收入和利润（同比环比） - 营业收入为2383.86万元，同比增长159.59%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为118.34万元，同比增长111.01%[17] - 扣除非经常性损益的净利润为115.20万元，同比增长110.69%[17] - 基本每股收益为0.0051元/股，同比增长111.01%[18] - 加权平均净资产收益率为0.253%，同比增加2.434个百分点[18] - 营业收入同比增长159.59%至23,838.58万元，主要由于子公司转固实现主营业务[25][28] - 公司营业总收入从上年同期的918万元增长至本期的2384万元，增幅达159.6%[67] - 公司营业利润从上年同期的亏损1279万元改善为本期的盈利44.6万元[67] - 合并净利润为-12,850,048.54元，较上年同期477,823.30元下降2789%[68] - 归属于母公司所有者的净利润为-10,746,493.84元，较上年同期1,183,422.40元下降1008%[68] - 基本每股收益为-0.0467元/股，较上年同期0.0051元/股下降1016%[68] - 母公司营业收入9,988,760.45元，同比增长9.8%[70] - 母公司营业成本4,815,256.91元，同比下降6.8%[70] - 母公司管理费用1,410,651.32元，较上年同期14,924,552.12元下降90.5%[70] - 母公司本期综合收益总额盈利670万元，全部计入未分配利润[84] - 母公司上年同期综合收益总额亏损1273万元，全部计入未分配利润[85] - 母公司期初未分配利润-3369万元，本期改善至-3302万元[84] - 公司本期综合收益总额亏损1285万元，其中其他综合收益亏损1075万元，未分配利润亏损210万元[82] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长169.42%至14,328.65万元，主要由于子公司转固实现主营业务[25] - 销售费用同比增长238.79%至285.00万元，主要由于子公司转固实现主营业务[25] - 管理费用同比下降75.32%至468.13万元，主要由于子公司转固实现主营业务[25] 各条业务线表现 - 报告期内公司实际生产通用水泥36.73万吨，销售水泥36.30万吨[23] - 普通水泥产品毛利率增加42.24个百分点至42.24%[31] 各地区表现 - 太原狮头中联水泥非法占地被罚没248,352.77平方米土地上新建建筑物并拆除16,545.00平方米土地上设施[39] - 太原狮头中联水泥非法占地罚款总额2,715,459.70元其中已缴纳200,000.00元[40] - 公司朔州分公司委托经营年收费150万元委托期限2014年5月1日至2024年4月30日[40] - 租赁山西居酒酒店资产年收益1,600,000.00元租赁期限2008年11月28日至2028年11月5日[44] - 承包方山西鸿朔年承包收益150万元承包期限2014年4月28日至2024年4月27日[44] 管理层讨论和指引 - 公司累计未分配利润为负值不具备分红条件2014年度不进行利润分配或资本公积转增股本[38] - 公司2014年10月法定代表人变更为崔照宏[91] - 公司注册地址为太原市万柏林区开城街1号[91] - 公司记账本位币为人民币[98] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1442.65万元，同比改善38.32%[17] - 经营活动现金流量净额改善38.32%至-14,426.46万元，主要由于购买商品支付的现金同比增加[25] - 投资活动现金流量净额改善123.08%至21,643.12万元，主要由于购建固定资产支付的现金同比减少[25] - 经营活动现金流量净额为-14,426,456.70元，较上年同期-23,387,406.82元改善38.3%[74] - 投资活动现金流量净额21,643,123.17元，较上年同期-93,780,957.52元改善123.1%[74] - 期末现金及现金等价物余额8,926,236.94元，较上年同期89,023,810.82元下降89.9%[75] - 销售商品提供劳务收到现金14,283,711.66元，同比增长30.4%[73] - 经营活动产生的现金流量净额为负1072万元，较上期的负3526万元改善69.6%[76] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1025万元，同比增长10.0%[76] - 支付给职工以及为职工支付的现金为1334万元，同比增长45.2%[76] - 收到其他与经营活动有关的现金为436万元，较上期的1148万元下降62.1%[76] - 投资活动产生的现金流量净额为负149万元，较上期的正3494万元恶化104.3%[76] - 筹资活动产生的现金流量净额为996万元，主要来自其他筹资活动现金流入9656万元[77] - 期末现金及现金等价物余额为426万元，较期初的650万元下降34.5%[77] 资产和负债变动 - 总资产为9.99亿元，较上年度末增长8.40%[17] - 归属于上市公司股东的净资产为4.68亿元，较上年度末增长0.25%[17] - 固定资产同比增长1,266.87%至74,663.36万元，主要由于本期转入固定资产[25] - 在建工程同比下降94.32%至3,827.74万元，主要由于本期转入固定资产[25][26] - 应付账款同比增长99.59%至18,316.75万元，主要由于转固预估工程款[25][26] - 货币资金期末余额为8,926,236.94元，较期初5,709,570.47元增长56.4%[60] - 应收账款期末余额为35,826,130.67元，较期初33,951,303.81元增长5.5%[60] - 预付款项期末余额为21,759,086.06元，较期初6,727,208.20元增长223.5%[60] - 存货期末余额为41,372,168.51元，较期初27,896,137.93元增长48.3%[60] - 流动资产合计期末余额为165,004,462.45元，较期初142,945,464.63元增长15.4%[60] - 固定资产期末余额为746,633,609.53元，较期初54,623,539.75元大幅增长1267.1%[60] - 在建工程期末余额为38,277,411.44元，较期初674,393,535.41元下降94.3%[60] - 公司总资产从期初的9.22亿元增长至期末的9.99亿元，增幅为8.4%[61][62] - 公司流动负债从期初的1.83亿元增长至期末的2.60亿元，增幅为42.2%[61] - 公司应付账款从期初的9177万元大幅增长至期末的1.83亿元，增幅达99.5%[61] - 公司其他应付款从期初的3182万元减少至期末的1982万元，降幅为37.7%[61] - 母公司货币资金从期初的457万元减少至期末的257万元，降幅为43.9%[64] - 母公司应收账款从期初的3371万元微增至期末的3467万元，增幅为2.8%[64] - 母公司其他应收款从期初的2.33亿元微增至期末的2.36亿元，增幅为1.1%[64] - 母公司存货从期初的571万元减少至期末的346万元，降幅为39.4%[64] - 归属于母公司所有者权益合计为7.02亿元，其中未分配利润为负3454万元[80] - 本期综合收益总额为47.8万元，其中归属于母公司所有者的综合收益为118.3万元[80] - 资本公积为546万元，较上期增加350万元[80][81] - 公司所有者权益内部结转增加资本公积3500万元，全部转为股本[82][86] - 公司期末所有者权益合计7384万元，其中股本2300万元，资本公积5464万元[82] - 母公司期末未分配利润-3302万元，所有者权益合计4835万元[84] - 母公司上年同期所有者权益内部结转增加资本公积3500万元[85] - 公司期末盈余公积374万元，与期初保持一致[82][84] - 公司资本公积本期无外部投入变动，仅通过内部结转调整[82][86] - 货币资金期末余额为8,926,236.94元，较期初增长56.4%[149] - 应收票据期末余额为3,627,500.00元，较期初下降55.8%[151] - 预付款项期末余额为21,759,086.06元，较期初增长223.4%[165] - 其他流动资产中期末待抵扣税金52,388,770.47元，较期初下降4.55%[180] - 固定资产原值增加69.37亿元，其中房屋及建筑物增加3.11亿元，机器设备增加3.80亿元[186] - 在建工程转入固定资产金额达68.93亿元，占搬迁工程总预算8.6亿元的80.15%[191] - 期末固定资产账面价值74.66亿元，较期初54.62亿元增长36.67%[187] - 机器设备期末原值43.54亿元，较期初5.58亿元增长680.14%[186] - 累计折旧增加168.71万元，其中运输工具折旧增加83.96万元[187] - 未办妥产权证书固定资产账面价值387.74万元，占固定资产总额0.05%[189] - 搬迁工程期末余额3827.74万元，较期初6.74亿元减少94.32%[192] - 可抵扣亏损期末余额1.96亿元，较期初1.23亿元增长59.57%[194] - 资产减值准备期末余额1.45亿元，较期初1.52亿元减少4.49%[194] - 预付土地款期末余额2807.36万元，与期初保持持平[196] - 保证借款期末余额为1100万元，期初余额为1500万元，减少400万元（降幅26.7%）[198] - 应付账款期末余额1.83亿元，较期初余额9177万元增长99.6%[200] 法律和诉讼事项 - 与张宝平诉讼纠纷案确认营业外支出及预计负债期末余额638,273.00元[42] - 与武永胜买卖合同纠纷案确认营业外支出及预计负债期末余额1,070,239.91元[42] 股权投资和子公司 - 太原狮头集团期末持股52,770,000股，占总股本比例2.29%[52] - 山西省经贸投资控股集团期末持股16,645,070股，占总股本比例0.72%[52] - 山西省经济建设投资集团期末持股11,651,549股，占总股本比例0.51%[52] - 控股子公司太原狮头中联水泥有限公司注册资本50,000万元[92] - 公司对控股子公司太原狮头中联水泥有限公司实际出资额25,500万元[92] - 公司持有太原狮头中联水泥有限公司51%股权[92] - 合并财务报表需抵销母公司对子公司长期股权投资与母公司享有子公司所有者权益份额[101] - 未实现内部交易损益全额抵销归属于母公司所有者净利润（公司向子公司出售资产情形）[102] - 子公司少数股东当期亏损超过期初所有者权益份额时余额冲减少数股东权益[102] - 非同一控制企业合并投资成本大于可辨认净资产份额差额计入商誉[119] - 长期股权投资按被投资单位净损益和其他综合收益份额确认投资收益和其他综合收益并调整账面价值[122] - 被投资单位宣告分派利润或现金股利时按应享部分减少长期股权投资账面价值[122] - 联营企业及合营企业未实现内部交易损益按母公司享有比例抵销后确认投资收益[123] 金融工具和应收款项 - 应收账款期末账面价值为35,826,130.67元，坏账准备计提比例为45.54%[156] - 应收账款前五名欠款金额总计28,063,101.35元，占比42.66%[161] - 预付款项前五名金额合计9,465,311.87元[167] - 其他应收款期末账面余额为31,194,367.31元，其中单项金额重大并单独计提坏账准备的部分为23,271,534.03元，占比74.60%[168] - 其他应收款坏账准备期末余额为30,089,797.51元，计提比例达96.46%[168] - 对山西鑫冀来工贸有限公司其他应收款13,481,064.30元全额计提坏账准备，计提比例100%[170] - 对太原兆嘉机电有限公司其他应收款9,790,469.73元全额计提坏账准备，计提比例100%[170] - 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款中，5年以上账龄金额6,662,172.78元计提比例100%[170] - 金融资产分为四类：以公允价值计量变动入损益、持有至到期、贷款应收款、可供出售[107] - 以公允价值计量变动入损益金融资产持有期间公允价值变动计入当期损益[108] - 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得损失直接计入资本公积[108] - 持有至到期投资按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益[109] - 金融资产转移满足终止确认条件时转移对价与账面价值差额计入当期损益[110] - 单项金额重大应收款项标准为期末金额100万元以上[113] - 应收账款1年以内账龄坏账计提比例为3%[115] - 应收账款1-2年账龄坏账计提比例为5%[115] - 应收账款2-3年账龄坏账计提比例为15%[115] - 应收账款3年以上账龄坏账计提比例为30%[115] - 应收账款5年以上账龄坏账计提比例为100%[115] - 其他应收款各账龄坏账计提比例与应收账款一致（3%-100%）[115] 存货和资产减值 - 存货期末账面价值41,372,168.51元，其中原材料跌价准备8,166,610.25元[175] - 原材料期末账面余额30,206,330.33元，跌价准备占比27.04%[175] - 在产品期末余额15,400,389.44元，较期初增长171.36%[175] - 存货跌价按单个项目成本高于可变现净值的差额计提[116] - 持有待售资产需满足一年内完成转让等三项条件[117] - 每年末对商誉和使用寿命不确定无形资产进行减值测试无论是否存在减值迹象[134] - 资产减值迹象包括市价大幅下跌、经营环境重大变化、市场利率提高影响折现率、资产陈旧损坏、闲置或终止使用、经济绩效低于预期等[135] - 资产可收回金额按公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者确定 难以单项测试时按资产组组合测试[135] - 资产减值损失确认后不予转回[136] 固定资产和折旧 - 投资性房地产期末账面价值21,047,565.92元，累计折旧4,395,538.56元[183] - 房屋及建筑物折旧年限25-45年 残值率4% 年折旧率3.84%-2.13%[127] - 通用设备折旧年限8-20年 残值率4% 年折旧率12%-4.8%[127] - 专用设备折旧年限10-18年 残值率4% 年折旧率9.6%-5.33%[127] - 运输设备折旧年限6-12年 残值率4% 年折旧率16%-8%[127] - 长期待摊费用按受益期限平均摊销 如经营租赁固定资产改良支出[137] 借款和负债 - 太原狮头中联水泥有限公司2014年3月19日提款5000万元，其中1500万元原定2014年12月16日还款[198] - 3500万元原定2015年3月19日还款，后与交通银行签订展期合同[198] - 1500万元借款展期至2015年12月16日[198] - 3500万元借款展期至2016年3月19日[198] - 贷款合同期限为2013年7月5日至2016年7月4日，保证人为太原狮头集团有限公司[198] - 已逾期未偿还短期借款情况不适用[199] - 以公允价值计量金融负债不适用[199] - 衍生金融负债不适用[199] - 借款费用资本化需满足资产支出发生 借款费用发生 购建或生产活动开始三个条件[130] - 非正常中断连续超过3个月暂停借款费用资本化[131] 职工薪酬和福利 - 短期薪酬在职工提供服务会计期间确认为负债并计入当期损益或资产成本[138] - 离职后福利设定提存计划按当地规定基数和比例计算缴纳金额并确认为负债[139] - 辞退福利在企业不能单方面撤回或确认相关成本时较早确认负债并计入当期损益[140] 预计负债和或有事项 - 预计负债按履行现时义务最佳估计数初始计量 资产负债表