收入和利润（同比环比） - 营业收入3.3亿元同比下降50.26%[20] - 归属于上市公司股东的净亏损1.27亿元同比扩大68.66%[20] - 基本每股收益-0.2844元/股同比恶化[21] - 加权平均净资产收益率-13.62%同比下降6.59个百分点[21] - 主营业务收入3.3亿元同比减少3.33亿元[23] - 营业亏损1.4亿元同比扩大5870.91万元[23] - 营业收入同比下降50.26%至3.3亿元，主要因种子、棉花及食品行业销量下降所致[25] - 公司营业总收入同比下降50.3%至3.3亿元人民币（上期6.63亿元）[57] - 净利润亏损1.39亿元人民币（上期亏损0.82亿元）[58] - 基本每股收益为-0.2844元（上期-0.1686元）[58] - 公司报告期内归属于母公司所有者的净利润为-112,553,000.00元[69] - 净利润为 -127,340,347.74 元[68] - 净利润为16,707,098.11元[75] - 本期净利润为133,411.99元[71] - 本期净利润为-27,229,766.45元[77] - 净利润同比减少27,229,766.45元[77] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降48.06%至2.69亿元，与销量下降趋势一致[25] - 销售费用同比下降22.2%至5879万元人民币（上期7560万元）[58] 各条业务线表现 - 种子业务收入同比暴跌59.8%至6901.57万元，毛利率43.01%[25] - 棉花业务收入同比下降49.94%至7293.83万元，毛利率大幅减少23.54个百分点至5.65%[25] - 食品业务收入同比下降46.5%至1.81亿元，但毛利率逆势提升6.29个百分点至12.48%[25] - 玉米种子库存积压严重大幅调减生产面积[23] 各地区表现 - 河北敦煌种业有限公司注册资本1000万元，资产规模1409.43万元，净利润-134.42万元[31] - 武汉敦煌种业有限公司注册资本3000万元，资产规模13938.23万元，净利润-1038.41万元[31] - 甘肃敦煌种业油脂有限公司注册资本21900万元，资产规模42387.23万元，净利润-1277.21万元[31] - 甘肃省敦煌种业果蔬制品有限公司注册资本3350万元，资产规模4352.07万元，净利润110.33万元[31] - 敦煌种业先锋良种有限公司注册资本6246.96万元，资产规模125146.05万元，净利润-1284.78万元[31] 管理层讨论和指引 - 玉米种子库存积压严重大幅调减生产面积[23] - 营业收入同比下降50.26%至3.3亿元，主要因种子、棉花及食品行业销量下降所致[25] - 营业成本同比下降48.06%至2.69亿元，与销量下降趋势一致[25] - 经营活动现金流量净额下降5.07%至2.36亿元，因销售收入减少[25] 现金流量 - 经营活动现金流量净额2.36亿元同比下降5.07%[20] - 经营活动现金流量净额同比下降5.1%至2.36亿元[62] - 投资活动产生的现金流量净额由负转正至-5167万元，同比扩大242%[63] - 筹资活动产生的现金流量净额为-5.66亿元，同比改善28.5%[63] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降21.6%至6.12亿元[62] - 母公司投资活动现金流入大幅增长至1.23亿元，主要因取得投资收益1.19亿元[66] - 母公司投资支付的现金同比下降54.2%至675万元[66] - 母公司取得借款收到的现金同比下降1.3%至3.75亿元[66] - 母公司偿还债务支付的现金同比下降14.6%至6.35亿元[66] 资产和负债变动 - 货币资金从年初12.74亿元减少至期末8.90亿元，下降30.1%[48] - 应收账款从年初4.53亿元减少至期末2.63亿元，下降42.1%[48] - 存货从年初9.46亿元减少至期末8.19亿元，下降13.4%[48] - 短期借款从年初18.42亿元减少至期末14.37亿元，下降22.0%[49] - 应付账款从年初2.37亿元减少至期末0.52亿元，下降78.0%[49] - 预收款项从年初0.37亿元增加至期末1.10亿元，增长199.3%[49] - 短期借款增长27.5%至12.03亿元人民币（上期9.44亿元）[53][55] - 存货减少19.6%至2.31亿元人民币（上期2.76亿元）[53] - 应付账款下降76.3%至3778万元人民币（上期1.59亿元）[53] - 资产总额下降15.4%至18.04亿元人民币（上期21.32亿元）[53][55] - 流动负债减少22.5%至11.89亿元人民币（上期15.34亿元）[55] - 货币资金期末余额为8.9亿元人民币，较期初12.74亿元下降30.1%[179] - 银行存款期末余额为8.71亿元，较期初12.54亿元下降30.5%[179] - 应收票据期末余额200万元，较期初2357.61万元下降91.5%[181] - 其他应收款总额期末为90,295,915.49元，较期初100,615,962.04元下降10.24%[193][195] - 预付款项总额期末为127,109,392.60元，较期初168,362,573.95元下降24.49%[197] 投资和投资收益 - 证券投资报告期亏损11.99万元，其中东方园林投资亏损3.66万元[26] - 持有东海证券2.99%股权，报告期获得投资收益150万元[26] - 母公司投资收益大幅改善至1.17亿元人民币（上期亏损264万元）[60] 募集资金使用 - 募集资金累计使用3.21亿元，尚未使用8851.17万元存放专户[27] - 玉米种子烘干项目本期投入1564.66万元，累计投入9366.78万元[29] - 公司使用4000万元闲置募集资金补充流动资金，期限6个月，已于2011年10月24日归还[30] - 公司使用1.6亿元闲置募集资金补充流动资金，期限6个月，已于2012年5月11日归还[30] - 公司使用8000万元闲置募集资金补充流动资金，期限12个月，已于2014年8月20日归还[30] 子公司和关联方 - 公司对子公司担保余额38245万元，占净资产比例43.89%[37] - 公司处置金塔县棉花公司城关厂资产获得3100万元[37] - 控股股东酒泉地区现代农业承诺避免同业竞争且持续有效[38] - 控股股东酒泉地区现代农业持股68,170,168股占比15.22%且质押32,000,000股[41] - 金塔县供销合作联社持股11,053,495股占比2.47%[41] - 酒泉市农业科学研究所在报告期内减持10,000股[41] - 公司持有甘肃敦煌种业油脂有限公司99.31%股权[174][175] - 公司持有甘肃敦煌种业果蔬制品有限公司93.00%股权[174] - 公司持有甘肃省敦煌种业西域番茄制品有限公司64.00%股权[174] - 敦煌种业先锋良种有限公司持股比例为51.00%[174] - 酒泉敦煌种业百佳食品有限公司持股比例为75.00%[174] - 绵阳敦煌种业有限公司持股比例为98.00%[174] - 少数股东权益中敦煌种业先锋良种有限公司享有余额为485,246,918.80元[174] - 少数股东权益中酒泉敦煌种业百佳食品有限公司享有余额为6,713,486.18元[174] - 少数股东权益中甘肃省敦煌种业西域番茄制品有限公司享有余额为9,414,455.94元[174] - 报告期内所有子公司均纳入合并财务报表范围[176] 所有者权益和利润分配 - 归属于上市公司股东的净资产8.71亿元同比下降12.75%[20] - 总资产32.98亿元同比下降19.65%[20] - 归属于母公司所有者权益从年初9.99亿元减少至期末8.71亿元，下降12.8%[50] - 未分配利润从年初321.55万元转为期末亏损1.24亿元[50] - 资产总额从年初41.05亿元减少至期末32.98亿元，下降19.7%[50] - 母公司货币资金从年初3.28亿元减少至期末2.40亿元，下降26.9%[52] - 期末现金及现金等价物余额同比下降12.8%至8.78亿元[63] - 母公司期末现金及现金等价物余额同比增长6.2%至2.31亿元[66] - 公司报告期末未分配利润余额为-124,124,854.30元[69] - 公司报告期末所有者权益合计为138,843,726.91元[69] - 公司报告期内未进行利润分配[69] - 公司修订利润分配政策并制定2014-2016年股东回报规划[39] - 金塔县供销合作联社限售股于2014年2月11日解除限售[39] - 公司股东总数73,240户[41] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[41] - 公司无优先股相关事项[43] - 未分配利润期末余额为32,215,482.31元[72] - 利润分配中向股东分配49,000,000元[71] - 资本公积转增资本涉及49,000,000元[71] - 公司注册资本为人民币4.4880808亿元[78] - 公司2012年以资本公积2.4425568亿元转增股本[78] - 公司变更后注册资本为4.4780208亿元[78] 会计政策和估计 - 报告期内会计政策与会计估计均未发生变更[155] - 报告期无前期会计差错更正事项[156] - 应收账款减值评估基于可收回性判断，要求管理层进行估计和判断[158] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量，需管理层判断可变现净值[159] - 非活跃市场金融工具公允价值采用贴现现金流等估值模型确定[159] - 持有至到期投资分类涉及大量判断，未能持有至到期将重分类至可供出售金融资产[160] - 投资性房地产、固定资产和无形资产按直线法计提折旧摊销，定期复核使用寿命[160] - 递延所得税资产确认需评估未来应纳税利润，产品质量保证等预计负债依赖管理层判断[161][162] 税务事项 - 棉花及其副产品增值税按销售收入13%税率计算销项税额[163] - 番茄酱和番茄粉增值税按销售收入17%税率计算销项税额[163] - 营业税按服务收入的5%计缴[163] - 城市维护建设税按应交增值税和营业税税额的7%计缴[163] - 教育费附加按应交增值税和营业税税额的3%计缴[163] - 地方教育费附加按应交增值税和营业税税额的2%计缴[163] - 企业所得税按应纳税所得额的25%计缴[163] - 公司及子公司销售的农作物种子免征增值税[164] - 部分子公司从事农产品初加工免征企业所得税[165][166] - 部分子公司享受西部大开发税收优惠按15%税率缴纳企业所得税[166][167][168]