收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.83亿元人民币，同比下降5.71%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为2514.09万元人民币，同比下降43.35%[17] - 扣除非经常性损益后的净利润为2470.69万元人民币，同比大幅增长952.16%[17] - 基本每股收益为0.081元/股，同比下降43.35%[15] - 加权平均净资产收益率为1.90%，减少1.26个百分点[15] - 营业收入下降5.71%至182,617,783.82元[32] - 营业总收入同比增长10.0%至2.13亿元，其中利息收入2984.5万元[69] - 净利润同比下降24.2%至3428.1万元，归母净利润下降43.4%至2514.1万元[69][71] - 基本每股收益下降43.0%至0.081元[71] - 母公司营业收入下降16.3%至6220.3万元，但净利润下降74.6%至1159.0万元[73] - 净利润3418.15万元，其中归属于母公司股东2514.09万元，少数股东914.06万元[84] - 公司净利润为45,237,641.15元，其中归属于母公司所有者的净利润为44,382,585.86元[87] - 母公司净利润为11,590,409.42元[92] 成本和费用（同比环比） - 财务费用增加136.76%至6,861,334.48元[24][32] - 资产减值损失激增1077.38%至1,031,703.87元[24] - 营业税金及附加增长51.33%至3,968,128.41元[24] - 营业总成本同比下降5.2%至1.86亿元，销售费用大幅减少19.9%至7084.8万元[69] - 资产减值损失增长1077.2%至103.2万元[69] - 所得税费用下降37.0%至520.6万元[69] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-2873.99万元人民币，同比下降73.80%[17] - 经营活动现金流量净额下降73.80%至-28,739,910.06元[28][32] - 投资活动现金流量净额下降88.28%至5,765,996.33元[28][32] - 筹资活动现金流量净额增长202.58%至51,025,605.55元[28][32] - 经营活动现金流量净额为-2874.0万元，投资活动现金流量净额576.6万元[75][76] - 筹资活动借款收入1.54亿元，同比增加413.3%[76] - 经营活动现金流量净额由负转正，为3204.86万元，相比上期-2384.37万元改善显著[79] - 投资活动现金流量净额大幅下降至816.52万元，较上期4934.78万元减少83.5%[80] - 筹资活动现金流出小计1.01亿元，较上期7974.22万元增长26.7%[80] - 期末现金及现金等价物余额3197.65万元，较期初1383.44万元增长131.1%[81] - 销售商品提供劳务收到现金6804.16万元，较上期8301.55万元下降18.0%[79] - 收到其他与经营活动有关的现金9627.96万元，较上期3063.03万元增长214.3%[79] - 购买商品接受劳务支付现金3193.86万元，较上期5223.06万元下降38.9%[79] 资产和负债变化 - 交易性金融资产增长185.31%至310.88万元人民币[22] - 发放贷款及垫款增长46.20%至3.11亿元人民币[22] - 短期借款增长66.04%至2.64亿元人民币[22] - 预付款项下降78.48%至704.22万元人民币[22] - 短期借款增加1.05亿人民币[23] - 可供出售金融资产减少39,362,000元[26] - 货币资金期末余额为100,080,556.12元，较年初72,023,257.00元增长39.0%[61] - 交易性金融资产期末余额为3,108,830.40元，较年初1,089,629.60元增长185.3%[61] - 应收账款期末余额为50,998,283.14元，较年初59,352,735.53元下降14.1%[61] - 预付款项期末余额为7,042,183.20元，较年初32,729,881.20元下降78.5%[61] - 短期借款期末余额为264,000,000.00元，较年初159,000,000.00元增长66.0%[62] - 归属于母公司所有者权益合计为1,268,370,021.96元，较年初1,324,412,044.96元下降4.2%[63] - 母公司货币资金期末余额为31,976,514.44元，较年初13,834,367.26元增长131.1%[64] - 母公司其他应收款期末余额为290,445,089.89元，较年初319,098,216.48元下降9.0%[64] - 母公司未分配利润期末余额为104,689,118.08元，较年初139,898,708.66元下降25.2%[66] - 递延所得税负债期末余额为53,332,050.00元，较年初59,236,350.00元下降10.0%[66] - 交易性金融资产期末公允价值合计310.88万元，较期初108.96万元增长185.3%[182] - 交易性权益工具投资期末公允价值120.88万元，较期初108.96万元增长10.9%[182] - 货币资金期末余额100.08万元，较期初72.02万元增长39.0%[182] - 银行存款期末余额88.55万元，较期初62.15万元增长42.5%[182] - 应收账款期末账面余额711.40万元，较期初791.45万元下降10.1%[185][186] - 应收账款坏账准备期末余额201.41万元，计提比例28.3%[185][186] - 单项全额计提坏账的应收账款期末余额455.61万元，占应收账款总额6.4%[185][186] - 账龄1年以内应收账款期末余额344.60万元，占组合内应收账款63.5%[189] - 账龄1-2年应收账款期末余额170.59万元，较期初148.85万元增长14.6%[185][189] - 银行承兑汇票期末余额0元，较期初12万元减少100%[183] - 公司其他应收款期末账面余额为85,744,154.34元，坏账准备总额为14,833,168.45元[196] - 公司按账龄组合计提坏账准备的其他应收账款金额为74,135,494.27元，坏账准备为3,224,508.38元，计提比例4.35%[196] - 公司1年以内账龄的其他应收账款金额为62,502,304.45元，坏账准备652,848.22元，计提比例1.04%[196] - 公司3年以上账龄的其他应收账款金额为3,333,275.21元，坏账准备1,666,637.61元，计提比例50%[196] - 公司1至2年账龄的其他应收账款金额为7,549,603.70元，坏账准备754,960.37元，计提比例10%[196] - 公司2至3年账龄的其他应收账款金额为750,310.91元，坏账准备150,062.18元，计提比例20%[196] - 公司本期转回坏账准备金额为60.17元[194] - 公司应收关联方账款金额为96,287.36元，占应收账款总额比例0.14%[196] 业务线表现 - 保健品业务毛利率下降4.38个百分点至67.19%[33] - 主要子公司上海徐汇昂立小额贷款公司净利润1,345.59万元，营业收入2,345.01万元[42] - 上海诺德生物实业有限公司净利润152.07万元，营业收入4,115.66万元[42] - 上海昂立房地产开发有限公司净利润211.53万元，净资产12,488.57万元[42] - 投资收益1182.2万元，同比下降78.8%[69] 投资活动 - 证券投资期末账面价值总额为3,108,830.40元，其中东方明珠股票占比最高达35.49%[36] - 国债逆回购投资期末账面价值为1,900,000.00元，占证券总投资比例61.11%[36] - 报告期证券投资总损益为262,135.43元，其中已出售证券投资损益为140,414.63元[36] - 持有兴业证券(601377)期末账面价值404,967,600.00元，报告期损益3,758,400.00元[37] - 持有交通银行(601328)期末账面价值9,816,400.00元，报告期所有者权益变动86,020.00元[37] - 长期股权投资中国泰君安证券账面价值285,408,969.68元，持股比例0.3593%[39] 所有者权益和分配 - 归属于母公司所有者权益减少4690.14万元，主要因其他综合收益损失3438.29万元[84][86] - 向股东分配股利4680万元，导致未分配利润减少[86] - 公司所有者权益合计从年初的1,525,909,954.37元下降至期末的1,346,897,936.15元，减少179,012,018.22元[87][90] - 公司其他综合收益减少177,449,659.37元，导致资本公积从1,047,172,149.82元降至869,722,490.45元[87][90] - 公司向所有者分配利润46,800,000.00元[89] - 母公司所有者权益合计从年初的1,400,051,879.95元下降至期末的1,330,459,380.11元，减少69,592,499.84元[92][93] - 母公司其他综合收益减少34,382,909.26元，导致资本公积从868,992,997.60元降至834,610,088.34元[92][93] - 母公司向所有者分配利润46,800,000.00元[93] - 公司未分配利润从年初的36,869,511.21元增至期末的34,452,097.07元[87][90] - 母公司未分配利润从年初的139,898,708.66元降至期末的104,689,118.08元[92][93] - 公司实施2013年度利润分配方案：每10股派发现金1.50元(含税)，总股本基数31,200,000股[43] - 对所有者分配金额为-46,800,000元[96] - 期末所有者权益总额为1,403,713,585.68元[96] - 资本公积余额为873,830,454.27元[96] - 盈余公积余额为74,480,265.59元[96] - 未分配利润为143,402,865.82元[96] 担保和融资 - 公司对子公司担保发生额合计7500万元人民币[47] - 报告期末对子公司担保余额合计7500万元人民币[47] - 公司担保总额为7500万元人民币占净资产比例5.91%[47] - 为控股子公司昂立小贷提供最高7500万元人民币担保[47] - 获得反担保合计3750万元人民币（怡阳园林2250万元蔚昕建设1500万元）[47] - 全资子公司为母公司提供18900万元人民币银行借款担保[48] 公司治理和股东信息 - 报告期末股东总数27607名[54] - 前两大股东持股比例分别为18.17%（新南洋）和16.88%（大众交通）[54] - 公司股份总数及股本结构报告期内未发生变化[53] - 支付立信会计师事务所2014年度审计费60万元人民币[50] - 公司总股本为312,000,000股[98] - 公司于2008年实施资本公积转增股本每10股转增3股[98] - 公司所属行业为保健食品行业[98] - 公司于2001年7月2日在上海证券交易所上市[98] - 公司实际控制人为教育部[98] 会计政策和核算方法 - 处置子公司时，处置股权对价与剩余股权公允价值之和减去按原持股比例计算应享有子公司自购买日持续计算净资产份额的差额计入当期投资收益[108] - 分步处置子公司股权且交易属一揽子交易时，丧失控制权前每次处置价款与对应净资产份额差额在合并报表中确认为其他综合收益[109] - 购买子公司少数股权时，新增长期股权投资与按新增持股比例计算应享有可辨认净资产份额的差额调整资本公积（股本溢价）[109] - 不丧失控制权情况下部分处置子公司股权投资时，处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积（股本溢价）[109] - 现金等价物需满足期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换已知现金及价值变动风险很小四个条件[110] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，产生汇兑差额计入当期损益或资本化处理[111] - 以公允价值计量外币非货币性项目采用公允价值确定日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益或资本公积[111] - 可供出售金融资产持有期间公允价值变动计入资本公积（其他资本公积），处置时转入投资损益[114] - 金融资产整体转移满足终止确认条件时，转移资产账面价值与收到对价及原直接计入所有者权益公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益[115] - 金融负债现时义务全部或部分解除时终止确认，若以新金融负债替换现存金融负债且合同条款实质不同则确认新负债[116] - 可供出售权益工具公允价值下跌严重标准为低于原始投资成本80%[118] - 可供出售权益工具公允价值下跌非暂时性标准为持续下跌6个月以上或反弹幅度低于20%且持续时间未超过6个月[118] - 单项金额重大应收款项标准：注册资本超1亿单位以500万元计，2000万至1亿以300万元计，2000万以下按注册资本10%计算[119] - 账龄1年以内应收款项坏账计提比例1%[123] - 账龄1-2年应收款项坏账计提比例10%[123] - 账龄2-3年应收款项坏账计提比例20%[123] - 账龄3年以上应收款项坏账计提比例50%[123] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量[125] - 开发商品跌价准备按账面成本高于预计售价差额计提[125] - 非同一控制下企业合并长期股权投资初始成本按购买日合并成本确认[127] - 长期股权投资初始投资成本以换出资产公允价值为基础确定，除非换入资产公允价值更可靠[129] - 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算[130] - 成本法下按享有被投资单位宣告发放现金股利确认投资收益[130] - 权益法下在被投资单位账面净利润基础上进行多项会计政策调整[131] - 长期股权投资减值损失一经确认不再转回[136] - 投资性房地产采用成本模式计量，减值损失一经确认不再转回[137] - 固定资产采用直线法计提折旧，从达到预定可使用状态次月起执行[138] - 固定资产可收回金额按公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者确定[139] - 固定资产减值损失确认后不再转回，剩余使用寿命内调整折旧[139] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账[140] - 在建工程达到预定可使用状态时按估计价值转入固定资产并计提折旧 竣工决算后按实际成本调整暂估价值但不调整已提折旧[141] - 固定资产折旧年限及残值率 房屋及建筑物35/40年残值率5%年折旧率2.38%-2.71% 机器设备10-15年残值率5%年折旧率6.3% 电子设备5-10年残值率5%年折旧率9.5%-19% 运输设备5年残值率5%年折旧率19%[142] - 借款费用资本化需同时满足资产支出已发生 借款费用已发生 购建生产活动已开始三个条件[144] - 符合资本化条件的资产非正常中断超3个月时暂停借款费用资本化[145] - 专门借款资本化金额按实际发生借款费用减未动用资金收益计算[145] - 一般借款资本化金额按超出专门借款的加权平均资产支出乘资本化率计算[146] - 无形资产摊销年限 土地使用权按权证年限 管理软件10年 专利技术10年 商标使用权10年 专有技术5.5-10年[150] - 开发阶段支出资本化需同时满足技术可行性 使用意图 经济利益证明 资源支持 支出可靠计量五个条件[157] - 研究阶段支出全部费用化 开发阶段不满足资本化条件的支出费用化[157] - 无形资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回[155] - 长期待摊费用装修费按5年和租期孰低年限摊销[158] - 长期待摊费用预付租赁费按预付租金对应期限摊销[158] - 售后回购属融资交易时回购价款大于销售价款差额在回购期间按期计提利息计入财务费用[159] - 预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量[160] - 预计