收入和利润表现 - 公司2013年营业收入为7.337亿元人民币，同比增长8.18%[25] - 归属于上市公司股东的净利润为1882万元人民币，同比增长3.24%[25] - 扣除非经常性损益的净利润为1624.76万元人民币，同比大幅增长210.98%[25] - 基本每股收益为0.07元/股，较上年同期0.06元增长3.24%[23] - 加权平均净资产收益率为2.04%，较上年增加0.13个百分点[23] - 公司2013年营业总收入为7.337亿元，同比增长8.18%[30][31] - 归属于母公司所有者的净利润为1882.04万元，同比略有增长[30] - 公司主营业务总收入为6.71亿元人民币，同比增长7.83%[37] - 公司营业收入从上年同期的678,289,512.61元增长至733,742,082.95元，增幅8.2%[139] - 归属于母公司所有者的净利润为18,820,378.71元，基本每股收益0.07元[139] - 营业利润从上年同期的17,965,059.17元增长至33,257,190.14元，增幅85.2%[139] 成本和费用表现 - 公司主营业务总营业成本为3.98亿元人民币，同比增长6.96%[37] - 财务费用从上年同期的70,257,513.75元减少至57,126,455.61元，降幅18.7%[139] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为4273.76万元人民币，同比下降49.06%[25] - 经营活动现金流量净额4273.76万元，同比下降49.06%[31][34] - 投资活动现金流量净额-2.247亿元，同比下降493.94%[31][34] - 筹资活动现金流量净额9322.37万元，同比上升77.82%[31][34] - 经营活动现金流量净额42.74百万元，同比下降49.06%[148] - 投资活动现金流出356.82百万元，同比增长71.41%[148] - 取得借款收到现金941.00百万元，同比下降18.85%[148] - 偿还债务支付现金1,083.31百万元，同比下降7.52%[148] - 母公司投资活动现金流出413.00百万元，同比下降5.74%[153] - 母公司筹资活动现金流入1,257.19百万元，同比增长64.34%[153] - 销售商品提供劳务收到现金783.27百万元，同比增长1.09%[146] - 支付的各项税费81.64百万元，同比增长0.32%[146] - 期末现金及现金等价物余额318.82百万元，同比下降21.50%[149] - 母公司期末现金余额113.13百万元，同比下降23.68%[153] 业务线表现 - 水供给及处理业务收入5.255亿元，同比增长8.65%[31] - 水供给及处理行业营业收入为6.69亿元人民币，同比增长8.03%，毛利率为40.76%，同比增加0.52个百分点[37] - 房地产行业营业收入为189.21万元人民币，同比下降35.42%，毛利率为14.89%，同比增加17.63个百分点[37] - 售水量达25218万吨，同比增长5.48%，完成年度计划103.74%[29][35] - 污水处理总量5323万吨，同比增长8.08%，完成年度计划101.01%[29][35] 资产和负债状况 - 公司总资产达到35.94亿元人民币，较上年末增长7.78%[25] - 归属于上市公司股东的净资产为9.185亿元人民币，较上年末下降1.04%[25] - 货币资金为3.19亿元人民币，同比下降21.50%，占总资产比例为8.87%[40] - 存货为9.83亿元人民币，同比增长19.10%，占总资产比例为27.36%[40] - 在建工程为3.60亿元人民币，同比增长96.49%，占总资产比例为10.02%[40] - 一年内到期的非流动负债为3.35亿元人民币，同比增长227.16%，占总资产比例为9.33%[40] - 长期借款为7643.72万元人民币，同比下降79.11%，占总资产比例为2.13%[40] - 公司总资产从年初33.34亿元增至期末35.94亿元，增长7.8%[131] - 负债总额从年初22.47亿元增至期末25.39亿元，增长13.0%[131] - 少数股东权益从年初1.60亿元减少至期末1.36亿元，降幅14.6%[132] - 公司总资产从年初的16,249,620,847.71元增长至期末的17,743,522,267.73元，增幅9.2%[135] - 货币资金从年初的148,216,724.31元减少至期末的113,129,046.90元，降幅23.7%[135] - 其他应收款从年初的217,875,913.03元大幅增加至期末的493,523,068.42元，增幅126.5%[135] - 短期借款从年初的383,000,000.00元增加至期末的468,000,000.00元，增幅22.2%[136] - 公司货币资金从年初4.06亿元减少至期末3.19亿元，降幅21.5%[130] - 存货从年初8.26亿元增至期末9.83亿元，增长19.1%[130] - 在建工程从年初1.83亿元大幅增至期末3.60亿元，增长96.6%[130] - 短期借款从年初6.19亿元减少至期末5.94亿元[131] - 一年内到期非流动负债从年初1.02亿元增至期末3.35亿元，增长227%[131] - 未分配利润从年初5734万元减少至期末4763万元，降幅16.9%[131] 子公司和投资表现 - 舟山自来水有限公司净利润为2429.32万元人民币[42] - 浙江钱江水利置业投资有限公司净利润为-6020.86万元人民币[42] - 浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司控股比例为27.90%，注册资本为20,000.00万元，资产总额为99,662.47万元，净资产为53,971.07万元，主营业务收入为27,616.95万元，净利润为1,133.78万元[44] - 母公司净利润为-45,621,526.39元，与上年同期的27,848,802.54元相比大幅下降[143] - 母公司投资收益为41,705,435.24元，其中对联营企业和合营企业的投资收益为1,657,835.24元[143] 管理层讨论和指引 - 公司2014年经营计划供水业务售水总量约27,000万吨，污水处理量约5,400万吨，水务营业收入约55,000万元[51] - 公司2014年营业总收入目标约80,000万元，三项费用控制目标为30,000万元[51] - 公司拟非公开发行股票融资7.45亿元用于水务项目建设[29] - 公司投资兰溪钱塘垅输水管线工程项目[61] - 公司挂牌转让控股子公司浙江钱江置业投资有限公司51%股权[61] - 公司出资1750万元人民币参与杭州天创环境科技股份有限公司增资扩股，占股5%[61] - 公司非公开发行不超过10000万股A股股票[61] - 公司拟向特定对象非公开发行股票[106] - 公司与中国水务投资有限公司签署股份认购协议[107] - 公司非公开发行股票涉及关联交易[107] - 非公开发行股票募集资金使用可行性报告获审议[107] - 公司非公开发行股票申请有效期议案获审议[107] - 非公开发行股票定价基准日确定为股东大会决议公告日[106] 利润分配和股东回报 - 利润分配方案为每10股派发现金红利0.5元，总计派现1426.65万元[7] - 2013年现金分红每10股派息0.50元，分红总额14,266,500.00元，占归属于上市公司股东净利润的75.80%[57] - 2012年现金分红每10股派息1.00元，分红总额28,533,000.00元，占归属于上市公司股东净利润的156.51%[57] - 2011年现金分红每10股派息2.00元，分红总额57,066,000.00元，占归属于上市公司股东净利润的76.04%[57] - 公司承诺履行2013-2015年股东分红回报规划[69] - 公司制定2013-2015年股东回报规划[107] 担保情况 - 对外担保舟山开源供水有限公司金额为947.32万元人民币[64] - 对外担保舟山开源供水有限公司金额为1722.40万元人民币[64] - 对外担保舟山开源供水有限公司金额为861.20万元人民币[64] - 对外担保舟山开源供水有限公司金额为1636.28万元人民币[65] - 对外担保浙江天堂硅谷资产管理公司金额为4500.00万元人民币[65] - 对外担保浙江天堂硅谷资产管理公司金额为1500.00万元人民币[65] - 报告期末公司担保总额为93,262万元，占净资产比例101.53%[68] - 公司对子公司担保余额为65,094.8万元[68] - 直接或间接为资产负债率超70%对象提供担保金额55,594.8万元[68] - 报告期内对子公司担保发生额28,500万元[68] - 非子公司担保余额28,167.2万元[68] - 担保总额超净资产50%部分金额47,335.93万元[68] 非经常性损益和项目 - 非经常性损益项目中政府补助为1003.31万元人民币[26] - 前五名客户营业收入合计7453.36万元，占总收入比重10.15%[32] - 非募集资金项目合计金额41,188.00万元，本年度投入6,717.00万元，累计实际投入7,735.00万元[46] - 舟山市临城水厂扩建项目金额18,730.00万元，本年度投入6,189.00万元，累计实际投入7,191.00万元，项目处于试运行阶段[46] - 舟山市平阳浦水厂深度处理工程金额12,979.00万元，本年度投入518.00万元，累计实际投入534.00万元，项目处于建设中[46] - 兰溪钱塘垅输水管线工程金额9,479.00万元，本年度投入10.00万元，累计实际投入10.00万元，项目处于建设准备阶段[46] 公司治理和人员结构 - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内持股数量均为0股[85][86] - 董事长何中辉报告期从公司领取税前报酬总额62.60万元[85] - 副董事长张棣生报告期从公司领取税前报酬总额56.00万元[85] - 独立董事张阳报告期从公司领取税前报酬总额5.00万元[85] - 独立董事陈建根报告期从公司领取税前报酬总额5.00万元[85] - 独立董事陈岳军报告期从公司领取税前报酬总额2.50万元[85] - 监事沈建忠报告期从公司领取税前报酬总额32.60万元[86] - 总经理王阿平报告期从公司领取税前报酬总额56.00万元[86] - 副总经理李迅报告期从公司领取税前报酬总额44.80万元[86] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期报酬总额合计425.65万元[86] - 公司董事、监事和高级管理人员年度实际报酬总额为425.65万元[96] - 公司在职员工总数1,788人，其中母公司43人，主要子公司1,745人[97] - 生产人员数量为1,001人，占员工总数56.0%[98] - 行政人员数量为301人，占员工总数16.8%[98] - 技术人员数量为260人，占员工总数14.5%[98] - 销售人员数量为165人，占员工总数9.2%[98] - 财务人员数量为61人，占员工总数3.4%[98] - 高中及以下学历员工924人，占员工总数51.7%[98] - 大专学历员工506人，占员工总数28.3%[98] - 本科学历员工350人，占员工总数19.6%[98] - 公司对高级管理人员实行基本年薪加绩效考核的报酬机制[115] 审计和内部控制 - 境内会计师事务所审计报酬70万元[71] - 内部控制审计报酬22万元[72] - 公司连续16年聘任天健会计师事务所[71] - 会计师事务所出具标准无保留审计意见[121][125] - 公司五届十二次董事会审议通过《钱江水利开发股份有限公司2013年度内部控制评价报告》[117] 股东和股权结构 - 公司股份总数为285,330,000股，全部为无限售条件流通股份[75] - 报告期末股东总数为41,297户，年度报告披露日前第五个交易日末股东总数为39,208户[79] - 控股股东中国水务投资有限公司持股72,911,553股，占比25.55%[79] - 第二大股东浙江省水利水电投资集团有限公司持股49,105,708股，占比17.21%[79] - 第三大股东浙江省水电实业公司持股16,077,044股，占比5.63%[79] - 中国水务投资有限公司注册资本120,000万元，2013年实现营业收入33亿元，利润总额3亿元[81] - 实际控制人水利部综合事业局2013年实现收入77.83亿元，净利润10.71亿元[82] - 浙江省水利水电投资集团有限公司注册资本60,000万元[84] - 报告期内公司无证券发行、股份结构变动及内部职工股[75][76][77] - 前十名股东中机构投资者华夏复兴基金持股1,700,000股，占比0.60%[79] 会计政策和核算方法 - 财务报表编制以持续经营为基础，符合企业会计准则要求[175] - 会计年度采用公历年度即1月1日至12月31日[175] - 记账本位币为人民币[175] - 合并财务报表范围包含所有受控子公司[176] - 现金等价物定义为期限短、流动性强、易转换已知金额现金的投资[176] - 金融资产分为四类：以公允价值计量损益类、持有至到期投资、贷款应收款、可供出售金融资产[177] - 金融负债分为两类：以公允价值计量损益类及其他金融负债[177] - 金融资产后续计量主要采用公允价值，但持有至到期投资按摊余成本计量[179] - 单项金额重大的应收款项标准为金额100万元以上且占应收款项账面余额10%以上[187] - 账龄1年以内的应收账款计提比例为5%[188] - 账龄1-2年的应收款项计提坏账比例为10%[188] - 账龄2-3年的应收款项计提坏账比例为20%[188] - 账龄3-4年的应收款项计提坏账比例为30%[188] - 账龄4-5年的应收款项计提坏账比例为50%[188] - 账龄5年以上的应收款项计提坏账比例为100%[188] - 权益工具投资公允价值低于成本超过50%或持续时间超过12个月视为减值[186] - 权益工具投资公允价值低于成本20%-50%或持续时间超过6个月需综合评估减值[186] - 自来水销售应收账款账龄3个月内不计提坏账准备[189] - 发出存货计价采用月末一次加权平均法[190] - 工程安装劳务成本按项目核算完工后结转[190] - 开发用土地按占地面积分摊计入开发成本[190] - 发出开发产品按建筑面积平均法核算[190] - 存货采用成本与可变现净值孰低计量计提跌价准备[190] - 存货盘存制度采用永续盘存制[191] - 低值易耗品和包装物按一次转销法摊销[191] - 同一控制下企业合并按被合并方所有者权益账面价值份额确认初始投资成本[191][192] - 非同一控制下企业合并按支付对价公允价值确认初始投资成本[192] - 对子公司投资采用成本法核算合并报表时按权益法调整[193] - 投资性房地产采用成本模式计量并按与固定资产和无形资产相同方法计提折旧或摊销[199] - 房屋及建筑物折旧年限35-45年 残值率3-5% 年折旧率2.77-2.11%[199] - 通用设备折旧年限5-10年 残值率3-5% 年折旧率19.40-9.50%[199] - 专用设备折旧年限5-25年 残值率3-5% 年折旧率19.40-3.80%[199] - 运输工具折旧年限5-12年 残值率3-5% 年折旧率19.40-7.92%[199] - 资产负债表日对投资性房地产 固定资产和在建工程进行减值测试并按账面价值高于可收回金额差额计提减值准备[199][200] - 在建工程按达到预定可使用状态前实际成本计量并在达到时转入固定资产[200] - 未办理竣工决算的在建工程先按估计价值转入固定资产后续按实际成本调整原暂估价值[200] - 借款费用可直接归属于符合资本化条件资产购建或生产的予以资本化[200]