财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入为10.84亿元人民币，同比下降13.58%[21][28] - 归属于上市公司股东的净亏损为2951.85万元人民币，同比下降304.77%[21] - 基本每股收益为负0.036元/股，同比下降244%[21] - 营业总收入10.84亿元，较上年同期12.55亿元下降13.6%[99] - 营业利润亏损2328.42万元，相比上期盈利4077.61万元大幅恶化[100] - 净利润亏损2510.42万元，相比上期盈利4500.77万元由盈转亏[100] - 归属于母公司所有者的净利润亏损2951.85万元，同比下降304.7%[100] - 母公司营业收入1.66亿元，同比下降28.5%[102] - 母公司营业利润亏损4772.47万元，相比上期盈利356.41万元大幅恶化[102] - 母公司净利润亏损4673.23万元，同比由盈转亏[102] - 公司2014年上半年净利润为2,288,764元[116] - 本期净利润为负2,951.85万元[109] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 研发支出为7177.9万元人民币，同比增长14.33%[28] - 财务费用为负678.54万元人民币，同比下降133.44%，主要因利息支出减少及存款利息增加[28][29] - 管理费用为8160.77万元人民币，同比增长38.73%，主要因研发支出增加[28][29] - 营业总成本为11.11亿元人民币，相比上期的12.14亿元下降8.5%[100] - 资产减值损失2300.36万元，同比大幅增加7074.5%[100] - 支付给职工的现金9002万元，同比增长28.6%[105] 各条业务线表现 - 半导体材料业务营业收入1.69亿元同比下降26.43% 毛利率为-2.25%减少13.24个百分点[34] - 稀土材料业务营业收入4.18亿元同比下降30.66% 毛利率19.41%减少3.96个百分点[34] - 高纯/超高纯金属材料业务营业收入9484万元同比增长27.15% 毛利率11.38%减少2.47个百分点[34] - 光电材料业务营业收入1.81亿元同比下降2.37% 毛利率14.88%增加7.61个百分点[34] - 公司硅材料业务亏损导致决定剥离全部硅板块资产[33] 各地区表现 - 境内营业收入3.91亿元同比下降24.79%[38] - 境外营业收入4.76亿元同比下降17.93%[38] 管理层讨论和指引 - 公司完成重大资产重组，主营业务扩展至稀土材料、高纯金属等新材料领域[26][31] - 公司2014年经营目标为销售收入24亿元和利润总额9000万元[32] - 有研稀土投资5000万元设立国科稀土新材料有限公司[41] - 公司向有研稀土、有研亿金和有研光电增资合计2.74亿元[42] - 公司委托贷款北京有色金属研究总院金额1870万元人民币，年利率3%，预期年收益28万元，报告期内投资亏损10.18万元[43] - 有研稀土利用自有流动资金进行国债逆回购理财，投资金额2100万元人民币，报告期内收益57,931.84元[44] - 有研亿金利用自有流动资金进行国债逆回购理财，投资金额6500万元人民币，报告期内收益210,254.65元[44] - 公司资本公积金转增股本以总股本419,389,166股为基数每10股转增10股[52] - 预计2014年度日常关联交易金额9,350.00万元[57] - 报告期内实际发生关联交易8,062.56万元[57] - 报告期内对子公司担保发生额3,000.00万元[60] - 报告期末对子公司担保余额合计6,000.00万元[60] - 担保总额占公司净资产比例2.14%[60] - 公司续聘立信会计师事务所为2014年度财务及内部控制审计机构[72] - 公司于2014年3月10日正式更名为有研新材料股份有限公司[123] 重大资产重组及合并范围变更 - 公司完成重大资产重组，有研稀土、有研亿金、有研光电自2014年1月1日起纳入合并范围[7] - 公司完成重大资产重组，主营业务扩展至稀土材料、高纯金属等新材料领域[26][31] - 重大资产重组涉及收购有研稀土85%股份、有研亿金95.65%股份和有研光电96.47%股权[77] - 公司合并财务报表包含10家子公司，包括国泰半导体、国宇半导体、国晶微电子、有研稀土新材料等[131] - 企业合并中支付的对价账面价值与取得净资产账面价值的差额调整资本公积，不足部分调整留存收益[128] - 非同一控制下企业合并，合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[128] - 非同一控制下企业合并，合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[128] - 企业合并直接相关费用（审计、评估、法律服务等）于发生时计入当期损益[128][130] - 购买子公司少数股权时，长期股权投资与应享净资产份额的差额调整资本公积或留存收益[135] - 丧失子公司控制权时，处置对价与剩余股权公允价值之和减去应享净资产份额的差额计入投资收益[133] - 购买日后12个月内可确认购买日存在的可抵扣暂时性差异，相应减少商誉或计入损益[130] - 不丧失控制权情况下部分处置子公司股权，处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积或留存收益[135] 主要子公司表现 - 主要子公司有研稀土权益比例85%，报告期净利润2,784.67万元[49] - 主要子公司有研亿金权益比例100%，报告期净利润583.15万元[49] - 主要子公司有研光电权益比例100%，报告期净亏损122.10万元[49] - 主要子公司国泰公司权益比例100%，报告期净亏损1,170.61万元[49] - 全资子公司国泰半导体材料有限公司注册资本20,700万元人民币，期末实际出资额20,700万元人民币，持股比例100%[178] - 全资子公司国晶微电子控股有限公司注册资本1,000万港币，期末实际出资额880万美元，持股比例100%[178] - 全资子公司国宇半导体材料有限责任公司注册资本5,000万元人民币，期末实际出资额5,000万元人民币，持股比例100%[178] - 全资子公司国科稀土新材料有限公司注册资本5,000万元人民币，期末实际出资额2,400万元人民币，持股比例100%[178] - 控股子公司有研稀土新材料股份有限公司注册资本10,112.84万元人民币，期末实际出资额10,112.84万元人民币，持股比例85.17%[180] - 全资子公司有研光电新材料有限责任公司注册资本22,162.66万元人民币，期末实际出资额22,162.66万元人民币，持股比例100%[180] - 全资子公司有研亿金新材料有限公司注册资本17,281.63万元人民币，期末实际出资额17,281.63万元人民币，持股比例100%[180] - 控股子公司廊坊关西磁性材料有限公司注册资本2,500万元人民币，期末实际出资额2,500万元人民币，持股比例66%[180] - 控股子公司乐山有研稀土新材料有限公司注册资本1,100万元人民币，期末实际出资额1,100万元人民币，持股比例71.36%[180] - 控股子公司北京国晶辉红外光学科技有限公司注册资本1,000万元人民币，期末实际出资额1,000万元人民币，持股比例82.3%[180] 股东和股权结构变化 - 公司总股本从变动前的277,849,434股增加至838,778,332股，增幅达201.8%[75][76] - 国有法人持股数量从60,349,434股增至332,377,940股，持股比例从21.72%提升至39.63%[75] - 其他内资持股数量新增71,400,392股，占总股本比例达8.51%[75] - 人民币普通股数量从217,500,000股翻倍至435,000,000股，但持股比例从78.28%降至51.86%[76] - 公司通过发行新股方式增加141,539,732股[76] - 资本公积金转股共计增加419,389,166股[76] - 2014年5月实施每10股转增10股的资本公积金转增方案，以总股本419,389,166股为基数[77] - 限售股份变动中国有法人持股部分通过发行新股增加105,839,536股，通过公积金转股增加166,188,970股[75] - 其他内资持股通过发行新股增加35,700,196股，通过公积金转股增加35,700,196股[75] - 北京有色金属研究总院持股数量为428,510,668股，占总股本比例51.09%[80] - 中国稀有稀土有限公司持股数量为34,360,564股，占总股本比例4.10%[80] - 北京科技风险投资股份有限公司持股数量为17,786,644股，占总股本比例2.12%[80] - 中国节能环保集团公司持股数量为16,169,676股，占总股本比例1.93%[80] - 江苏瑞华投资控股集团有限公司持股数量为14,000,000股，占总股本比例1.67%[80] - 北京满瑞佳德投资顾问有限公司持股数量为13,482,970股，占总股本比例1.61%[80] - 华宝信托有限责任公司持股数量为10,800,000股，占总股本比例1.29%[80] - 报告期末股东总数为22,355户[80] - 北京有色金属研究总院持有有限售条件股份数量为251,644,088股，限售期36个月至2017年1月10日[83] - 中国稀有稀土有限公司持有有限售条件股份数量为34,360,564股，限售期12个月至2015年1月10日[83] - 北京科技风险投资持股1778.66万股限售期至2015年1月10日[84] - 中国节能环保集团持股1616.97万股限售期至2015年1月10日[84] - 江苏瑞华投资控股持股1400万股限售期至2015年1月27日[84] - 2014年1月非公开发行110,547,658股购买资产，发行价11.26元/股[122] - 2014年向8名特定对象非公开发行30,992,074股募集配套资金，发行价11.61元/股[122] - 2014年5月实施每10股转增10股，总股本从419,389,166股增至838,778,332股[124] - 控股股东有研总院持股比例达51.09%，持有428,510,668股[124] 关联方承诺及交易 - 有研总院承诺协助有研亿金、有研稀土和有研光电尽快办理相关房屋所有权证[65] - 有研总院承诺若因未及时办理房屋所有权证导致标的企业损失将在实际损失发生之日起两个月内以现金方式补偿[65] - 有研总院承诺严格遵守公司法及公司章程不从事与有研硅股构成竞争的业务[65] - 有研总院承诺赋予有研硅股获取竞争性商业机会的优先权[65] - 有研总院承诺在2013年6月6日后尽量避免与上市公司之间的关联交易[65][66] - 有研总院承诺关联交易将严格按照市场原则商定公允合理的交易价格[66] - 有研总院承诺关联交易事项需提交董事会及股东大会有效表决通过后方能生效执行[66] - 有研新材承诺在2013年8月13日后积极督促协助办理相关房屋所有权证[66] - 有研新材承诺切实维护标的企业未取得所有权证房产的资产安全性和合法权益[66] - 有研新材承诺若因未及时办理房屋所有权证影响正常经营将协调有研总院安排生产用房[66] - 有研总院承诺若因未取得房产证导致标的企业遭受损失将在实际损失发生之日起两个月内以现金方式补偿[67] - 有研总院认购有研硅股股票自发行完成之日起36个月内限售（2017年1月10日到期）[67] - 有研总院承诺与有研硅股在人员、资产、财务、机构和业务上保持"五分开"确保独立性[67] - 有研总院确认有研硅股作为半导体硅材料业务整合的唯一平台[68] - 有研总院及其控制企业承诺不从事与有研硅股构成竞争的业务[68] - 有研总院承诺将优先向有研硅股提供可能构成竞争的商业机会[68] - 有研总院承诺规范关联交易并按市场化原则进行[68] - 有研总院2012年9月10日作出的同业竞争承诺持续有效至长期[68] - 有研总院2013年6月6日作出的五分开承诺在有研硅股存续期间持续有效[67] - 有研总院2013年8月13日承诺协助标的企业办理未取得所有权证的房屋产权[67] - 公司控股股东有研总院承诺避免同业竞争并提供优先业务机会[70] - 有研总院承诺规范关联交易并保证公司独立性[70] - 控股股东承诺在关联交易表决时履行回避义务[69] 会计准则变更影响 - 会计准则变更导致期初长期股权投资科目金额调减63,469,966.39元至可供出售金融资产科目[7] - 会计准则变化调整长期股权投资减少63,469,966.39元至可供出售金融资产[53] - 长期股权投资因执行新会计准则减少6347万元[174] - 可供出售金融资产因执行新会计准则增加6347万元[174] - 会计准则变更对公司财务状况和经营成果无影响[73] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为负1.39亿元人民币，同比下降1105.55%[21][28] - 销售商品提供劳务收到现金11.08亿元，同比下降13.5%[104] - 经营活动产生的现金流量净额为负1.39亿元，同比大幅下降[105] - 投资活动产生的现金流量净额为负1.52亿元，主要由于投资支付现金2.27亿元[105] - 筹资活动产生的现金流量净额为正2.32亿元，主要来自吸收投资收到的现金3.61亿元[105] - 期末现金及现金等价物余额为10.06亿元，较年初下降5.88亿元[105][106] - 母公司经营活动现金流量净额为负1065万元，同比改善[107] - 母公司投资活动现金流量净额为负2.74亿元，主要由于投资支付现金2.4亿元[107] - 母公司筹资活动现金流量净额为正3.56亿元，来自吸收投资3.42亿元和借款3.4亿元[107] - 母公司期末现金余额为4.67亿元，较期初增加7200万元[107] - 收到的税费返还1338万元，同比增长70.9%[105] 资产负债及权益变化 - 归属于上市公司股东的净资产为26.44亿元人民币，同比增长51.05%[21] - 总资产为33.07亿元人民币，同比增长12.57%[21] - 货币资金期末余额为10.1亿元人民币，较调整后年初余额下降约6.0%[92] - 应收账款期末余额为2.71亿元人民币，较调整后年初余额增长56.4%[92] - 存货期末余额为5.42亿元人民币，较调整后年初余额增长4.6%[92] - 交易性金融资产期末余额为7521万元人民币[92] - 预付款项期末余额为9553万元人民币，较调整后年初余额增长119.3%[92] - 固定资产期末余额为9.22亿元人民币，较调整后年初余额增长10.8%[92] - 在建工程期末余额为1.02亿元人民币，较调整后年初余额增长39.2%[92] - 公司总资产为33.07亿元人民币，较年初29.37亿元增长12.6%[93][94] - 流动资产合计8.4亿元，较年初7.56亿元增长11.2%[96] - 短期借款2.26亿元，较年初1.97亿元增长14.7%[93] - 应收账款1.15亿元，较年初1.26亿元下降8.7%[96] - 存货1.76亿元，较年初1.64亿元增长7.8%[96] - 长期股权投资15.41亿元，较年初2.75亿元增长460.3%[96] - 归属于母公司所有者权益26.44亿元，较年初17.5亿元增长51.1%[94] - 未分配利润3.31亿元，较年初3.6亿元下降8.0%[94] - 母公司所有者权益25.88亿元，较年初11.77亿元增长120.0%[97] - 公司实收资本从年初的2.78亿元增加至8.39亿元，增长幅度为201.9%[109][110] - 资本公积从年初的10.48亿元增长至14.10亿元，增幅为34.6%[109][110] - 未分配利润从年初的3.60亿元减少至3.31亿元，下降幅度为8.2%[109][110] - 少数股东权益从年初的6.08亿元大幅减少至1.56亿元，降幅达74.4%[109][110] - 所有者权益合计从年初的23.58亿元增至27.99亿元，增长18.7%[109][110] - 其他综合收益为1.20万元[109] - 所有者投入资本增加14.15亿元，资本公积增加7.81亿元[109] - 资本公积转增资本4.19亿元[109