收入和利润（同比环比） - 营业收入为110,355,213.59元，同比增长24.8%[13] - 公司营业收入1.1亿元同比增长24.8%[19][22] - 营业总收入同比增长24.8%至1.1036亿元，上期为8842.8万元[57] - 归属于上市公司股东的净利润为-2,241,910.86元，上年同期为-4,388,063.85元[13] - 净亏损同比收窄55.2%至246.99万元，上期为551.7万元[58] - 归属于母公司净亏损同比收窄48.9%至224.19万元，上期为438.81万元[58] - 公司本期净利润为负246.99万元人民币[70] - 归属于母公司所有者的净利润为负224.19万元人民币[70] - 公司本期净利润为人民币-6,848,183.51元[81] - 母公司本期净利润为负608.97万元人民币[78] 成本和费用（同比环比） - 营业成本6104万元同比增长20.41%[22] - 销售费用1453万元同比增长54.34%[15][22] - 销售费用同比大幅增长54.3%至1452.8万元，上期为941.3万元[57] - 财务费用同比下降24.9%至1017.3万元，上期为1354.7万元[57] - 支付职工薪酬2759万元同比增长38.87%[15] - 营业总成本同比增长18.5%至1.1152亿元，上期为9407.5万元[57] - 支付的各项税费同比上升115.2%至1386.3万元[63] - 母公司支付职工现金同比上升37.5%至1733.3万元[66] 各地区表现 - 大连地区营业收入6135万元同比增长13.51%[25] - 哈尔滨地区营业收入3281万元同比增长35.20%[25] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为24,324,693.45元，同比下降54.45%[13] - 经营活动现金流量净额2432万元同比下降54.45%[22] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降54.5%至2432.5万元[63] - 投资活动现金流量净额-2618万元[22] - 投资活动现金流出小计同比下降57.3%至2618.1万元[64] - 筹资活动现金流量净额-3061万元同比下降151.94%[22] - 筹资活动现金流入同比大幅下降76%至5000万元[64] - 经营活动现金流入同比增长6.4%至1.1332亿元，上期为1.0647亿元[62] - 母公司经营活动现金流入同比下降9.8%至8123.1万元[66] - 母公司投资活动现金流出同比下降16.2%至1425.7万元[67] - 母公司取得借款收入同比下降75%至5000万元[67] - 取得借款现金5000万元同比下降75.96%[15] 资产和负债关键变化 - 应收账款期末余额722,751.10元，较期初下降75.13%[13] - 应收账款大幅减少至72.28万元，较年初290.64万元下降75.1%[50] - 应收账款期末账面余额为人民币76.08万元，较期初307.55万元大幅下降75.3%[161][162] - 预付款项期末余额11,584,332.10元，较期初增长1635.74%[13] - 预付款项激增至1158.43万元，较年初66.74万元增长1635.6%[50] - 在建工程期末余额6,622,880.97元，较期初增长45.42%[13] - 在建工程增至662.29万元，较年初455.42万元增长45.5%[50] - 在建工程期末余额为662.29万元，较期初455.42万元增长45.4%[184] - 其他流动资产期末余额596,362.47元，较期初下降66.75%[13] - 应付票据期末余额0元，较期初下降100%[13] - 货币资金减少至1.433亿元，较年初1.765亿元下降18.8%[50] - 公司货币资金期末余额为人民币1.433亿元，较期初1.765亿元减少18.8%[161] - 短期借款降至6900万元，较年初7900万元减少12.7%[51] - 短期借款减少16.7%至5000万元，上期为6000万元[55] - 总借款期末为6900万元，较期初7900万元减少1000万元或12.7%[200] - 应付账款降至354.30万元，较年初624.09万元减少43.2%[51] - 应付账款减少41.3%至23.66万元，上期为40.34万元[55] - 应交税费降至267.74万元，较年初774.70万元减少65.4%[51] - 一年内到期非流动负债增至7400万元，较年初6900万元增长7.2%[51][52] - 一年内到期非流动负债增加7.2%至7400万元，上期为6900万元[55] - 长期借款降至1.39亿元，较年初1.53亿元减少9.2%[52] - 未分配利润降至1329.20万元，较年初1553.39万元减少14.4%[52] - 未分配利润从年初1553.39万元降至1329.20万元人民币[72] - 公司期末未分配利润为人民币-12,407,109.33元[80] - 公司本期期末未分配利润为人民币-26,716,368.31元[83] - 公司上年同期未分配利润为人民币-19,868,184.80元[81] - 期末抵押借款为5000万元，较期初6000万元减少1000万元或16.7%[200] - 期末保证借款保持稳定为1900万元，与期初持平[200] - 其他货币资金期末余额为人民币16.30万元，较期初216.05万元大幅下降92.5%[161] - 现金期末余额为人民币66.16万元，较期初92.86万元下降28.8%[161] - 银行存款期末余额为人民币1.425亿元，较期初1.734亿元下降17.8%[161] - 期末现金及现金等价物余额同比下降24%至1.43亿元[65] - 母公司期末现金余额同比下降35.6%至9535.9万元[68] - 公司期末所有者权益合计降至3.46亿元人民币[72] - 公司所有者权益合计年初余额为3.48亿元人民币[70] - 公司上年同期所有者权益合计为3.06亿元人民币[73] - 公司本期所有者权益变动金额为人民币-6,848,183.51元[81] - 公司上年同期所有者权益合计为人民币286,389,693.60元[81] - 公司期末所有者权益合计为人民币293,850,769.07元[80] - 母公司所有者权益合计从年初2.99亿元降至2.93亿元人民币[78] 股权投资和投资收益 - 持有大连旅顺口蒙银村镇银行10%股权，最初投资额1000万元，报告期损益655.15万元[27][30] - 持有大连中山信德小额贷款公司10%股权，最初投资额500万元，报告期损益175.22万元[28][30] - 金融企业股权投资合计报告期损益830.37万元，占总投资额1500万元的55.36%[27][28] - 大连旅顺口蒙银村镇银行总资产7.93亿元，净资产1.23亿元，报告期收入1985.55万元[30] - 大连中山信德小额贷款公司总资产5567.46万元，净资产5502.77万元，报告期收入329.95万元[30] - 哈尔滨圣亚极地公园公司实现净利润377.73万元，总资产1.64亿元，净资产8232.72万元[30] - 大连圣亚水族馆设计开发有限公司投资成本为7874.04万元，持股比例18%[177] - 大连旅顺口蒙银村镇银行投资成本为1000万元，持股比例10%[177] - 大连中山信德小额贷款公司投资成本为500万元，持股比例10%[178] - 大连精石文化产业投资公司投资成本为500万元，持股比例6.33%[178] - 北京主题智库顾问有限公司投资成本为49.66万元，持股比例40%[179] - 大白鲸世界管理（大连）有限公司投资成本为230万元，期末余额227.81万元，持股比例46%[179] - 对大连昊丰房地产开发有限公司持股51%，投资额100万元，少数股东权益1449.33万元[159] - 对大连新世界会展服务有限公司持股70%，投资额490万元，少数股东权益165.80万元[159] 子公司和关联方 - 北京蓝色奔腾投资开发公司注册资本1000万元，母公司持股比例100%[153] - 青岛控股子公司注册资本300万元，母公司投资额180万元，持股比例60%，少数股东权益亏损271.31万元[153] - 哈尔滨圣亚极地公司注册资本6000万元，母公司投资额6000万元，持股比例100%[153] - 天津圣亚控股子公司注册资本669万元，母公司投资额507万元，持股比例75.76%，少数股东权益41.65万元[154] - 哈尔滨圣亚旅游发展公司注册资本1000万元，母公司投资额1000万元，持股比例100%[154] - 公司对子公司担保余额1900万元，占净资产比例6%[33] - 保证借款由公司为控股子公司哈尔滨圣亚极地公园有限公司提供担保[200] 应收账款和其他应收款明细 - 应收账款坏账准备计提比例为5.0%，较期初5.5%下降0.5个百分点[161] - 1年以内账龄应收账款占比59.0%，1-2年账龄占比41.0%[162] - 应收账款前五名单位金额占比94.4%，其中关联方大连安舒茨体育馆管理有限公司占比37.2%[163] - 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款期末账面余额为2367.97万元，占其他应收账款总额的77.71%[164] - 按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收账款期末账面余额为647.83万元，坏账准备计提比例为23.28%[164] - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款期末账面余额为31.34万元，坏账准备计提比例为100%[164] - 其他应收账款期末总额为3047.14万元，坏账准备总额为1550.12万元[164] - 北京双桥信达科技开发有限公司欠款1700万元，占其他应收账款总额的55.79%，计提坏账准备700万元[165][168] - 山东国际投资管理有限公司欠款431万元，占其他应收账款总额的14.14%，坏账准备计提比例为100%[165][168] - 大连星海世博展览展示有限公司欠款177.35万元，占其他应收账款总额的5.82%[168] - 日本山一贸易株式会社欠款121.41万元，占其他应收账款总额的3.98%，坏账准备计提比例为100%[166][168] - 青岛雕塑艺术馆欠款115.55万元，占其他应收账款总额的3.79%，坏账准备计提比例为100%[166][168] - 3年以上账龄的其他应收账款期末账面余额为301.14万元，占按账龄组合总额的46.48%[169] 固定资产和在建工程 - 固定资产账面净值合计从3.13亿元下降至3亿元，减少约1030万元[181] - 本期固定资产折旧额为1394.13万元[181] - 哈尔滨极地二期设计项目投入266.17万元，工程进度67%[186] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账[118] - 在建工程按实际成本计价 包括工程物资成本/人工成本/相关税费/资本化借款费用[121] 无形资产和生物资产 - 无形资产账面原值合计增长至152,591,619.58元，增幅1.34%[189] - 土地使用权账面原值增长至88,025,688.18元，增幅2.32%[189] - 多媒体特效技术累计摊销达10,475,028.91元，本期增加2,483,005.86元[189] - 无形资产中的多媒体特效技术预计使用寿命5年[132] - 软件使用权预计使用寿命5年[132] - 极地生物资产期末账面余额为12,046,597.36元，较期初增长0.54%[188] - 海洋生物资产期末账面余额为22,313,476.43元，较期初增长0.11%[188] - 生产性生物资产年折旧率：极地展示生物18% 贵重海洋展示生物18% 其他海洋展示生物20%-100%[127] 减值准备和预计负债 - 坏账准备期末余额为15,568,220.46元，较期初减少2.39%[197] - 资产减值准备合计期末余额为19,197,388.59元，较期初减少1.97%[199] - 商誉期末余额保持623,234.20元，无减值准备[191] - 长期待摊费用期末额为72,861,916.78元，本期减少3,725,295.72元[193] - 可抵扣亏损总额为4,600,807.97元，涉及2014至2018年度[195] - 公司预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数计量[136] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数6,119名[41] - 总股本9,200万股，报告期内无变动[39] - 无限售条件流通股占比100%，数量9,200万股[39] - 第一大股东大连星海湾金融商务区持股比例24.03%，持股数量22,104,000股[42] - 第二大股东辽宁迈克集团持股比例8.59%，持股数量7,900,000股[43] - 第三大股东N.Z. UNDERWATER WORLD持股比例8.01%，持股数量7,368,000股[43] - 股东周建平持股比例2.10%，持股数量1,934,620股[43] - 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化[49] - 公司实收资本为人民币92,000,000元[80][81][83] - 公司资本公积为人民币200,640,460.29元[80][81][83] - 公司盈余公积为人民币13,617,418.11元[80][81][83] 管理层讨论和指引 - 公司及大股东积极推动承诺相关工作并制定了资产注入方案但由于国家宏观政策变化不支持土地相关资产注入项目导致工作未能按计划实施[34] - 公司于2014年3月26日召开第五届十三次董事会会议和第五届八次监事会会议审议通过《关于豁免公司控股股东履行承诺事项的议案》详见2014-003、004号公告[34] - 2014年4月16日公司召开2014年第一次临时股东大会采用现场与网络投票结合方式未通过《关于豁免公司控股股东履行承诺事项的议案》详见2014-011号公告[34] - 大股东承诺在收购完成后十二个月内根据旅游行业和证券市场发展情况及项目进展择机向上市公司注入优质资产[34] - 拟注入资产包括大连星海公园改造工程项目及星海湾旅游景区商铺项目等优质项目或资产[34] - 大股东将继续密切关注国家宏观政策调整情况积极推进资产注入计划[34] - 大股东承诺寻找和培育适合注入上市公司的新项目待项目成熟适合时按照新文件要求抓紧启动[34] - 公司表示将密切关注大股东承诺事项履行进展情况并按相关法律法规要求及时做好信息披露工作[34] - 目前相关承诺情况尚无新的进展[34] 审计和税务 - 续聘大华会计师事务所为年度审计机构，审计费用35万元人民币[35] - 续聘大华会计师事务所为内控审计机构，内控审计费用17.5万元人民币[35] - 公司增值税税率从3%变更为17%[148] - 公司企业所得税税率为25%[147] - 公司营业税税率分为3%和5%两档[147] - 公司城市维护建设税税率为7%[147] - 公司教育费附加税率为3%[147] - 公司地方教育费税率为2%[147] - 公司房产税税率分为1.2%和12%两档[147] 会计政策 - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[94] - 以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算[94] - 金融资产分为以公允价值计量且变动计入当期损益、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产等类别[95] - 以公允价值计量的金融资产初始确认金额扣除已宣告未发放现金股利或利息[96] - 持有至到期投资按公允价值加相关交易费用作为初始确认金额[96] - 应收款项以合同或协议价款作为初始确认金额，具有融资性质的按现值确认[96] - 可供出售金融资产持有期间公允价值变动计入资本公积[97] - 金融资产转移满足终止确认条件时，账面价值与对价加公允价值变动累计额的差额计入当期损益[98] - 金融负债终止确认时，账面价值与支付对价的差额计入当期损益[99] - 可供出售金融资产发生减值时，将公允价值下降形成的累计损失转出确认减值损失[100] - 单项金额重大的应收款项指应收账款前五名客户和其他应收款前五名欠款人[102] - 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提[102] - 按组合计提坏账准备的应收款项采用账龄分析法计提[103] - 账龄1年