收入和利润（同比环比） - 营业收入为4019.52万元，同比增长82.95%[20] - 公司实现销售收入4019.52万元，归属于上市公司股东的净利润为-1462.45万元，净资产为23576.23万元[26] - 营业收入同比增长82.95%至4019.52万元，主要因液碱销量增加[28] - 营业总收入4019.5万元，较上年同期2197.1万元增长82.9%[71] - 营业收入同比增长138.9%至5249.02万元[75] - 归属于上市公司股东的净利润为-1462.45万元，同比亏损扩大[20] - 净利润亏损1649.4万元，较上年同期亏损1203.8万元扩大37%[71] - 归属于母公司所有者的净利润亏损1462.4万元[71] - 营业利润亏损1267.77万元 较上年同期亏损6345.42万元收窄80%[75] - 公司本期归属于母公司所有者的综合收益总额为-1462.45万元[83] - 公司上期综合收益总额为-1019.51万元[84] - 公司本期综合收益总额为-12,678,226.76元导致所有者权益减少同等金额[86] - 公司上期综合收益总额为-8,276,710.78元[88] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比大幅增长116.65%至3528.69万元，因营业收入增加所致[28] - 管理费用同比下降69.77%至1790.21万元，因公司处于停产阶段并完成资产处置及人员分流[28][29] - 财务费用同比增长100.42%至129.68万元，主要因银行承兑汇票贴现费用增加[28][29] - 营业成本3528.7万元，较上年同期1628.8万元增长116.6%[71] - 管理费用1790.2万元，较上年同期5922.9万元下降69.8%[71] - 营业成本同比激增192.1%至4758.19万元[75] - 管理费用同比下降74.6%至1408.19万元[75] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.45亿元，同比恶化[20] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.45亿元，主要因贸易增加导致预付款增加[28][29] - 经营活动现金流净流出1.45亿元 同比扩大231.5%[77] - 购买商品接受劳务支付现金激增292.9%至1.6亿元[77] - 筹资活动现金净流出5274.34万元 主要因支付其他筹资款项5200万元[78] - 母公司经营活动现金流净流出1.48亿元 同比扩大238.1%[81] - 现金及现金等价物净减少2.01亿元 期末余额2139.72万元[81] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额为2.17亿元，较期初4.15亿元下降47.8%[63] - 预付款项大幅增加至1.16亿元，较期初870万元增长1232%[63] - 应收账款期末余额为4079万元，较期初3540万元增长15.2%[63] - 在建工程期末余额为2.09亿元，较期初2.07亿元略有增长[63] - 其他应付款期末余额为4.79亿元，较期初5.33亿元下降10.2%[64] - 货币资金从期初4.15亿元减少至期末2.14亿元，降幅48.4%[67] - 预付款项从期初698万元大幅增至1.16亿元，增幅达1560%[67] - 其他应付款从期初6787万元减少至959万元，降幅85.9%[68] - 长期应付职工薪酬从7583万元减少至6778万元，降幅10.6%[68] - 期末现金及现金等价物余额降至2166.75万元 较期初减少47.8%[78] 业务线表现 - 氯碱化工行业营业收入同比增长130.15%至3702.52万元，但毛利率下降5.63个百分点至5.25%[33] - 烧碱产品营业收入同比增长179.81%至2842.70万元，但毛利率下降9.61个百分点至3.93%[33] 地区表现 - 省内营业收入同比增长158.84%至2561.51万元，省外增长84.29%至1141.01万元[35] 子公司和股东信息 - 重要子公司南宁绿洲化工有限责任公司净利润为-381.62万元，少数股东损益为-186.99万元[39] - 南宁化工集团持股7524.81万股，占比32%为第一大股东[55] - 傅瑞长持股930.18万股，占比3.96%为第二大股东[55] - 南宁产业投资公司持股446.25万股，占比1.9%为第三大股东[55] - 报告期末股东总数为10,936户[53] 诉讼和纠纷 - 与兴义市立根电冶有限公司货款纠纷诉讼涉及金额1,387.18万元，累计欠款1,364.30万元[44] - 与广西东亚纸业有限公司货款纠纷诉讼涉及金额377.88万元，已申请强制执行并完成2万吨蔗渣拍卖[46] - 与南宁中南油化工有限公司租赁合同纠纷诉讼涉及金额457万元，尚未开庭审理[46] 审计和治理 - 聘请瑞华会计师事务所为2016年度审计机构，财务审计费用26万元，内部控制审计费用12万元[48] - 董事会确认公司治理符合证监会规范性文件要求[49] 其他财务数据 - 基本每股收益为-0.0622元/股，同比恶化[21] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.0622元/股[21] - 加权平均净资产收益率为-6.02%[21] - 非经常性损益项目金额为-483.08元[23] - 归属于上市公司股东的净资产为2.36亿元，同比下降5.84%[20] - 总资产为8.25亿元，同比下降9.02%[20] - 未分配利润为-11.50亿元，较期初-11.35亿元进一步扩大[65] - 公司总资产为8.25亿元，较期初9.06亿元下降8.9%[63][64] - 公司所有者权益合计从上年期末的2.33亿元下降至本期期末的2.17亿元，减少1649.44万元[83] - 公司未分配利润从上年期末的-11.36亿元进一步恶化至-11.50亿元[83] - 公司资本公积保持稳定，为10.94亿元[83] - 公司股本保持不变，为2.35亿元[83] - 上期公司所有者权益合计从-2.16亿元下降至-2.28亿元，减少1204.61万元[84] - 上期公司未分配利润从-10.94亿元恶化至-11.04亿元[84] - 上期公司资本公积为5.85亿元[84] - 上期公司其他综合收益减少7806.81元[84] - 公司期末未分配利润为-1,089,420,159.81元[86] - 公司期末所有者权益合计为255,539,689.03元[86] - 公司期初资本公积为1,052,805,957.13元[86] - 公司期初未分配利润为-1,076,741,933.05元[86] - 公司期初所有者权益合计为268,217,915.79元[86] - 公司上期期末未分配利润为-1,012,284,467.54元[88] - 截至2016年6月30日累计亏损人民币11.5亿元[99] 公司基本信息 - 公司股票简称为*ST南化，代码600301[16] - 公司股份总数及股本结构未发生变化，总股本为235,148,140股[51][52] - 公司无限售条件流通股份占比100%，均为人民币普通股[51] - 公司股本总额为235,148,140.00元[86][89] 管理层讨论和指引 - 2015年股东大会决议终止搬迁项目并处置相关资产[99] - 管理层认为公司能够获取足够营运资金支持未来12个月经营[99] 会计政策和报告基础 - 财务报表符合企业会计准则及证监会披露要求[100][101] - 会计年度采用公历年度即1月1日至12月31日[102] - 营业周期以12个月作为流动性划分标准[103] - 记账本位币为人民币[104] - 非同一控制企业合并成本包含购买日公允价值计量[107] - 合并成本大于可辨认净资产份额差额确认为商誉[107] - 合并财务报表编制以控制为基础确定合并范围[110] - 处置子公司股权丧失控制权时，剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量，处置对价与剩余股权公允价值之和减去按原持股比例享有子公司自购买日持续计算净资产份额的差额计入当期投资收益[112] - 分步处置子公司股权直至丧失控制权需判断是否为一揽子交易，若属于则丧失控制权前每次处置价款与对应净资产份额差额在合并报表中确认为其他综合收益，丧失控制权时转入当期损益[113] - 合营安排分为共同经营和合营企业，合营企业投资采用权益法核算，共同经营按份额确认共同资产/负债及收入/费用[114] - 公司向共同经营投出或出售资产（不构成业务）时，在资产出售给第三方前仅确认损益中归属于共同经营其他参与方的部分[115] - 现金及现金等价物包括库存现金、可随时支付存款及持有期限短（三个月内到期）、流动性强、易转换已知金额现金、价值变动风险小的投资[116] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算，产生汇兑差额计入当期损益，但与购建资本化资产相关外币专门借款汇兑差额按借款费用资本化原则处理[117] - 以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日即期汇率折算，折算差额作为公允价值变动处理计入当期损益或其他综合收益[118] - 境外经营外币报表折算差额确认为其他综合收益，处置境外经营时转入处置当期损益[119] - 处置境外经营全部所有者权益或丧失控制权时，相关外币报表折算差额全部转入处置当期损益[120] - 金融工具初始确认以公允价值计量，以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产/负债相关交易费用直接计入损益，其他类别金融工具交易费用计入初始确认金额[121] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益[123] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值或摊销时产生的利得或损失计入当期损益[123] - 贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值或摊销时产生的利得或损失计入当期损益[124] - 可供出售债务工具投资的期末成本按摊余成本法确定，初始确认金额扣除已偿还本金并调整累计摊销额及减值损失[126] - 可供出售权益工具投资公允价值累计下跌超过20%或连续下跌超过12个月时被认定为减值[131] - 可供出售金融资产减值时原计入其他综合收益的累计损失转出计入当期损益[131] - 金融资产整体转移满足终止确认条件时，账面价值与对价及原其他综合收益累计额之和的差额计入当期损益[132] - 金融资产部分转移满足终止确认条件时，按相对公允价值分摊账面价值并将对价与分摊部分差额计入当期损益[132] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债相关交易费用直接计入当期损益[135] - 其他金融负债相关交易费用计入初始确认金额[135] - 单项金额重大的应收款项标准为人民币100万元以上[143] - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项采用余额百分比法计提比例为6.00%[144] - 单项金额100万元以下且账龄在三年以上的应收款项单独计提坏账准备[144] - 存货跌价准备按单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取[148] - 存货可变现净值按估计售价减至完工成本、销售费用及相关税费确认[148] - 低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销[149] - 持有待售非流动资产按账面价值与公允价值减处置费用净额孰低计量[150] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[140] - 衍生工具以公允价值进行初始和后续计量[141] - 财务担保合同后续计量按或有事项金额与初始确认金额减累计摊销额较高者[138] - 长期股权投资初始投资成本按被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定[152] - 非同一控制下企业合并的长期股权投资初始投资成本按合并成本确定 包括付出资产 承担负债及发行权益性证券的公允价值之和[153] - 除企业合并外其他股权投资按成本初始计量 包括实际支付现金购买价款或权益性证券公允价值等方式[155] - 成本法核算长期股权投资按初始投资成本计价 当期投资收益按享有被投资单位宣告发放现金股利或利润确认[155] - 权益法核算长期股权投资初始成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额时差额计入当期损益[156] - 权益法核算按应享有被投资单位净损益和其他综合收益份额确认投资收益和其他综合收益[157] - 确认应分担被投资单位净亏损时以长期股权投资账面价值和构成净投资的长期权益减记至零为限[158] - 处置长期股权投资时账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[158] - 权益法核算处置剩余股权时原计入股东权益的其他综合收益按比例结转[159] - 成本法核算处置剩余股权时原权益法确认的其他综合收益和所有者权益变动按比例结转当期损益[159] - 公司处置股权投资丧失控制权时，剩余股权公允价值与账面价值差额计入当期损益[160] - 投资性房地产采用成本模式计量并按与房屋建筑物或土地使用权一致政策折旧或摊销[162][163] - 房屋及建筑物折旧年限20-40年，残值率5%，年折旧率2.38%-4.75%[166] - 机器设备折旧年限10-12年，残值率5%，年折旧率7.92%-9.50%[166] - 运输设备折旧年限5-10年，残值率5%，年折旧率9.50%-19.00%[166] - 电子及其他设备折旧年限5-14年，残值率5%，年折旧率6.79%-19.00%[166] - 在建工程达到预定可使用状态后结转为固定资产[168] - 外币专门借款汇兑差额全部予以资本化[169] - 资本化中断时间连续超过3个月时暂停借款费用资本化[170] - 土地使用权作为无形资产核算，建筑物建造成本作为固定资产核算[172] - 内部研究开发支出分为研究阶段和开发阶段 研究阶段支出计入当期损益 开发阶段支出满足特定条件可确认为无形资产[173] - 开发阶段支出确认为无形资产需同时满足5项条件 包括技术可行性 使用意图 经济利益证明 资源支持及支出可靠计量[173] - 无法区分研究阶段和开发阶段的研发支出全部计入当期损益[173] - 长期资产减值测试涵盖固定资产 在建工程 有限寿命无形资产等非流动非金融资产[174] - 商誉 使用寿命不确定无形资产及未达到可用状态无形资产每年必须进行减值测试[174] - 资产可收回金额为公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值两者较高者[175] - 商誉减值测试需将账面价值分摊至相关资产组或资产组组合[176] - 资产减值损失一经确认后续期间不予转回[177] - 长期待摊费用按直线法在预计受益期间摊销[178] - 股份支付分为权益结算和现金结算两种类型 分别按授予日公允价值计量[185] - 股份支付交易按权益结算或现金结算处理取决于接受服务企业结算义务和权益工具类型[188] - 商品销售收入确认需满足风险报酬转移、收入可靠计量等5项条件[189] - 劳务收入按完工百分比法确认 完工进度按已发生成本占估计总成本比例确定[190] - 政府补助与资产相关的确认为递延收益 在资产使用寿命内平均计入损益[193] - 收益相关政府补助用于补偿以后期间的确认为递延收益 在费用确认期计入损益[194] - 递延所得税资产/负债采用资产负债表债务法确认 按预期收回期间税率计量[196][197] - 所得税费用包含当期所得税和递延所得税 多数计入当期损益[198] - 经营租赁租金支出在租赁期内按直线法计入相关成本或损益[200] - 金额较大初始直接费用予以资本化 按租金收入确认基础分期计入损益[200] - 或有租金于实际发生时计入当期损益[200] 其他重要事项 - 报告期内无重大资产交易、企业合并及重大关联交易事项[48] - 公司未发生会计政策、会计估计变更及重要前期差错更正[50]