收入和利润表现 - 营业收入25.8亿元人民币，同比增长10.19%[20] - 公司营业收入25.8亿元同比增长10.19%[30][35] - 营业总收入同比增长10.2%至25.8亿元人民币，上期为23.41亿元人民币[100] - 归属于上市公司股东的净亏损3.37亿元人民币，上年同期为亏损4367.64万元人民币[20] - 归属于母公司净利润亏损3.37亿元同比增亏2.93亿元[30][35] - 营业利润由盈转亏，本期亏损1.77亿元人民币，上期盈利5207.59万元人民币[100] - 净利润亏损2.03亿元人民币，上期盈利4037.09万元人民币[102] - 归属于母公司所有者的净利润亏损3.37亿元人民币，上期亏损4367.64万元人民币[102] - 基本每股收益为负0.309元人民币，上年同期为负0.040元人民币[21] - 基本每股收益为-0.309元/股，上期为-0.040元/股[102] - 加权平均净资产收益率为负350.14%，上年同期为负18.12%[21] - 公司本期综合收益总额亏损421,885,285.22元，导致所有者权益减少[115] - 对比上期，公司综合收益总额盈利55,074,811.04元[116] - 公司综合收益总额为-56,543,323.10元，导致所有者权益减少[120] 成本和费用表现 - 营业总成本同比上升20.6%至27.57亿元人民币，上期为22.86亿元人民币[100] - 资产减值损失1.96亿元同比激增6858.29%[35][36] - 财务费用1.3亿元同比增长51.63%[35][36] - 资产减值损失激增6857.8%至1.96亿元人民币，上期仅281.5万元人民币[100] - 财务费用同比增长51.7%至1.3亿元人民币，上期为8586.36万元人民币[100] - 管理费用同比增长27%至1.88亿元人民币，上期为1.48亿元人民币[100] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为负6.93亿元人民币，上年同期为负1.56亿元人民币[20] - 经营活动现金流量净额-6.93亿元同比下降344.27%[35][36] - 经营活动现金流入22.23亿元人民币，同比增长9.1%[107] - 经营活动产生的现金流量净额为负6.93亿元，较上期负1.56亿元扩大344.3%[108] - 筹资活动现金流入小计40.6亿元，较上期11.36亿元增长257.3%[109] - 投资活动产生的现金流量净额为负6382万元，较上期负8431万元改善24.3%[108] - 支付给职工以及为职工支付的现金2.7亿元，较上期2.22亿元增长22.0%[108] - 支付的各项税费2.69亿元，较上期2.12亿元增长26.6%[108] - 取得借款收到的现金20.6亿元，较上期8.54亿元增长141.2%[108] - 母公司经营活动现金流量净额负7.25亿元，较上期负2.32亿元扩大212.5%[111] - 母公司取得投资收益收到的现金5205万元，较上期279万元增长1765.2%[111] - 期末现金及现金等价物余额24.32万元，较期初446万元下降94.5%[112] - 发行债券收到的现金15亿元[108] 业务线表现 - 公司主营业务为生产和销售轻型卡车及汽车零部件[25] - 整车生产11086辆同比下降13.76%[30] - 整车销售11330辆同比下降17.47%[30] - 整车销售收入5.09亿元同比下降34.32%[30] - 零部件业务销售收入18.42亿元同比大幅增长39.7%[31] - 零部件业务发展重点包括提升研发能力、增加市场份额及合资合作[53] 资产和负债状况 - 归属于上市公司股东的净资产为负2.56亿元人民币，同比下降454.46%[20] - 其他流动资产激增至2123.9万元，占总资产比例从0.0013%升至0.1827%，增幅14237.04%，主因子公司金杯江森委托贷款所致[38] - 工程物资减少至6150.6万元，占总资产比例从0.9322%降至0.5291%，降幅41.97%，因子公司减少工装储备[38] - 长期待摊费用增至1.06亿元，占总资产比例从0.6401%升至0.9141%，增幅45.98%，因发债承销费及模具增加[38] - 预收账款降至4722.3万元，占总资产比例从1.1107%降至0.4063%，降幅62.61%，因子公司预收冲压件款减少[38] - 应付股利激增至1.09亿元，占总资产比例从0.0383%升至0.9408%，增幅2409.66%，因子公司未支付分配股利[38] - 一年内到期非流动负债降至4.04亿元，占总资产比例从5.3209%降至3.4756%，降幅33.22%，因子公司偿还到期借款[38] - 应付债券增至15亿元，占总资产比例从4.3975%升至12.9046%，增幅200%，因非公开发行公司债[38] - 受限资产总额达24.85亿元，其中货币资金19.36亿元为承兑汇票保证金[39] - 公司总资产为116.24亿元人民币，较期初113.70亿元增长2.23%[94][95] - 短期借款减少至45.63亿元，较期初50.50亿元下降9.65%[94] - 应付债券大幅增加至15.00亿元，较期初5.00亿元增长200%[94][98] - 归属于母公司所有者权益为-2.56亿元，较期初0.72亿元由正转负[95] - 货币资金增长至64.32亿元，较期初39.46亿元增长63.01%[97] - 长期借款增加至16.55亿元，较期初13.05亿元增长26.82%[94] - 未分配利润为-28.72亿元，较期初-25.35亿元扩大13.29%[95] - 母公司短期借款降至8.31亿元，较期初11.31亿元下降26.53%[98] - 母公司其他应收款增至19.82亿元，较期初13.14亿元增长50.85%[97] - 流动负债合计78.69亿元，较期初85.37亿元下降7.82%[94] - 未分配利润本期减少337,124,156.22元，反映经营亏损[115] - 所有者权益合计从期初667,238,866.77元降至期末245,434,806.99元，下降63.2%[115] - 其他综合收益从-136,720.04元转为正数8,420,524元，改善显著[115] - 专项储备增加81,225.44元，主要来自本期提取[115] - 上期未分配利润减少43,676,361.53元，亏损幅度较小[116] - 母公司未分配利润增加146,982,934.54元，表现优于合并报表[118] - 母公司所有者权益从521,544,086.19元增至668,527,020.73元，增长28.2%[118] - 公司股本总额为1,092,667,132.00元，资本公积为1,048,421,048.03元[120] - 公司未分配利润从上期-1,986,508,560.86元减少至本期-2,043,051,883.96元，变动额为-56,543,323.10元[120] - 公司所有者权益合计从上期578,195,006.65元减少至本期521,651,683.55元，降幅为56,543,323.10元[120] - 公司货币资金期末余额45.07亿元，较期初50.49亿元减少5.42亿元[93] - 公司应收账款期末余额24.78亿元，较期初18.43亿元增加6.35亿元[93] 子公司和联营公司表现 - 子公司金杯车辆制造有限公司净亏损3.78亿元，净资产为负4.61亿元[44] - 联营公司沈阳金杯江森贡献投资收益1.36亿元，占母公司净利润40.34%[45] - 合并报表范围包含17家子公司，其中15家为100%控股[132] - 沈阳金杯车辆制造有限公司注册资本为54,000万元人民币[132] - 铁岭华晨橡塑制品有限公司持股95%，少数股东权益为5,060,843.76元[132] - 香港启发有限公司注册资本5,355万港币，实际出资1,010万美元，持股60%[132] - 金杯罗斯有限公司注册资本2.5亿卢布，实际出资1,010万美元，持股60%[132] - 上海敏孚汽车饰件有限公司注册资本300万美元，持股51%，少数股东权益48,341,096.43元[132] - 陕西长庆专用车制造有限公司持股51%，少数股东权益22,219,895.61元[132] - 锦州华金汽车销售服务有限公司持股51%，少数股东权益1,770,482.08元[132] - 沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司持股50%，少数股东权益424,247,527.75元[132] 融资和债务活动 - 成功发行15亿元私募债券[32] - 公司2017年1月发行非公开公司债券5亿元，2月发行10亿元[66] - 公司2015年非公开定向债务融资工具于2017年2月16日完成本息兑付[66] - 公司发行两期非公开发行公司债券，17金杯01债券余额5亿元，利率6.5%[80]，17金杯02债券余额10亿元，利率5.75%[80] - 公司使用债券募集资金偿还债务合计1.5亿元，其中偿还光大银行贷款5000万元，偿还15金杯汽车PPN001债券5亿元[83] - 公司债券17金杯01和17金杯02信用评级为AAA，主体信用评级为AA-，评级展望稳定[84] - 公司累计获得授信额度61.653亿元，其中债券资金15亿元，项目贷款15亿元，银行授信31.653亿元[89] 关联交易和担保事项 - 2017年预计日常关联采购11.83亿元，关联销售43.45亿元[56] - 关联交易事项经董事会及股东大会审议通过[56] - 公司对外担保总额为299,430万元，占净资产比例高达1,220%[64] - 公司对子公司担保余额为232,130万元[64] - 公司对非子公司担保余额为67,300万元[64] - 为股东及关联方提供担保金额达27,800万元[64] - 对资产负债率超70%被担保方提供担保金额为294,130万元[64] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为287,158.5万元[64] - 公司对沈阳金发汽车钢圈制造有限公司担保总额达27,500万元[61][62] - 公司对华晨汽车（铁岭）专用车有限公司担保总额为14,000万元[62] - 公司对沈阳金杯汽车模具制造有限公司担保总额为8,500万元[61][62] - 所有担保均未逾期且存在反担保[61][62] - 报告期内存在重大担保事项（单位：万元人民币）[60] 股权和股东信息 - 公司出售沈阳华晨金杯汽车有限公司39.1%股份给沈阳金杯汽车工业控股有限公司[57] - 公司股票因重大资产出售事项自2017年3月20日起停牌，8月23日复牌[67] - 报告期末普通股股东总数为57,681户[70] - 控股股东沈阳市汽车工业资产经营有限公司持股266,424,742股，占比24.38%[71] - 第二大股东沈阳新金杯投资有限公司持股97,983,033股，占比8.97%[71] - 第三大股东沈阳国有工业资产经营有限公司持股84,040,174股，占比7.69%[71] - 中国第一汽车集团公司持股39,609,569股，占比3.63%[71] - 前十名无限售条件股东中第一、三股东为一致行动人[72] - 报告期内公司董事、监事及高级管理人员均未发生持股变动[76] - 公司1992年首次公开发行A股股票1亿元人民币[121] - 公司2000年配股后总股本增至109,266.71万股，其中国家股占10.12%，国有法人股占45.36%[122] - 公司2001年法人股转让12,242.72万股给上海申华控股，占总股本11.20%[123] - 公司2002年国有股转让后国家持股比例为55.48%[124] - 公司2006年股权分置改革后有限售条件国家股占45.15%[126] - 公司2009年所有股票实现全流通[127] 审计和持续经营 - 2016年度审计报告被出具带强调事项段的无保留意见，持续经营能力存在重大不确定性[52] - 公司拟通过提质增效、推进重点项目及发展零部件业务改善持续经营能力[53] - 公司继续聘任众华会计师事务所为2017年度财务审计机构[52] - 公司无破产重整事项及重大诉讼仲裁事项[55] - 报告期内公司及控股股东诚信状况良好，无重大诉讼及债务违约情况[55] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助1432.68万元人民币[23] 行业和市场数据 - 全国汽车累计生产1352.58万辆，同比增长4.64%[26] - 全国汽车累计销售1335.39万辆，同比增长3.81%[26] 财务比率变化 - 公司流动比率从0.99提升至1.11，增长11.36%[86] - 公司速动比率从0.92提升至1.03，增长12.13%[86] - 公司资产负债率从94.13%上升至97.89%，增长3.99个百分点[86] - 公司EBITDA利息保障倍数从1.00提升至1.269，增长26.27%[86] 会计政策和合并报表 - 公司记账本位币除俄罗斯子公司使用卢布外均为人民币[137] - 合并财务报表范围以控制为基础确定 包括公司及子公司[142] - 投资性主体需满足拥有一个以上投资 一个以上投资者等条件[143] - 子公司少数股东权益在合并资产负债表中单独列示[144] - 同一控制下企业合并需调整合并资产负债表期初数[145] - 非同一控制下企业合并不调整合并资产负债表期初数[145] - 处置子公司股权丧失控制权时剩余股权按公允价值重新计量[146] - 现金等价物定义为期限短于三个月且流动性强的投资[149] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算[150] - 合营安排分为共同经营和合营企业两类[147] - 共同经营参与方按份额确认共同资产和负债[147] - 单项金额重大的应收款项标准为期末余额超过100万元人民币[160] - 外币财务报表折算采用资产负债表日即期汇率折算资产和负债项目[151] - 金融资产初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资[153] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入当期损益[155] - 金融资产转移满足终止确认条件时将账面价值与收到对价的差额计入当期损益[156] - 应收款项及持有至到期投资采用实际利率法以摊余成本计量[155] - 金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[157] - 可供出售金融资产公允价值非暂时性下降时累计损失计入减值损失[159] - 金融工具不存在活跃市场时采用估值技术确定公允价值[158] - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项采用账龄分析法、余额百分比法或其他方法[161] - 应收账款账龄1年以内坏账计提比例为5%[162] - 应收账款账龄1-2年坏账计提比例为10%[162] - 应收账款账龄2-3年坏账计提比例为20%[162] - 应收账款账龄3-4年坏账计提比例为50%[162] - 应收账款账龄4-5年坏账计提比例为50%[162] - 应收账款账龄5年以上坏账计提比例为100%[162] - 账龄5年以上关联方应收款坏账计提比例为80%[162] - 存货发出计价采用加权平均法[164] - 存货可变现净值依据估计售价减成本及税费确定[164] - 存货跌价准备按单个项目或类别计提[164] - 投资性房地产年折旧率为2.40%[173] - 房屋及建筑物折旧年限为20-40年，年折旧率范围为2.40-4.50%[177] - 机器设备折旧年限为5-10年，年折旧率范围为9.60-18.00%[177] - 运输设备折旧年限为4-8年，年折旧率范围为12.00-22.50%[178] - 办公设备折旧年限为3-8年，年折旧率范围为12.00-30.00%[178] - 土地使用权摊销年限为40-50年[182] - 商标使用权摊销年限为5年[182] - 电脑软件摊销年限为4-5年[182] - 专利权摊销年限为6年[182] - 非专利技术摊销年限为10年[182] - 短期薪酬在职工服务期间确认为负债并计入当期损益或相关资产成本