收入和利润（同比环比） - 营业收入4.35亿元人民币，同比增长15.37%[20] - 公司2017年上半年营业收入435459060.18元，同比增长15.37%[35] - 营业总收入本期发生额为435,459,060.18元，同比增长15.4%[88] - 营业收入同比增长9.5%至2073.68万元[92] - 归属于上市公司股东的净利润3111.74万元人民币，同比增长829.88%[20] - 公司归属母公司所有者净利润311.74万元，较上年同期-426.33万元增长829.89%[34] - 净利润本期为226,875,431.29元，同比增长10633.8%[90] - 归属于母公司所有者的净利润为31,117,369.67元，同比实现扭亏为盈[90] - 净利润同比激增303.3%至3730.32万元[92] - 基本每股收益0.09元人民币，同比增长1000%[21] - 扣除非经常性损益后的净利润802.77万元人民币，同比增长159.97%[20] - 加权平均净资产收益率1.79%，同比增加2.03个百分点[21] 成本和费用（同比环比） - 财务费用39237576.81元，同比下降35.42%[35] - 营业总成本本期发生额为717,548,866.19元，同比增长84.8%[88] - 资产减值损失本期发生额为302,649,605.95元，同比大幅增加[88] - 财务费用同比下降36.8%至2615.68万元[92] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额1.60亿元人民币，同比增长77.82%[20] - 投资活动产生的现金流量净额637606513.92元，同比增长3336.34%[35] - 经营活动现金流量净额同比上升77.8%至1.6亿元[94] - 投资活动现金流量净额由负转正至6.38亿元[94] - 销售商品提供劳务收到现金增长6.2%至4.91亿元[94] - 支付职工现金增长10.7%至1.02亿元[94] - 母公司经营活动现金流量净额转正至231.16万元[97] - 投资活动产生的现金流量净额大幅增长至7.35亿元人民币，同比增加约1,805%[98] - 取得投资收益收到的现金达1.19亿元人民币，同比增长48.1%[98] - 收到其他与投资活动有关的现金激增至10.23亿元人民币，同比增加约5,970%[98] - 投资支付的现金为4亿元人民币，同比增长122.2%[98] - 筹资活动现金流入小计降至8,000万元人民币，同比减少82.2%[98] - 偿还债务支付的现金达8.46亿元人民币，同比增加137.6%[98] - 期末现金及现金等价物余额为1.9亿元人民币，同比减少6.2%[98] - 期末现金及现金等价物余额为5.56亿元[95] 非经常性损益项目 - 非经常性损益项目中非流动资产处置损益4.84亿元人民币[23] - 债务重组损益-2.96亿元人民币[23] - 投资收益本期发生额为509,215,454.30元，同比增长2248.3%[88] - 投资收益大幅增长29.9%至7900.79万元[92] 业务运营数据 - 公司售水量15500万吨，同比增长3.69%[33] - 污水处理量4330万吨，同比增长52.20%[33] - 公司总供水规模155万吨/日，其中原水供应20万吨/日，自来水供应135万吨/日[26] - 污水处理规模31万吨/日[26] - 水务主业贡献利润同比增长45.39%，增加1414万元[34] 主要子公司表现 - 舟山自来水公司归属母公司净利润1417.13万元，资产总额18.75亿元人民币[46] - 永康水务公司归属母公司净利润1250.65万元，主营业务收入7310.1万元[46] - 兰溪水务公司归属母公司净利润516.69万元，净资产1.3879亿元人民币[46] - 丽水供排水公司归属母公司净利润942.43万元，资产总额4.2077亿元人民币[46] - 浙江天堂硅谷资产管理集团公司归属母公司净利润5383.3万元，注册资本1.2亿元人民币[48] 资产和负债变化 - 其他应收款大幅增加至42,976,740.50元，较上期增长435.41%[38] - 存货大幅减少至219,957,351.97元，较上期下降82.74%[38] - 其他流动资产增加至259,479,792.37元，较上期增长886.63%[39] - 在建工程增加至536,191,929.04元，较上期增长41.07%[39] - 短期借款减少至99,900,000.00元，较上期下降87.96%[39] - 应付账款减少至146,825,374.58元，较上期下降34.99%[39] - 应付职工薪酬减少至11,070,145.65元，较上期下降45.13%[40] - 应付股利增加至18,080,000.00元，较上期增长84.49%[40] - 一年内到期的非流动负债增加至129,780,454.51元，较上期增长245.66%[40] - 长期应付款增加至152,312,811.69元，较上期增长35.56%[40] - 公司货币资金期末余额为5.56亿元人民币，较期初5.49亿元略有增长[81] - 应收账款期末余额为179.34万元人民币，较期初94.41万元增长90%[81] - 其他应收款期末余额为4297.67万元人民币，较期初802.69万元大幅增长435%[81] - 存货期末余额为2.20亿元人民币，较期初12.74亿元大幅下降82.7%[81] - 其他流动资产期末余额为2.59亿元人民币，较期初2629.95万元大幅增长886%[81] - 短期借款期末余额为9990万元人民币，较期初8.30亿元大幅下降88%[82] - 一年内到期的非流动负债期末余额为1.30亿元人民币，较期初3754.55万元增长246%[82] - 未分配利润期末余额为1.23亿元人民币，较期初9196.83万元增长33.8%[83] - 少数股东权益期末余额为3.58亿元人民币，较期初1.12亿元大幅增长218%[83] - 公司总资产期末为49.39亿元人民币，较期初54.56亿元下降9.5%[81][82][83] - 货币资金期末余额为190,309,829.92元，较期初265,655,111.84元下降28.3%[85] - 应收账款期末余额为6,744,981.23元，较期初13,867,193.31元下降51.4%[85] - 其他应收款期末余额为191,125,306.02元，较期初1,214,968,562.67元下降84.3%[85] - 短期借款期末余额为50,000,000元，较期初780,000,000元下降93.6%[86] - 归属于上市公司股东的净资产17.72亿元人民币，较上年度末增长2.57%[20] - 总资产49.39亿元人民币，较上年度末减少9.48%[20] 所有者权益和综合收益 - 归属于母公司所有者权益的综合收益总额为2.4亿元人民币[101] - 少数股东权益本期增加2.45亿元人民币，主要来自所有者投入[101] - 未分配利润增长至1.23亿元人民币，同比增加33.8%[101] - 母公司综合收益总额为50,655,434.27元[106] - 母公司其他综合收益增加13,352,190.75元[106] - 母公司未分配利润增加37,303,243.52元[106] - 合并综合收益总额为-16,402,857.73元[104] - 合并利润分配中对所有者分配为-35,299,575.80元[104][108] - 合并所有者权益期末余额为1,791,910,199.98元[104] - 母公司期初未分配利润为-80,503,816.34元[106] - 母公司期末未分配利润为-43,200,572.82元[106] - 合并其他综合收益变动为-16,402,857.73元[104] - 合并净利润影响为-14,289,053.29元[104] 投资和资本运作 - 公司收到房产司法拍卖执行款10亿元及29138600元[29] - 公司控股子公司浙江钱江水利置业投资有限公司资产经法院司法拍卖，相关诉讼及事项已结案[42] - 兰溪市钱江水务有限公司溪西水厂迁建工程首期投资2.913亿元人民币，规划总规模15万吨/日[43] - 公司对丽水市供排水有限责任公司增资2533万元，增资后注册资本为1.4533亿元人民币[43] - 丽水水阁污水厂提升改造工程总投资8443万元，土建工程已完成40%[43][44] - 中国水务投资有限公司及其关联方于2017年5月4日至8日通过集中竞价方式累计增持公司股份3,490,000股，占公司总股本的0.989%[57] - 中国水务投资有限公司计划自2017年5月9日起6个月内增持公司股份，增持比例不低于总股本的0.1%且不高于6%[58] - 截至报告期末，中国水务投资有限公司已累计增持公司股份10,569,845股[58] - 公司2013年度非公开发行股份的限售承诺期为股份登记托管之日起36个月内[57] - 公司已全额收到浙江省高级人民法院执行款，相关债权执行案件已结案[59] - 钱江硅谷控股有限责任公司报告期内增持14,059,845股，期末持股占比3.98%[70] - 中国水务投资有限公司持有有限售条件股份10,205,500股，限售期至2018年3月2日[72] 担保情况 - 报告期末对子公司担保余额合计为2.45亿元人民币[64] - 公司担保总额（包括对子公司担保）为2.45亿元人民币[64] - 担保总额占公司净资产的比例为13.83%[64] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为1.55亿元人民币[64] - 报告期内对子公司担保发生额合计为612万元人民币[63] 股权结构 - 报告期末普通股股东总数为38,272户[68] - 第一大股东中国水务投资有限公司持股83,137,053股，占总股本23.55%[70] - 第二大股东浙江省水利水电投资集团有限公司持股55,979,908股，占总股本15.86%[70] - 公司注册资本为352,995,758元，股份总数352,995,758股，其中有限售条件流通A股17,079,700股，无限售条件流通A股335,916,058股[110] 风险与应对 - 公司面临水源污染、生产成本上涨及污水处理水质达标风险，正通过工艺升级和成本管控应对[49][50] 审计和会计政策 - 公司续聘天健会计师事务所为2017年度财务和内控审计机构[59] - 公司纳入合并财务报表范围的子公司包括浙江钱江水利供水有限公司、舟山市自来水有限公司等8家子公司[112] - 公司经营业务营业周期较短，以12个月作为资产和负债流动性划分标准[119] - 公司记账本位币为人民币[120] - 公司金融资产初始确认时分为四类：以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产[126] - 公司金融负债初始确认时分为两类：以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[126] - 现金等价物定义为持有期限短（三个月内到期）、流动性强、易于转换已知金额现金且价值变动风险很小的投资[124] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算[125] - 持有至到期投资及贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量[127] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量且不扣除将来结清可能发生的交易费用[129] - 单项金额重大应收款项标准为金额100万元以上且占应收款项账面余额10%以上[136] - 1年以内应收账款和其他应收款坏账计提比例均为5%[137] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例为10%[137] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例为20%[137] - 3-4年账龄应收款项坏账计提比例为30%[137] - 4-5年账龄应收款项坏账计提比例为50%[137] - 5年以上账龄应收款项坏账计提比例为100%[137] - 可供出售权益工具投资公允价值低于成本超过50%或持续时间超过12个月视为减值[134] - 可供出售权益工具投资公允价值低于成本20%-50%或持续时间6-12个月需综合判断减值[134] - 金融资产转移损益计算基于账面价值与收到对价加原公允价值变动累计额的差额[131] - 存货发出计价方法：产成品、商品、在产品和材料等采用月末一次加权平均法，开发产品按建筑面积平均法核算[139] - 存货可变现净值确定：按单个存货成本高于可变现净值的差额计提跌价准备，直接出售存货按估计售价减销售费用和税费确定[140] - 低值易耗品和包装物摊销方法：均采用一次转销法进行摊销[141] - 持有待售资产划分条件：非流动资产需满足立即出售、处置决议、不可撤销转让协议及一年内完成转让四项条件[142] - 长期股权投资初始成本确定：同一控制下企业合并按被合并方所有者权益账面价值份额计量，非同一控制下按合并对价公允价值计量[143][144] - 长期股权投资后续计量：对被投资单位控制采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[145] - 固定资产折旧方法：房屋及建筑物采用平均年限法，折旧年限35-45年，残值率3-5%，年折旧率2.11%-2.77%[150] - 通用设备折旧：采用平均年限法，折旧年限5-10年，残值率3-5%，年折旧率9.50%-19.40%[150] - 专用设备折旧：采用平均年限法，折旧年限5-25年，残值率3-5%，年折旧率3.80%-19.40%[150] - 运输工具折旧：采用平均年限法，折旧年限5-12年，残值率3-5%，年折旧率7.92%-19.40%[150] - 在建工程按实际成本计量并在达到预定可使用状态时转入固定资产[151] - 借款费用资本化需满足资产支出已发生等三项条件且非正常中断超3个月暂停资本化[152][153] - 专门借款资本化利息金额计算需扣除未动用资金收益[153] - 土地使用权按50年摊销特许经营权按30年摊销供水管道使用权按20年摊销软件按5年摊销[154] - 开发阶段支出需满足技术可行性等五项条件方可确认为无形资产[155][156] - 长期资产减值测试在资产负债表日进行可收回金额低于账面价值时计提减值准备[157] - 长期待摊费用按实际发生额入账在受益期内平均摊销[158] - 短期薪酬在服务期间确认为负债并计入当期损益或资产成本[159] - 设定受益计划义务采用预期累计福利单位法计量并折现[160][161] - 销售商品收入确认需满足风险报酬转移等五项条件[164][165] 政府补助和税收 - 公司2017年1-6月与资产相关的政府补助摊销计入损益金额为723.22万元[173] - 公司2017年1-6月收到增值税等税收返还111.45万元[173] - 公司2017年1-6月收到其他与日常活动相关的政府补助890.92万元[173] - 公司2017年1-6月收到与日常活动无关的政府补助51万元[173] - 公司自来水销售按3%税率计缴增值税[174] - 公司管道输水收入按11%税率计缴增值税[174] - 公司理财收益及利息收入按6%税率计缴增值税[174] - 公司房屋租赁收入按5%税率计缴增值税[174] - 公司污水、垃圾及污泥处理劳务按17%税率缴增值税并享受70%即征即退[177] - 公司管道运输服务增值税实际税负超过3%部分实行即征即退[178] 应收账款明细 - 应收账款期末账面价值为75,040,365.58元，坏账准备计提比例为8.29%[180] - 应收账款期初账面价值为80,237,036.15元，坏账准备计提比例为7.69%[180] - 1年以内应收账款坏账准备计提比例为3.63%，金额为70,531,595.80元[181] - 5年以上应收账款坏账准备计提比例为100%，金额为2,660,072.60元[181] - 三个月以内自来水销售款19,318,955.23元不计提坏账准备[182] - 本期计提坏账准备金额为98,203.16元[182] - 应收账款前五名欠款方合计金额为44,241,871.70元，占总应收账款余额的54.07%[182] - 丽水市财政局为最大应收账款欠款方，金额为21,440,968.04元，占比26.20%[182] 预付款项明细