非公开发行股票相关 - 公司非公开发行股票拟发行价格6.63元/股[3] - 非公开发行股份数量上限从196,078,431股调整为69,749,006股[5] - 非公开发行拟募集资金总额不超过130,000万元[3] - 非公开发行股票数量调整为不超过69,749,006股[35] 证监会审查进程 - 公司于2016年1月25日收到中国证监会受理通知书[3] - 公司于2016年3月3日收到证监会审查反馈意见通知书[4] - 公司于2016年6月28日收到行政许可中止审查通知书[5] - 公司于2016年8月22日收到行政许可恢复审查通知书[6] 公司基本信息 - 公司注册地址为陕西省铜川市耀州区东郊[14] - 公司办公地址为北京市西城区宣武门外大街甲1号环球财讯中心B座8层[14] - 公司股票代码600217在上海证券交易所上市[16] - 公司名称变更为中再资源环境股份有限公司，于2016年6月27日获核准[72] - 公司完成三证合一登记，统一社会信用代码91610000294201659H[125] 收入与利润表现 - 营业收入为5.68亿元，同比下降26.88%[31] - 归属于上市公司股东的净利润为2558.13万元，同比下降67.88%[28] - 扣除非经常性损益的净利润为1993.81万元，同比下降73.27%[22] - 公司实现营业收入56,829.74万元，利润总额3,647.73万元[37] - 营业总收入从777,253,224.93元下降至568,297,442.13元，降幅26.9%[98] - 净利润从83,629,766.90元下降至27,076,819.70元，降幅67.6%[98] - 归属于母公司所有者的净利润从79,633,182.07元降至25,581,339.59元，降幅67.9%[98] - 综合收益总额同比下降67.6%至2708万元，上期为8363万元[99] - 归属于母公司所有者的综合收益总额同比下降67.9%至2558万元[99] - 基本每股收益同比下降80%至0.02元/股[99] - 母公司营业利润同比转亏为-2084万元，上期盈利1547万元[101] - 母公司净利润同比转亏为-2084万元，上期盈利3809万元[101] - 综合收益总额为83,629,766.90元[112] - 母公司本期综合收益总额亏损20,837,558.19元[114] - 母公司上年同期综合收益总额盈利38,098,756.83元[115] 成本与费用表现 - 营业成本为3.34亿元，同比下降7.35%[31] - 营业成本从360,811,317.44元降至334,300,739.15元，降幅7.3%[98] - 资产减值损失由251,968,690.37元大幅减少至139,085,171.09元，降幅44.8%[98] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-3.07亿元，同比下降4423.83%[31] - 经营活动现金流量净额为-3.07亿元，同比恶化4422%[104][105] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降58.6%至2.71亿元[104] - 取得借款收到的现金同比增加111.5%至8.52亿元[105] - 支付给职工的现金同比增长9.5%至5552万元[104] - 经营活动产生的现金流量净额为负1081.33万元，与上年同期的正2049.42万元形成鲜明对比[108] - 销售商品、提供劳务收到的现金仅为26.12万元，远低于收到的税费返还270.18万元[108] - 投资活动产生的现金流量净额为负1791.91万元，主要由于购建长期资产支付3275.38万元[108] - 筹资活动现金流入3.78亿元，其中取得借款2.99亿元，收到其他与筹资活动有关现金7761万元[108] - 期末现金及现金等价物余额为807.25万元，较期初增加257.51万元[108] - 期末现金及现金等价物余额同比增长26.3%至8340万元[105] 资产负债与权益 - 总资产为28.58亿元，较期初增长17.30%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为9.02亿元，较期初增长2.92%[21] - 资产负债率为66.62%，较期初上升4.67个百分点[29] - 公司资产总计从2,436,843,234.58元增长至2,858,489,859.27元，增幅17.3%[93][94] - 所有者权益合计从7.40亿元增至9.54亿元，增长28.9%[110][111] - 母公司期末所有者权益合计为1,831,618,978.21元[114] - 公司股本从4.02亿元增加至7.92亿元，增幅达97.5%[110][111] - 未分配利润从2.63亿元增至4.44亿元，增长68.8%[110][111] - 资本公积出现负值3.89亿元，主要由于股本大幅增加[110][111] - 母公司期初未分配利润为-1,029,478,102.58元[114] - 母公司期末未分配利润为-1,050,315,660.77元[114] - 母公司上年同期股东投入普通股1,846,505,609.50元[115] - 母公司上年同期股本增加680,787,523.00元[115] - 母公司上年同期资本公积增加1,165,718,086.50元[115] 主要业务线表现 - 废弃资源综合利用业务营业收入568,297,442.13元，同比下降26.88%[39] - 废弃资源综合利用业务营业成本334,300,739.15元，同比下降7.35%[39] - 废弃资源综合利用业务毛利率41.19%，同比增加12.40个百分点[39] 地区表现 - 华东地区营业收入187,417,992.15元，同比下降14.17%，占总营收32.98%[41] - 华中地区营业收入133,570,052.82元，同比下降30.76%，占总营收23.5%[41] - 西南地区营业收入66,920,529.84元，同比下降35.61%，占总营收11.78%[41] 子公司财务表现 - 黑龙江公司主营业务收入4620.38万元，主营业务利润3136.16万元，净利润536.51万元[48] - 江西公司主营业务收入10216.32万元，主营业务利润138.69万元，净利润393.19万元[48] - 四川公司主营业务收入6692.05万元，主营业务利润3770.32万元，净利润856.86万元[48] - 洛阳公司主营业务收入8788.08万元，主营业务利润2165.68万元，净利润529.04万元[48] - 广东公司主营业务收入6104.16万元，主营业务利润3270.47万元，净利润909.94万元[49] - 唐山公司主营业务收入7311.60万元，主营业务利润4058.33万元，净利润825.77万元[49] - 湖北公司主营业务收入4894.57万元，主营业务利润2739.64万元，净利润400.44万元[49] - 山东公司主营业务收入8000.36万元，主营业务利润3573.82万元，净利润339.88万元[49] 关联交易与客户集中度 - 前5名客户销售额合计38,887.74万元，占销售总额比例68.43%[42] - 关联交易中向四川中再生环保科技销售商品1243.89万元占同类交易金额5.70%[56] - 关联方向上市公司提供资金期末余额2.88亿元，其中母公司中再生提供8428.76万元[58] 资产重组与业绩承诺 - 拟购买资产2014年度预计实现归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益）为人民币16,529.51万元[59] - 拟购买资产2015年度预计实现归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益）为人民币18,133.97万元[59] - 拟购买资产2016年度预计实现归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益）为人民币19,468.50万元[59] - 拟购买资产2017年度预计实现归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益）为人民币20,500.95万元[59] - 标的资产2014年度与2015年度累计承诺净利润不低于人民币34,663.48万元[61] - 标的资产2014年度至2016年度累计承诺净利润不低于人民币54,131.98万元[61] 股权结构与股东信息 - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[74] - 中国再生资源开发有限公司持有240,060,867股限售股，限售期至2018年5月8日[76] - 中再资源再生开发有限公司持有108,273,600股限售股，限售期至2018年5月8日[76] - 黑龙江省中再生资源开发有限公司持有102,778,981股限售股，限售期至2018年5月8日[76] - 广东华清再生资源有限公司持有64,704,981股限售股，限售期至2018年5月8日[76] - 山东中再生投资开发有限公司持有55,234,472股限售股，限售期至2018年5月8日[76] - 湖北省再生资源有限公司11,521,555股限售股于2016年5月9日解除限售[76] - 报告期末股东总数为34,433户[77] - 中国再生资源开发有限公司为最大股东持股340,060,867股占比25.35%[79] - 前十名股东合计持股比例达62.48%[79] - 中国再生资源开发有限公司质押股份280,000,000股占其持股82.35%[79] - 前十名有限售条件股东持股总额633.55万股[82] - 副总经理郇庆明持有公司股份10,320,618股[86] - 公司总股本为660,800,000股[119][121] - 冀东水泥持有公司股份185,380,000股，占比28.05%[121] - 耀县水泥厂持有公司股份29,603,500股，占比4.48%[121] - 生产技术服务公司持有公司股份22,404,823股，占比3.39%[121] - 冀东水泥以每股2.75元价格转让100,000,000股公司股票[122] - 公司发行新股1,341,587,523股用于收购资产[122][123] - 注册资本变更为人民币1,341,587,523元[124] 资产与负债项目变化 - 货币资金期末余额1.51亿元较期初1.37亿元增长10.15%[92] - 应收账款期末余额15.48亿元较期初12.39亿元增长24.98%[92] - 存货期末余额4.59亿元较期初3.93亿元增长16.91%[92] - 固定资产期末余额4.11亿元较期初4.18亿元下降1.69%[92] - 短期借款从850,000,000元增加至984,000,000元，增幅15.8%[93] - 应付账款从80,485,741.27元大幅上升至147,379,201.13元，增幅83.1%[93] - 预收款项从26,931,602.73元下降至12,273,242.04元，降幅54.4%[93] - 长期借款由200,000,000元增至299,950,000元，增幅50.0%[93] - 货币资金期末余额为150,897,360.73元，较期初137,013,642.36元增长10.1%[192] - 银行存款期末余额为83,086,489.63元，较期初73,256,737.75元增长13.4%[192] - 其他货币资金期末余额为67,499,960.28元，较期初63,486,594.74元增长6.3%[192] - 应收票据期末余额为10,232,000.00元，较期初100,000.00元大幅增长10132%[194] - 银行承兑票据期末余额为10,232,000.00元，占应收票据总额100%[194] - 其他货币资金主要为借款及承兑汇票保证金，金额达67,499,960.28元[192] - 应收账款期末账面余额为15.479亿元，期初为12.415亿元，增长24.7%[197] - 应收账款坏账准备期末金额为41.12万元，计提比例0.03%，期初为235.90万元，计提比例0.19%[197] 投资与金融资产 - 公司持有孟津民丰村镇银行股权5.27%，初始投资金额741.82万元[45] - 宁夏达源若被纳入补贴名单，其100%股权将转让给上市公司或第三方，转让价格以评估值为基础[62] - 宁夏达源若在重组完成前被纳入补贴名单，托管费为其当年营业收入的1%[62] 承诺与协议 - 中再生承诺自股份登记日起12个月内不转让所持1亿股秦岭水泥股份[64] - 中再生等认购的增发股份自上市日起36个月内不转让[64] - 四川农资等认购的增发股份自上市日起12个月内不转让[64] - 四川农资等认购的增发股份自上市日起24个月内转让数量不超过35%[64] - 四川农资等认购的增发股份自上市日起36个月内转让数量不超过70%[64] - 截至2014年10月末，重大资产重组标的资产对中再生子公司应收账款账面价值为2842.38万元，中再生承诺承担代偿责任[66] - 广东华清租赁房产经营，出租方清远华清承诺租赁期内未经同意不转让房产，中再生承担连带责任保证[66] - 冀东水泥承诺承担拟出售资产中未获债务转移同意的负债，全额补偿秦岭水泥相关损失[68] - 供销集团2016年3月承诺不干预公司经营、不侵占利益，确保非公开发行填补回报措施落实[68] - 中再生2016年3月作为控股股东承诺不越权干预公司经营管理，保障非公开发行填补回报措施执行[68] - 公司2016年3月承诺未向非公开发行认购方提供财务资助或补偿[68] - 中再生2014年9月承诺重组后延续公司章程规定的现金分红政策[66] - 公司及关联方承诺保持秦岭水泥独立性，严格遵守五分开原则及证监会相关规定[66] - 中再生2014年9月承诺规范上市公司治理，杜绝股东及关联方非经营性资金占用[66] - 公司承诺未通过代持、信托持股等方式向非公开发行相关利益主体输送利益[68] 会计政策与核算方法 - 公司财务报表编制遵循企业会计准则并基于持续经营假设[129] - 公司记账本位币为人民币[134] - 公司营业周期确定为12个月[133] - 现金等价物定义为持有期限短于三个月的高流动性投资[141] - 外币交易按交易发生日即期汇率折算[142] - 外币资产负债项目采用资产负债表日即期汇率折算[143] - 金融资产分类包括以公允价值计量且变动计入当期损益的资产[144] - 非同一控制下企业合并以购买日公允价值计量可辨认资产和负债[135] - 合并财务报表范围涵盖所有控制的子公司[136] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量[139] - 公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括交易性金融资产，其公允价值变动计入当期损益[145] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失计入当期损益[146] - 可供出售金融资产按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，终止确认时累计变动额转入当期损益[147] - 金融资产转移满足终止确认条件时，账面价值与收到对价及原计入其他综合收益累计额之和的差额计入当期损益[148] - 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对其他金融资产账面价值进行检查并计提减值准备[148] - 可供出售金融资产年末按成本与公允价值差额确认累积减值准备[149] - 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提减值准备[149] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类[149] - 单项金额重大的应收款项判断标准为100万元人民币[151] - 单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，未发生减值的纳入具有类似信用风险特征的组合中测试[152] - 应收款项坏账准备计提组合1（应收政府部门的家电拆解基金、经常性补贴）和组合2（合并报表范围内的关联方）及组合3（控股股东可控制的子公司）均不计提坏账准备[153] - 应收款项坏账准备组合4采用账龄分析法计提比例：1年以内（含1年）计提5%，1-2年计提10%，2-3年计提50%，3年以上计提100%[154] - 存货跌价准备计提原则：按成本与可变现净值孰低计价，库存商品及大宗原材料按单个项目成本高于可变现净值的差额提取[155] - 长期股权投资控制判断标准：直接或间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%表决权视为具有重大影响[157] - 同一控制下企业合并取得的长期股权投资按被合并方在最终控制方合并报表中净资产账面价值的份额作为初始投资成本[157] -