财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入15.38亿元人民币，同比下降10.18%[16][18][19] - 营业总收入同比下降10.2%至15.38亿元，较上年同期17.13亿元减少1.74亿元[61] - 归属于上市公司股东的净利润3274.94万元人民币，同比增长47.38%[16] - 营业利润同比增长53.5%至3555万元，较上年同期2316万元增加1239万元[61] - 净利润同比增长53.0%至3343万元，较上年同期2186万元增加1157万元[61] - 基本每股收益0.1156元人民币，同比增长47.45%[15] - 基本每股收益同比增长47.4%至0.1156元，较上年同期0.0784元增加0.0372元[61] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益0.10元人民币，同比增长69.49%[15] - 加权平均净资产收益率3.03%，同比增加0.90个百分点[15] - 母公司净利润同比增长38.3%至2543万元，较上年同期1839万元增加704万元[63] - 本期净利润为3342.71万元人民币，其中归属于母公司净利润为3274.94万元人民币[70] - 净利润本期为25,430,332.63元[74] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本13.49亿元人民币，同比下降12.61%[18][19] - 销售费用同比下降16.08%至4204.78万元，主要因销量下降导致销售承包费及运费减少[20] - 财务费用368.03万元人民币，同比大幅增长448.41%[19] - 财务费用同比激增448.41%至368.03万元，主因银行借款利息及票据贴现息增加[20] - 资产减值损失同比增长22.66%至1154.83万元，主要因应收账款增加导致坏账准备计提增加[20] - 投资收益由正转负至-101.5万元，同比下降342.15%，主因联营公司经营业绩下滑[20] - 营业外支出同比下降92.3%至5.83万元，主要因本期固定资产报废减少[20] 各条业务线表现 - 多缸柴油机销售21.6万台，同比下降15.73%[17] - 核心产品内燃机类营业收入13.6亿元同比下降11.96%，毛利率提升2.73个百分点至13.04%[22] - 控股子公司安徽天利动力实现净利润1016.41万元，而安徽全柴天和机械亏损579.74万元[24] - 参股公司安徽全柴锦天机械亏损325.66万元，福田重型机械亏损8.46万元[24] - 消失模项目累计投入1.72亿元，项目进度达47.8%，本期投入443.07万元[27] 各地区表现 - 境内营业收入15.26亿元同比下降8.78%，境外收入1266.76万元同比大幅下降55.75%[22] 管理层讨论和指引 - 公司计划非公开发行不超过1亿股A股股票，发行价格不低于7.91元/股[41] - 公司2014年上半年利润不分配且资本公积金不转增股本[32] 关联交易 - 关联交易总额为3.39亿元人民币[37] - 向安徽全柴锦天机械采购配件金额为8683万元人民币占比7.42%[36] - 向安徽全柴锦天机械销售配件金额为3988万元人民币占比54.97%[36] - 向威孚天力采购配件金额为1877万元人民币占比1.61%[36] - 向北汽福田采购配件金额为4996万元人民币占比56.11%[37] - 向北汽福田销售柴油机金额为1.43亿元人民币占比10.52%[37] - 向全椒顺风汽车运输接受劳务金额为36.63万元人民币占比18.81%[37] - 北汽福田关联关系于2014年4月终止仅披露1-3月交易额[37] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额1172.74万元人民币，同比下降75.83%[16][19] - 合并经营活动现金流量净额同比下降75.8%至1172.7万元[66] - 母公司经营活动现金流量净额转负为-1981.7万元[68] - 合并销售商品收到现金同比下降7.4%至6.15亿元[66] - 投资活动现金流入同比下降98%至931.7万元[66] - 合并支付职工现金同比增长3.2%至9516.8万元[66] - 母公司支付税费同比增加106.9%至2714.5万元[68] - 合并期末现金及等价物余额同比增长34.6%至1.12亿元[66] - 母公司取得借款现金同比增长17.5%至7979.2万元[68] - 合并收回投资现金同比减少98.9%至500万元[66] - 筹资活动现金流出同比下降8.2%至9055万元[66] 资产负债状况 - 归属于上市公司股东的净资产10.99亿元人民币，较上年度末增长3.34%[16] - 货币资金期末余额1.12亿元，较年初1.06亿元增长4.82%[52] - 应收账款期末余额6.60亿元，较年初4.33亿元增长52.40%[52] - 存货期末余额4.75亿元，较年初4.50亿元增长5.46%[52] - 短期借款期末余额1.10亿元，较年初0.91亿元增长20.89%[54] - 应付票据期末余额1.41亿元，较年初1.10亿元增长28.18%[54] - 归属于母公司所有者权益合计10.99亿元，较年初10.64亿元增长3.34%[54] - 母公司货币资金期末余额0.37亿元，较年初0.63亿元下降41.25%[56] - 母公司应收账款期末余额5.22亿元，较年初3.59亿元增长45.38%[56] - 母公司长期股权投资期末余额4.43亿元，较年初4.44亿元下降0.38%[56] - 短期借款减少974万元至9000万元，同比下降10.7%[59] - 应付票据同比增长66.8%至8765万元，较上年同期5254万元增加3511万元[59] - 应付账款同比下降4.6%至6.72亿元，较上年同期7.04亿元减少3256万元[59] - 负债总额基本持平为9.99亿元，较上年同期9.96亿元微增0.3%[59] - 归属于母公司所有者权益期末余额为11.59亿元人民币，较年初增长3.10%[70][72] - 专项储备期末余额为691.23万元人民币，较年初增长66.88%[70] - 未分配利润期末余额为2.77亿元人民币，较年初增长13.41%[70] - 少数股东权益期末余额为5921.41万元人民币，较年初下降0.99%[70] - 专项储备本期提取金额为351.94万元人民币，使用金额为74.92万元人民币[70] - 所有者投入资本减少139.45万元人民币[70] - 实收资本保持稳定为2.83亿元人民币[70][72] - 实收资本（或股本）本期期末余额为283,400,000元[74][76] - 资本公积本期期末余额为456,136,119.35元[74][76] - 专项储备本期增加1,806,489.19元，期末余额为4,260,888.91元[74] - 盈余公积本期期末余额为67,653,273.17元[74] - 未分配利润本期增加25,430,332.63元，期末余额为247,947,933.29元[74] - 所有者权益合计本期增加27,236,821.82元，期末余额为1,059,398,214.72元[74] - 专项储备本期提取2,187,493.32元，使用381,004.13元[74] - 上年同期未分配利润为215,239,862.44元，本期期末为219,458,999.73元[76] - 上年同期所有者权益合计为1,020,046,172.93元，本期期末为1,027,145,386.69元[76] - 货币资金期末余额为1.1159亿元，较年初1.0646亿元增长4.8%[184][185] - 银行存款期末余额为9440.18万元，较年初1.0636亿元下降11.2%[184] - 应收票据期末余额为2.389亿元，较年初3.6659亿元下降34.83%[186][187] - 用于贴现质押的银行承兑汇票金额为8250万元[186] - 应收账款期末余额为7.049亿元，较年初4.6608亿元增长52.49%[189][191] - 应收账款坏账准备计提比例为6.42%，较年初7.18%下降0.76个百分点[189] - 账龄1年以内应收账款占比95.86%，金额6.7116亿元[190] - 单项全额计提坏账准备的应收账款金额为476.57万元[189] - 美元存款期末余额92,170.83美元，折合人民币567,108.68元[185] - 票据保证金金额为2871.65万元，保函保证金金额为195.02万元[185] - 应收账款前五名单位合计金额3.286亿元，占总应收账款比例46.62%[192] - 应收账款最大客户北汽福田金额1.099亿元，占比15.59%[192] - 预付款项期末余额1887万元，较年初下降32.67%[194] - 预付款项中1年以内账龄占比85.92%，金额1621万元[194] - 预付款项前五名单位合计金额971万元，其中北汽福田占比最大为480万元[194] - 其他应收款坏账准备计提比例19.50%，金额594万元[196] - 其他应收款中2-3年账龄金额1209万元，占比39.70%[197] - 单项最大其他应收款为芜湖腾越房产股权转让款1153万元，占比37.86%[198][199] - 其他应收款前五名单位合计金额1949万元，占总其他应收款比例64.00%[199] - 1年以内其他应收款账面余额1398万元，坏账计提率5%[197] 股东和股权结构 - 公司总股本为283,400,000股，无限售流通股占比100%[43] - 安徽全柴集团有限公司为公司第一大股东，持股125,792,500股，占比44.39%[45] - 安徽全柴集团有限公司质押股份30,000,000股[45] - 北汽福田汽车股份有限公司为第二大股东，持股6,575,700股，占比2.32%[45] - BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST持股3,500,141股，占比1.24%[45] - 股东傅小川持股1,656,299股，占比0.58%，报告期内新增1,656,299股[45] - 股东史建屏持股777,530股，占比0.27%，报告期内减持43,370股[45] - 报告期末股东总数为28,298户[45] - 公司控股股东及实际控制人报告期内未发生变更[46] - 公司报告期内董事、监事及高级管理人员持股未发生变动[51] 会计政策和税务 - 公司对同一控制下吸收合并取得的资产和负债按被合并方原账面价值入账[87] - 非同一控制下吸收合并中合并对价非货币性资产公允价值与账面价值差额计入当期利润表[88] - 商誉每年年度终了进行减值测试 比较相关资产组账面价值与可收回金额[89] - 合并财务报表以母公司和子公司调整后报表为基础 按权益法调整长期股权投资[91] - 现金等价物定义为购买日起三个月内到期 流动性强且价值变动风险小的投资[92] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算 汇兑差额计入当期损益[93] - 交易性金融资产初始确认按公允价值计量 相关交易费用计入当期损益[96] - 持有至到期投资按摊余成本和实际利率计算确认利息收入[97] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积 处置时转入投资收益[100] - 金融资产转移满足终止确认条件时 账面价值与对价差额计入当期损益[104] - 单项金额重大应收款项标准设定为500万元人民币[109] - 一年以内账龄应收款项坏账计提比例为5%[114] - 一至二年账龄应收款项坏账计提比例为10%[114] - 二至三年账龄应收款项坏账计提比例为30%[114] - 三年以上账龄应收款项坏账计提比例为50%[114] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量[118] - 持有至到期投资减值按账面价值与预计未来现金流量现值差额确认[106] - 可供出售金融资产减值需判断公允价值下降是否属非暂时性[107] - 周转材料摊销采用一次转销法[120] - 长期股权投资初始成本按企业合并类型差异化计量[122] - 公司固定资产年折旧率：房屋建筑物6.33%-2.38%，机械设备9.50%-6.79%，动力设备8.64%-5.28%，运输设备15.83%-7.92%，电子设备23.75%-9.50%，专用设备11.88%-7.92%[135] - 固定资产净残值率统一设定为5%[135] - 固定资产使用年限范围：房屋建筑物15-40年，机械设备10-14年，动力设备11-18年，运输设备6-12年，电子设备4-10年，专用设备8-12年[135] - 投资性房地产采用成本模式进行后续计量[133] - 长期股权投资减值损失一经确认在以后会计期间不得转回[128] - 在建工程减值测试条件包括长期停建且预计3年内不开工的项目[141] - 借款费用资本化需同时满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三个条件[142] - 权益法核算长期股权投资时按公司会计政策对被投资单位财务报表进行调整[125] - 成本法核算长期股权投资在被投资单位宣告分配现金股利时确认投资收益[124] - 存在共同控制的判定需满足合营方不能单独控制或决策需一致同意等条件[127] - 借款费用资本化暂停条件为非正常中断连续超过3个月[143] - 专门借款利息费用资本化金额计算需扣除未动用资金收益[145] - 一般借款资本化利息按加权平均支出乘以资本化率计算[145] - 土地使用权使用寿命50年按法定使用权确定[147] - 计算机软件摊销年限4-10年基于经济利益期限[147] - 特许权使用费摊销年限10年基于经济利益期限[147] - 开发阶段支出资本化需满足5项技术可行性及资源支持条件[152][153] - 政府补助区分与资产相关和与收益相关两类[163] - 与资产相关政府补助确认为递延收益按资产寿命分摊[166] - 与收益相关政府补助按补偿期间计入当期损益[167] - 公司企业所得税法定税率为25% 但高新技术企业税收优惠年度实际执行税率为15%[177] - 子公司安徽天利动力股份有限公司2014年企业所得税减按15%的税率缴纳[179] - 子公司安徽全柴天和机械有限公司2014年企业所得税减按15%的税率缴纳[179] - 公司按实际缴纳流转税额的5%或7%计缴城市维护建设税[178] - 公司按实际缴纳流转税额的3%计缴教育费附加[178] - 公司按实际缴纳流转税额的2%计缴地方教育费附加[178] - 房产租金收入的房产税按收入的12%计缴[176] - 自有房产的房产税按固定资产原值一定比例的1.2%计缴[176] - 营业税按房屋出租等收入的5%计算缴纳[175] - 三缸及以下农用柴油机销售收入按13%计算增值税销项税[174] 其他重要事项 - 报告期内无重大诉讼仲裁及媒体质疑事项[34] - 上年同期净利润为2185.66万元人民币，其中归属于母公司净利润为2222.17万元人民币[72] - 上年同期利润分配对所有者分配1417万元人民币[72] - 母公司营业收入同比下降10.5%至11.70亿元，较上年同期13.07亿元减少1.30亿元[63]