期初5253万元降至4583万元,降幅12.7%[87] - 应付职工薪酬从期初2776万元降至1350万元,降幅51.4%[87] - 应交税费从期初6759万元降至3146万元,降幅53.4%[87] - 货币资金从期初13.62亿元增至14.79亿元,增幅8.6%[88] - 应收账款从期初5293万元降至830万元,降幅84.3%[88] - 其他应收款从期初1.47亿元降至8188万元,降幅44.3%[88] - 存货从期初1096万元增至2459万元,增幅124.3%[88] - 母公司未分配利润从期初13.28亿元增至16.76亿元,增幅26.2%[89] 投资和股权变动 - 公司持有新南东19.755%股权转为可供出售金融资产核算[26] - 蔡同德药业注册资本由5,000万元增至8,000万元[27] - 公司全资子公司上海新世界投资咨询有限公司与富越汇通金融服务(上海)有限公司、上海锐合资产管理有限公司共同出资合作设立上海新世界锐合投资管理有限公司[47] - 公司大健康产业拓展项目募集资金实施方式变更,以每注册资本1元的价格增资蔡同德3000万元,蔡同德注册资本由5000万元变更为8000万元[48] - 公司持有上海新世界投资中心(有限合伙)60%的股权,认缴出资额为50000万元,期末实际出资额为15000万元[49] - 公司持有上海新世界投资咨询有限公司100%的股权,认缴出资额为50000万元,期末实际出资额为15900万元[49] - 公司持有上海蔡同德药业有限公司100%的股权,注册资本为8000万元,期末实际出资额为8000万元[49] - 公司以公允价值计量的金融资产期末账面价值总额为2418.28万元,其中百联股份占比65.37%,价值1580.78万元[51] - 公司转让新南东20%股权价格为530,401,600元人民币[65] - 公司持有新南东股权比例降至19.755%[65] 公司治理和股东信息 - 公司控股股东股份限售承诺期限至2019年9月14日[60] - 公司及其控股股东报告期内诚信状况良好[62] - 公司与新南东日常关联交易经董事会审议通过[63] - 报告期末普通股股东总数为51,921户[72] - 上海市黄浦区国资委持股数量为134,074,446股,占总股本20.73%[74] - 上海综艺控股持股数量为84,524,934股,占总股本13.07%[74] - 国华人寿保险持股数量为53,179,970股,占总股本8.22%[74] - 新东吴优胜资管计划持股数量为30,551,180股,占总股本4.72%[74] - 昝圣达持股数量为23,600,000股,占总股本3.65%[74] - 中央汇金资管持股数量为13,010,800股,占总股本2.01%[74] - 公司母公司及最终实际控制方均为上海市黄浦区国有资产监督管理委员会[103] 会计政策和税务 - 财务报表于2017年8月28日经公司第十届董事会第二次会议批准报出[104] - 本期合并财务报表范围未发生变化[105] - 公司以持续经营为财务报表编制基础并采用权责发生制记账[106] - 公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[107] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[109] - 营业周期以12个月为标准并作为流动性划分依据[110] - 记账本位币为人民币[111] - 非同一控制企业合并中初始投资成本大于可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[114] - 合并财务报表编制以控制为基础确定合并范围[115] - 合营企业投资按权益法进行会计处理[119] - 现金等价物定义为期限短于三个月、流动性强、易于转换且价值变动风险小的投资[120] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算 汇兑差额计入当期损益[121] - 外币非货币性项目以历史成本计量时按交易发生日汇率折算 不改变记账本位币金额[121] - 金融资产初始确认分为四类:以公允价值计量且变动计入损益、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产[122] - 以公允价值计量且变动计入损益的金融资产取得时公允价值作为初始确认金额 相关交易费用计入当期损益[123] - 持有至到期投资按取得时公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额[123] - 持有至到期投资持有期间按摊余成本和实际利率计算确认利息收入 计入投资收益[124] - 可供出售金融资产按取得时公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额[126] - 应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额[126] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积其他资本公积[127] - 单项金额大于200万的应收款项被认定为重大并单独进行减值测试[131] - 应收货款组合采用账龄分析法计提坏账准备1年以内含1年计提比例5%[132] - 应收货款组合1-2年账龄计提坏账准备比例10%[132] - 应收货款组合2-3年账龄计提坏账准备比例20%[132] - 应收货款组合3-4年账龄计提坏账准备比例30%[132] - 应收货款组合4-5年账龄计提坏账准备比例50%[132] - 应收货款组合5年以上账龄计提坏账准备比例100%[132] - 存货可变现净值按估计售价减去销售费用和相关税费确定[134] - 持有待售资产需在1年内完成转让[135] - 投资性房地产采用成本模式计量,按直线法折旧,房屋及建筑物使用寿命35-50年,预计净残值率5%,年折旧率1.9%至2.7%[140] - 固定资产折旧采用直线法,房屋及建筑物年折旧率1.9%至2.7%,通用设备年折旧率6.3%至19.0%,专用设备年折旧率15.8%至31.7%,运输设备及其他设备年折旧率9.5%至11.9%[142] - 借款费用资本化需满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三个条件,资本化期间非正常中断超过3个月则暂停资本化[144][145] - 专门借款利息资本化金额以实际利息费用减未动用资金收益计算,一般借款利息资本化按累计支出加权平均数乘以资本化率确定[145] - 符合资本化条件的资产包括需1年及以上购建才能达到预定状态的固定资产、投资性房地产和存货[144] - 长期股权投资成本法核算下,追加或收回投资调整成本,被投资单位宣告现金股利确认为当期投资收益[137] - 长期股权投资权益法核算下,投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产份额时调整账面价值并计入当期损益[137] - 公司对合营企业或重大影响企业的长期股权投资采用权益法核算,按应享有净损益份额确认投资损益[137] - 借款费用包括利息、折溢价摊销、辅助费用及外币借款汇兑差额,资本化期间利息资本化金额不超过实际发生利息[144][145][146] - 专门借款辅助费用在资产达到预定状态前资本化,之后费用化;一般借款辅助费用均在发生时费用化[146] - 土地使用权作为无形资产使用年限38至46年预计净残值率0%[147] - 长期待摊费用中蔡同德制药厂房支出摊销年限33年[149] - 长期待摊费用中多项工程装修费用摊销年限5年包括蔡同德药号门诊部装修等[149] - 长期待摊费用中品牌引进及装修补贴摊销年限3年[149] - 短期薪酬包括职工工资奖金津贴补贴等实际发生时确认为负债[151] - 离职后福利设定提存计划含基本养老保险失业保险等按应缴存金额确认为负债[152] - 辞退福利在解除劳动关系计划或裁减建议时确认职工薪酬负债计入当期损益[155] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类[159] - 与资产相关的政府补助确认为递延收益在资产使用寿命内分期计入损益[160] - 与收益相关的政府补助难以区分时整体归类为与收益相关[161] - 公司适用增值税税率分别为17%/11%/6%/5%[170] - 公司适用企业所得税税率为25%[170] - 公司适用消费税税率为5%[170] - 公司适用城市维护建设税税率为7%[170] 资产明细和减值 - 货币资金期末余额为17.35亿元人民币,期初余额为16.63亿元人民币[175] - 交易性金融资产期初余额为1.46万元人民币,期末余额为0元[172] - 银行承兑票据期初余额为41.59万元人民币,期末余额为0元[174] - 库存现金期末余额为189.18万元人民币,期初余额为188.13万元人民币[175] - 银行存款期末余额为17.32亿元人民币,期初余额为16.58亿元人民币[175] - 其他货币资金期末余额为173.79万元人民币,期初余额为373.13万元人民币[175] - 应收账款期末账面余额为1.5578亿元,坏账准备计提比例为6.83%[177] - 1年以内应收账款坏账计提比例为4.86%,金额为1200.57万元[177] - 3年以上应收账款坏账计提比例达100%,金额为2081.05元[177] - 上海市医保局应收账款全额计提坏账408,764.58元[177] - 前五名应收账款合计6763.29万元,占比43.41%[178] - 预付款项期末余额282.61万元,其中1年以内占比99.79%[179] - 前五名预付款项合计166.83万元,占比59.
新世界(600628) - 2017 Q2 - 季度财报