收入和利润表现 - 营业收入731534003.16元同比增长0.46%[13] - 公司营业总收入731,534,003.16元，较上年同期增长0.46%[26][28] - 营业总收入为7.315亿元，与上年同期7.282亿元基本持平[84] - 营业收入同比下降6.4%，从1.53亿元降至1.43亿元[87] - 归属于上市公司股东的净亏损122880703.67元同比减亏28.25%[13] - 利润总额亏损17,884.07万元，较上年同期减少亏损6,695.77万元[26] - 净利润亏损18,073.27万元，较上年同期减少亏损7,175.18万元[26] - 公司净利润为亏损1.807亿元人民币，较上年同期亏损2.525亿元有所收窄[85] - 净利润亏损收窄61.1%，从亏损4608万元改善至亏损1795万元[87] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损同比减亏28.45%[13] - 扣除非经常性损益后的净亏损127004717.85元[13] - 基本每股收益-0.089元/股[14] - 基本每股收益为-0.089元/股，较上年同期-0.124元有所改善[85] - 基本每股收益为-0.013元/股，较上期-0.030元改善56.7%[88] - 加权平均净资产收益率-3.123%同比增加0.693个百分点[15] 成本和费用表现 - 营业成本664,032,438.11元，较上年同期增长0.11%[26][28] - 营业成本下降0.7%，从1.20亿元降至1.19亿元[87] - 营业总成本为9.543亿元，较上年同期10.0亿元下降4.6%[84] - 销售费用14,432,400.54元，较上年同期下降10.77%[28] - 销售费用大幅下降51.4%，从438万元降至213万元[87] - 管理费用129,203,309.53元，较上年同期下降21.74%[28] - 财务费用113,987,078.48元，较上年同期下降17.15%[28] - 财务费用为1.14亿元，较上年同期1.376亿元下降17.2%[84] - 财务费用下降44.6%，从3223万元降至1787万元[87] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额212386256.84元同比增长70.98%[13] - 经营活动现金流量净额212,386,256.84元，较上年同期增长70.98%[26][28] - 经营活动现金流量净额大幅增长71.0%，从1.24亿元增至2.12亿元[89] - 投资活动现金流出减少36.1%，从3843万元降至2454万元[90] - 筹资活动现金流入下降35.2%，从13.49亿元降至8.74亿元[90] - 期末现金及现金等价物余额下降20.7%，从2.22亿元降至1.76亿元[90] 资产和负债状况 - 归属于上市公司股东的净资产3873545389.63元同比下降3.07%[13] - 总资产9887566450.39元同比下降1.11%[13] - 货币资金期末余额1.885亿元，较期初1.981亿元减少4.86%[76] - 货币资金期末余额为1.45亿元，较期初1.523亿元下降4.8%[81] - 应收账款期末余额3.933亿元，较期初3.255亿元增长20.82%[76] - 应收账款期末余额为8356.5万元，较期初7553.7万元增长10.6%[81] - 其他应收款期末余额为28.45亿元，较期初26.95亿元增长5.5%[81] - 存货期末余额5.278亿元，较期初4.763亿元增长10.81%[76] - 应收票据11,702.46万元，较上期期末下降30.56%[31] - 预收款项11,110.91万元，较上期期末增长120.17%[31] - 短期借款期末余额11.96亿元，较期初12.06亿元减少0.83%[77] - 短期借款期末余额为11.23亿元，较期初10.66亿元增长5.3%[82] - 应付债券期末余额22.592亿元，较期初21.987亿元增长2.75%[78] - 应付债券期末余额为22.59亿元，较期初21.99亿元增长2.7%[82] - 公司流动比率从0.56上升至0.58，增长3.84%[72] - 公司速动比率从0.32上升至0.33，增长4.54%[72] - 公司资产负债率从58.69%上升至60.05%，增长2.32%[72] - EBITDA利息保障倍数从0.21上升至0.97，大幅增长367.90%[72] - 公司银行授信总额为24.42亿元，已使用19.03亿元，未使用额度5.40亿元[74] 子公司和联营企业表现 - 新疆青松投资集团净利润为-594.17万元[33] - 阿拉尔青松化工净利润为-3694.31万元[33] - 阿克苏市青松龙仁塑化净利润为174.85万元[33] - 巴州青松绿原建材净利润为194.04万元[33] - 伊犁青松南岗建材净利润为-1708.87万元[34] - 国电阿克苏河流域水电净利润为438.91万元[34] - 国电青松吐鲁番新能源净利润为1304.82万元[34] - 新疆塔里木建筑安装工程净利润为2851.45万元[34] - 新疆西建青松建设净利润为589.62万元[34] 所有者权益和综合收益 - 公司期初所有者权益合计为4,130,456,178.98元[95] - 本期综合收益总额亏损180,732,747.49元[95] - 归属于母公司所有者的综合收益亏损122,880,703.67元[95] - 少数股东综合收益亏损57,852,043.82元[95] - 期末所有者权益合计下降至3,949,723,431.49元[96] - 未分配利润从期初-716,880,787.58元恶化至期末-839,761,491.25元[96] - 少数股东权益从134,030,085.68元减少至76,178,041.86元[96] - 上期同期综合收益总额亏损744,924,957.97元[97] - 上期同期归属于母公司所有者综合收益亏损575,545,210.63元[97] - 上期同期少数股东综合收益亏损169,379,747.34元[97] - 本期综合收益总额亏损17,948,228.58元导致所有者权益减少[99] - 上期综合收益总额亏损229,582,613.03元[100] - 期末所有者权益合计4,501,923,952.54元较期初下降0.4%[99] - 资本公积保持稳定为3,186,398,951.01元[99][100][101] - 未分配利润期末余额-195,851,088.62元较期初恶化[99] - 盈余公积保持131,085,302.03元未变动[99][100][101] 非经常性损益和补助 - 非经常性损益项目总额4124014.18元其中政府补助4484869.87元[17] 担保和财务风险 - 公司面临财务风险，借贷规模上升导致财务成本面临较大上升压力[39] - 公司对子公司担保余额为7300万元，占净资产比例1.83%[51] - 报告期内对子公司担保发生额为6300万元[51] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保金额1900万元[51] - 公司担保总额为7300万元[51] 债券和信用评级 - 公司存续债券"松债暂停"（代码122213）余额22亿元人民币，利率6.20%，2017年12月5日到期[66] - 2017年6月主体信用评级为AA-，债券信用评级为AA-，被列入信用评级观察名单[67] - 2017年4月26日召开了第一次债券持有人会议[69] 股东和股本结构 - 报告期末普通股股东总数为110,935户[55] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[53] - 阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司为第一大股东，持股数量361,367,646股，占比26.21%[57] - 新疆阿拉尔水利水电工程有限公司持股42,163,052股，占比3.06%[57] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股34,080,000股，占比2.47%[57] - 中新建招商股权投资有限公司报告期内减持41,000,000股，期末持股27,800,000股，占比2.02%[57] - 新疆生产建设兵团投资有限责任公司持股10,300,000股，占比0.75%[57] - 自然人股东王洪洲报告期内增持10,262,500股，期末持股10,262,500股，占比0.74%[57] - 四家基金公司（大成、嘉实、广发、中欧）各持股9,454,800股，各占比0.69%[57] - 公司股本总额为1,378,790,086元[99][100][101][104] 公司治理和承诺 - 新疆青松投资集团水泥生产线因政府要求全线搬迁，相关补偿事宜正在协商中[43] - 半年度利润分配预案为不分配不转增，每10股送红股0股、派息0元、转增0股[46] - 公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项[49] - 阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司承诺避免同业竞争，承诺时间为2009年7月[47] 公司基本信息和经营 - 公司注册地位于新疆阿克苏林园[104] - 实际控制人为新疆生产建设兵团第一师国资委[103] - 主要经营业务为水泥建材和化工产品生产销售[104] - 公司合并财务报表范围包括阿克苏青松纯净水制造有限责任公司等21家子公司[106] - 公司财务报表编制遵循《企业会计准则》及证监会第15号披露规定[107] - 公司确认自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[108] - 公司会计年度采用公历年度即1月1日至12月31日[110] - 公司营业周期确定为12个月[111] - 公司记账本位币为人民币[112] 会计政策和计量 - 同一控制下企业合并按被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[113] - 非同一控制下企业合并对价按公允价值计量且差额计入当期损益[113] - 合并财务报表编制以控制为基础将所有子公司纳入合并范围[114] - 非同一控制企业合并增加的子公司不调整合并资产负债表期初数[118] - 处置子公司股权丧失控制权前处置价款与对应净资产份额差额计入其他综合收益[120] - 购买子公司少数股权时长期股权投资与新增持股比例净资产份额差额调整资本公积[120] - 不丧失控制权部分处置子公司股权时处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积[121] - 现金等价物定义为期限短于三个月流动性强价值变动风险小的投资[123] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[124] - 金融资产初始确认分为以公允价值计量变动计入损益持有至到期应收款项等类别[129] - 以公允价值计量金融资产持有期间利息股利确认为投资收益期末公允价值变动计入损益[130] - 持有至到期投资按摊余成本和实际利率计算确认利息收入计入投资收益[130] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益处置时转入当期损益[131][132] - 金融资产转移满足终止确认条件时转移对价与账面价值差额计入当期损益[133] - 可供出售权益工具投资公允价值累计下跌超过初始成本30%被视为严重下跌[137] - 可供出售权益工具投资公允价值连续下跌时间超过12个月被视为非暂时性下跌[137] - 单项金额重大应收款项的减值判断标准为100万元以上[139] - 应收账款1年以内（含1年）坏账计提比例为6%[141] - 应收账款1-2年坏账计提比例为10%[141] - 应收账款2-3年坏账计提比例为15%[141] - 应收账款3年以上坏账计提比例为20%[141] - 其他应收款各账龄段坏账计提比例与应收账款完全一致[141] - 存货发出计价采用加权平均法[143] - 存货可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定[144] - 投资性房地产采用成本模式计量，出租建筑物折旧政策与固定资产相同，土地使用权摊销政策与无形资产相同[155] - 房屋及建筑物折旧年限20-40年，残值率3%，年折旧率4.85%-2.43%[158] - 机器设备折旧年限10-20年，残值率3%，年折旧率9.70%-4.85%[158] - 运输设备折旧年限8年，残值率3%，年折旧率12.13%[158] - 其他设备折旧年限3-10年，残值率3%，年折旧率32.33%-9.70%[158] - 借款费用资本化暂停条件：非正常中断且连续超过3个月[164] - 专门借款资本化金额计算：实际借款费用减未动用资金利息收入或投资收益[165] - 一般借款资本化金额计算：累计资产支出超出专门借款部分加权平均数乘以一般借款资本化率[167] - 无形资产土地使用权预计使用寿命30-50年[169] - 无形资产采矿权预计使用寿命10-30年[170] - 无形资产特许经营权预计使用寿命10年[170] - 无形资产财务管理软件预计使用寿命5-10年[170] - 公司无使用寿命不确定的无形资产[171] - 开发阶段支出资本化需满足五项条件包括技术可行性和经济利益可证实等[173] - 长期资产减值测试以可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备[174] - 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少每年年度终了进行减值测试[175] - 长期待摊费用在受益期内平均摊销[178] - 职工社会保险和住房公积金按当地规定基数和比例计算确认为负债[182] - 公司主要产品销售收入的确认标准为零星销售以购货方签字的提货单为依据即时确认收入，大额客户销售以月底客户签字的提货清单为依据确认收入[186] - 公司按完工百分比法确认提供劳务收入，依据已完工作的测量确定完工进度[188] - 与资产相关的政府补助确认为递延收益，按资产使用年限分期计入营业外收入[189] - 与收益相关的政府补助用于补偿以后期间费用的确认为递延收益，用于补偿已发生费用的直接计入当期营业外收入[190] - 公司对可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来很可能取得的应纳税所得额为限[191] - 公司对应纳税暂时性差异除特殊情况外确认递延所得税负债[193] - 经营租赁的租赁费在整个租赁期内按直线法分摊计入当期费用[194] - 融资租入资产以公允价值与最低租赁付款额现值较低者入账，差额作为未确认融资费用采用实际利率法摊销[195] 税务和优惠政策 - 公司增值税税率分别为3%、5%、6%、17%[197] - 公司主要纳税主体所得税税率为15%，部分子公司税率为25%、12.5%和10%[198] - 塔城南岗建材有限责任公司享受企业所得税两免三减半政策 有效期2013年1月1日至2017年12月31日[199] - 多家子公司包括新疆青松建材化工等主营业务符合西部鼓励类产业 享受15%所得税优惠[199] - 阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司主营业务符合规定 享受15%企业所得税税率[199] - 乌鲁木齐县德正矿业有限责任公司按实际成本费用总额的10%应税所得率定率征收企业所得税[200] - 公司下属水泥分公司42.5及以上等级水泥原料20%以上来自废渣 享受增值税70%即征即退优惠[200] - 其他水泥及水泥熟料原料40%以上来自废渣 享受增值税70%即征即退优惠[200] - 新型建材分公司自2015年7月起享受增值税50%即征即退优惠政策[200] - 阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司产品原料70%以上来自废塑料 享受增值税50%即征即退优惠[200]