收入和利润（同比环比） - 公司2013年营业收入为2.524亿元人民币，较上年增长20.71%[21] - 公司2013年营业收入252,444,071.55元，同比增长20.71%[35] - 归属于上市公司股东的净利润为3252.9万元人民币，较上年大幅增长158.52%[21] - 扣除非经常性损益的净利润为2657.36万元人民币，较上年增长178.50%[21] - 净利润达32,528,900元，同比增长158.52%[27] - 公司2013年净利润为32,528,980.91元，同比增长158.6%[61] - 公司2012年净利润为12,582,630.05元，同比增长177.1%[61] - 公司2011年净利润为4,541,259.78元[61] - 基本每股收益为0.3536元/股，较上年增长158.48%[21] - 加权平均净资产收益率为10.71%，较上年增加6.27个百分点[21] - 母公司报表净利润为1355.08万元人民币[7] - 净利润同比增长11.5%至1355.08万元人民币，上期为1215.19万元人民币[144] - 归属于母公司所有者的净利润为3252.9万元，同比增长158.6%[153] - 本期净利润为13,550,758.44元[161] - 上年同期净利润为12,151,853.20元[166] - 公司营业总收入同比增长20.7%至2.524亿元（2013年）[140] - 净利润大幅增长425.6%至4268万元（2013年）[142] - 归属于母公司所有者净利润增长158.6%至3253万元[142] - 基本每股收益从0.1368元上升至0.3536元[142] 成本和费用（同比环比） - 营业成本117,524,886.58元，同比增长19.52%[35] - 财务费用24,832,668.34元，同比大幅增长48.75%[35] - 财务费用同比增长48.75%至24,832,668.34元[37][43] - 销售费用同比增长21.3%至2697万元[141] - 财务费用同比增长48.7%至2483万元[141] - 营业成本同比增长13.2%至7862.45万元人民币，上期为6944.23万元人民币[144] 各条业务线表现 - 旅游服务业成本105,361,280.57元占总成本比例90%[37] - 旅游服务业营业收入224,132,709.48元同比增长14.18%[40] 各地区表现 - 大连地区营业收入194,955,800元，同比增长25.23%[27] - 哈尔滨地区营业收入61,446,700元，同比增长4.77%[27] 管理层讨论和指引 - 公司2014年发展战略包括争取经营业绩稳定，推进管理输出和技术输出项目，加强人才培养和内控管理[53] - 公司经营计划重点包括紧抓经营效益，拓展新业务如技术输出和管理输出项目，整合星海湾周边旅游资源[54] - 公司计划加强信息化建设，优化官网和电子商务平台，开发移动客户端及微信服务功能[55] - 公司资金需求将通过落实2014年信贷额度及其他再融资机会来保障日常经营和发展[57] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.451亿元人民币，较上年增长90.62%[21] - 经营活动现金流量净额145,110,815.75元，同比增长90.62%[35] - 经营活动现金净流量同比增长90.62%[37] - 筹资活动现金流量净额-33,001,348.35元，同比下降240.03%[35] - 经营活动现金流量净额同比增长90.6%至1.45亿元人民币，上期为7612.68万元人民币[146] - 销售商品提供劳务收到现金同比增长21.8%至2.5亿元人民币，上期为2.05亿元人民币[146] - 投资活动现金流出7375.68万元人民币，主要用于购建固定资产7005.68万元人民币[147] - 筹资活动现金流入2.31亿元人民币，其中取得借款2.27亿元人民币[148] - 期末现金及现金等价物余额同比增长28.3%至1.76亿元人民币[148] - 母公司经营活动现金流量净额8690万元人民币，同比增长17.0%[150] - 支付给职工现金4360.82万元人民币，同比增长14.8%[146] - 投资活动现金流出为5354.72万元，同比减少56.4%[151] - 投资活动产生的现金流量净额为-5267.9万元，同比改善35.7%[151] - 筹资活动现金流入为2.04亿元，同比减少30.3%[151] - 取得借款收到的现金为2亿元，同比减少31.7%[151] - 偿还债务支付的现金为2.06亿元，同比减少14.5%[151] - 期末现金及现金等价物余额为1.08亿元，同比增长7.3%[151] 资产和负债变化 - 公司总资产为7.375亿元人民币，较上年末增长4.16%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为3.186亿元人民币，较上年末增长10.34%[21] - 公司2013年度合并报表未分配利润为1553.39万元人民币[7] - 存货减少83.35%至1,671,339.52元[42] - 递延所得税资产增长11692.30%至3,687,804.72元[42] - 短期借款减少48.70%至79,000,000.00元[42] - 公司货币资金期末余额为1.765亿元人民币，较年初1.419亿元增长24.3%[132] - 短期借款期末余额为7900万元人民币，较年初1.54亿元下降48.7%[133] - 一年内到期非流动负债6900万元人民币，较年初1600万元增长331%[133] - 应收账款期末余额291万元人民币，较年初116万元增长151%[132] - 存货期末余额167万元人民币，较年初1004万元下降83.4%[132] - 长期股权投资期末余额1728万元人民币，较年初1500万元增长15.2%[132] - 固定资产期末余额3.095亿元人民币，较年初3.391亿元下降8.7%[132] - 应交税费期末余额775万元人民币，较年初65万元增长1090%[133] - 短期借款同比下降53.8%至6000万元[137] - 货币资金小幅增长3%至1.085亿元[136] - 长期借款增长7.7%至1.53亿元[138] - 所有者权益合计为3.48亿元，同比增长14%[156] - 未分配利润由-1699.51万元转为1553.39万元，实现扭亏为盈[156] - 少数股东权益为2960.38万元，同比增长76.4%[156] - 实收资本保持稳定为9200万元人民币[161][164][166][168] - 资本公积从年初的200,640,460.29元减少至期末的200,640,460.29元[161][164] - 未分配利润从年初的-19,868,184.80元改善至期末的-6,317,426.36元，增加1355万元[161][164] - 所有者权益合计从年初的286,389,693.60元增长至期末的299,940,452.04元，增加1355万元[161][164] - 资本公积同比减少2,655,968.63元[166][168] - 公司总股本9200万股保持未变[170] 投资活动 - 参股投资大白鲸世界管理公司230万元持股46%[45] - 公司投资1000万元人民币参股大连旅顺蒙银村镇银行股份有限公司，持股比例10%[46][47] - 公司投资500万元人民币参股大连中山信德小额贷款有限公司，持股比例10%[47] - 哈尔滨圣亚极地公园有限公司注册资本6000万元，公司持股100%，总资产15620.24万元，净资产7854.98万元，收入6144.67万元，净利润362.48万元[50] - 大连旅顺蒙银村镇银行股份有限公司注册资本10000万元，公司持股10%，总资产73445.03万元，净资产11597.08万元，收入3614.66万元，净利润930.50万元[50] - 报告期内公司无募集资金使用情况，无非募集资金投资项目[49][51] 非经常性损益和营业外收支 - 非经常性损益金额5,955,424.58元[23] - 收到项目解约补偿款42,000,000.00元[37] - 营业外收入11,872,750.21元同比增长111.42%[43] - 营业外收入大幅增长111.4%至1187万元[141] 客户和供应商集中度 - 前五大客户收入占比30.33%，合计76,570,000元[34] 担保情况 - 报告期内对子公司担保发生额合计2,400元[65] - 报告期末对子公司担保余额合计1,900元[65] - 公司担保总额1,900元，占净资产比例5.96%[65] 行业和市场环境 - 2013年全国旅游收入达2.9万亿元人民币，旅游直接投资5144亿元人民币，其中民间资本占比约57%[52] - 大连同城竞争对手加速产品更新改造及资源整合[58] - 旅顺和金石滩旅游项目持续推陈出新形成竞争压力[58] 股东和股权结构 - 股份总数保持不变为9200万股[73] - 报告期末股东总数为6505户[75] - 年度报告披露日前第5个交易日末股东总数为6132户[75] - 第一大股东大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司持股比例为24.03%[76] - 第二大股东辽宁迈克集团股份有限公司持股比例为8.59%[76] - 第三大股东N.Z. UNDERWATER WORLD ENGINEERING AND DEVELOPMENT CO LIMITED持股比例为8.01%[76] - 实际控制人大连市星海实业发展总公司注册资本为7.2亿元[78] - 控股股东大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司注册资本为1亿元[79] - 公司控股股东为大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司，最终控制人为大连星海湾开发建设管理中心[80] - 报告期末无其他持股在百分之十以上的法人股东[80] 董事、监事和高级管理人员薪酬及持股 - 董事、监事和高级管理人员报告期内持股变动均为0股[82] - 董事、监事和高级管理人员报告期内从公司领取的应付报酬总额为174万元[82] - 总经理肖峰从公司领取应付报酬36.8万元[82] - 三位独立董事孙光国、隋晶、李正各领取报酬5万元[82] - 监事王立红从公司领取应付报酬19.2万元[82] - 监事杨勇从公司领取应付报酬14.2万元[82] - 副总经理田力从公司领取应付报酬30万元[82] - 副总经理余中连从公司领取应付报酬28.9万元[82] - 报告期末全体董事监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为174万元[91] 员工情况 - 母公司在职员工数量为377人[91] - 主要子公司在职员工数量为102人[91] - 在职员工总数合计为479人[91] - 生产人员数量为173人占总员工数36.1%[91] - 销售人员数量为71人占总员工数14.8%[91] - 技术人员数量为171人占总员工数35.7%[91] - 财务人员数量为16人占总员工数3.3%[91] - 硕士学历员工27人占总员工数5.6%[91] - 本科学历员工139人占总员工数29.0%[91] - 公司本部大专学历以上人员占全部员工总数的55%[112] - 公司本部现有硕士研究生以上学历16人[112] - 公司本部现有大学本科学历及大专学历190人[112] 公司治理和内部控制 - 公司2012年度利润分配方案已获通过[99] - 公司2013年度财务预算报告已获通过[99] - 公司2013年度信贷额度议案已获通过[99] - 公司内部控制评价范围覆盖合并资产总额的83.52%[106] - 纳入评价范围单位营业收入占合并营业收入总额的91.05%[106] - 年内召开董事会会议次数6次（现场1次/通讯5次）[101] - 所有董事均未连续两次缺席会议[101] - 独立董事未对董事会议案提出异议[101] - 监事会未发现报告期内存在风险[102] - 公司未发现财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷[106] - 公司对非常规性交易采用董事会或股东大会审批[116] - 公司财务部制定货币资金管理制度等会计控制政策[116] - 公司实施不相容职务分离控制形成相互制衡机制[115] - 公司2013年修订了固定资产管理制度并引进管理软件提升信息化水平[117] - 公司实行全面预算管理通过月度跟踪和动态监控预算执行情况[117] - 公司设立内审机构对货币资金有价证券凭证账簿采购付款等进行审查[118] - 公司对采购与付款业务实施不相容岗位分离确保相互制约和监督[119] - 公司对销售与收款业务建立岗位责任制确保不相容岗位分离[119] - 公司工程项目建造前进行预算审计并设置拦标价公开招投标[120] - 公司2013年修订完善采购验收管理规定并加强供应商管理考核与淘汰[120] - 公司修订完善控股子公司财务管理规定实行预算管理超预算支出需报母公司审批[121] - 公司财务报告内部控制缺陷定量标准以营业收入为指标重大缺陷为错报超营业收入1%[123] - 公司财务报告内部控制缺陷定性标准包括董事监事高管舞弊行为认定为重大缺陷[124] - 非财务报告内控缺陷定量标准：重大缺陷>营收1%，重要缺陷0.5%-1%，一般缺陷<0.5%[125] 审计和会计师事务所 - 境内会计师事务所报酬为35万元[70] - 内部控制审计会计师事务所报酬为17.5万元[70] - 审计机构出具标准无保留审计意见，确认财务报表公允反映[129] 利润分配政策 - 法定公积金提取比例为10%[60] - 法定公益金提取比例为5%至10%[60] 企业社会责任和公益活动 - 公司荣获2013年最佳旅游景区等荣誉称号[113] - 公司举办海豚辅助康复儿童孤独症公益活动[114] - 公司向区级慈善机构进行年度捐款[114] - 公司建立安全管理制度包括应急预案和消防规定等[113] 会计政策和会计估计 - 公司属旅游服务业经营范围包括水族馆及游乐园运营[171] - 财务报表编制以持续经营为基础[172] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[175] - 公司记账本位币为人民币[176] - 现金等价物需满足期限短（三个月内到期）、流动性强、易于转换已知现金及价值变动风险很小四个条件[181] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算 产生汇兑差额计入当期损益[182] - 以公允价值计量金融资产 初始确认金额扣除已宣告未发放现金股利或债券利息[183] - 持有至到期投资按公允价值加交易费用作为初始确认金额[184] - 可供出售金融资产按公允价值加交易费用作为初始确认金额[184] - 合并财务报表范围以控制为基础确定 所有子公司均纳入合并[179] - 非同一控制企业合并增加子公司时不调整合并资产负债表期初数[180] - 处置子公司时 该子公司期初至处置日收入及现金流量纳入合并报表[180] - 应收账款前五名客户和其他应收款前五名欠款人确定为单项金额重大的应收款项[189] - 单项金额重大应收款项按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备[189] - 按账龄组合计提坏账准备：1年以内（含1年）计提比例5%[194] - 1-2年账龄的应收账款和其他应收款计提坏账准备比例10%[194] - 2-3年账龄的应收账款和其他应收款计提坏账准备比例20%[194] - 3年以上账龄的应收账款和其他应收款计提坏账准备比例50%[194] - 存货发出时库存商品采用加权平均法计价[192] - 存货发出时原材料采用先进先出法计价[192] - 可供出售金融资产公允价值发生较大幅度非暂时性下降时确认减值损失[188] - 持有至到期投资根据账面价值与预计未来现金流量现值差额计算确认减值损失[188] - 低值易耗品采用五五摊销法[195] - 同一控制下企业合并长期股权投资初始成本按被合并方所有者权益账面价值份额确定[195] - 非同一控制下企业合并长期股权投资初始成本按购买日公允价值确定[195] - 企业合并直接相关费用计入当期损益[195] - 分步实现非同一控制合并时个别报表按账面价值与新增投资成本之和计量[196] - 分步实现非同一控制合并时合并报表按购买日公允价值重新计量[196] - 支付现金取得长期股权投资按实际购买价款作为初始成本[196] - 发行权益性证券取得长期股权投资按证券公允价值作为初始成本[196] - 对子公司投资采用成本法核算编制合并报表时按权益法调整[198] - 权益法下初始投资成本小于应享份额的差额计入当期损益[199]