收入和利润表现 - 营业收入为5018.92万元，同比增长29.09%[22][28][29] - 营业总收入同比增长29.1%至5018.9万元，上期为3887.9万元[99] - 归属于上市公司股东的净亏损为3428.31万元，同比减亏3.68%[22][28] - 净利润亏损收窄1.75%至-35,236,804.22元[30] - 净利润亏损收窄1.8%至3523.7万元，上期为3586.5万元[99] - 公司2014年上半年净亏损3429.19万元[122] - 营业亏损扩大至3932.3万元，上期为3596.6万元[99] - 基本每股收益为-0.26元，上期为-0.28元[100] - 加权平均净资产收益率为-97.20%[22] 成本和费用表现 - 营业成本为5226.63万元，同比上升51.83%[29] - 营业成本同比大幅增长51.9%至5226.6万元，上期为3442.4万元[99] - 财务费用为1711.75万元，同比上升14.72%[29] - 财务费用同比增长14.7%至1711.8万元，上期为1492.1万元[99] - 营业总成本同比增长19.6%至8951.2万元，上期为7484.4万元[99] - 营业税金及附加同比下降43.37%至247,411.79元[30] - 资产减值损失同比下降43.70%至4,493,105.93元[30] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为4896.90万元，同比下降33.51%[22][29] - 经营活动现金流量净额同比下降33.5%至4896.9万元，上期为7364.9万元[105] - 经营活动产生的现金流量净额为-758万元，较上年同期7690万元大幅恶化[110] - 销售商品收到现金同比大幅增长214.9%至1.33亿元，上期为4211.3万元[105] - 销售商品提供劳务收到现金14439万元，较上年同期4193万元增长244.5%[110] - 支付各项税费1954万元，较上年同期152万元大幅增长1186%[110] - 收到税费返还412万元[110] - 期末现金及现金等价物余额为3443万元，较期初5990万元减少42.5%[111] - 筹资活动现金流出小计为1784万元，较上年同期29821万元下降94%[111] - 偿还债务支付现金1750万元，较上年同期29000万元下降94%[111] 资产和负债状况 - 总资产为4.48亿元，较年初下降16.69%[22][26] - 公司总资产从年初538,078,680.16元下降至期末448,283,432.66元，降幅16.7%[92] - 归属于上市公司股东的净资产为2168.96万元，较年初下降61.25%[22][26] - 归属于母公司所有者权益暴跌61.25%至21,689,557.58元，反映经营亏损扩大[32][33] - 所有者权益合计减少3524万元至1765万元，同比下降66.6%[114][117] - 所有者权益总额为3701.17万元[123] - 资产负债率为96.06%[26] - 流动负债总额从年初485,188,764.85元下降至期末430,630,321.57元，降幅11.2%[92] - 未分配利润亏损从年初-264,198,676.23元扩大至期末-298,481,780.41元，亏损增加13%[93] - 母公司未分配利润亏损从年初-248,867,779.07元扩大至期末-283,159,664.91元，亏损增加13.8%[97] - 未分配利润累计亏损2.832亿元[123] 主要业务线表现 - 木材加工业务营业收入为48,534,934.54元，同比增长24.84%[36] - 木材加工业务营业成本为51,202,703.52元，同比增长48.74%[36] - 木材加工业务毛利率为-5.50%，同比减少18.44个百分点[36] - 国内地区营业收入为48,534,934.54元，同比增长24.84%[37] 子公司财务表现 - 主要子公司云南云松林产工业有限公司净利润为-744,120.73元[41] - 主要子公司景谷傣族彝族自治县森力有限公司净利润为950,208.30元[41] - 主要子公司江城茂源林业有限公司净利润为-300,092.90元[41] - 主要子公司云南登明集装箱地板有限公司净利润为-4,124,612.55元[41] 关联方交易和资金往来 - 公司向关联方云南云松林业工业有限公司提供资金期末余额为3354.81万元[60] - 公司向关联方云南江城茂源林业有限公司提供资金期末余额为1796.74万元[60] - 公司支付土地租赁费本报告期为50万元[62] 诉讼和或有事项 - 公司面临重大诉讼涉及金额2,020万元和1,000万元[48] - 公司兴业银行昆明分行账户中被法院冻结并划转资金33,853,975.27元[49] - 公司需支付云南德勤环保节能科技有限公司2012年11月至2013年9月节能效益收益312,726.68元[50] - 公司需支付云南德勤环保节能科技有限公司2013年10月至2014年4月节能效益收益（具体金额需按测试节电率计算）[50] - 公司与云南德勤环保节能科技有限公司纠纷案件受理费减半收取为6,536元，双方各承担1,634元[51] - 公司支付景谷傣族彝族自治县林业企业总公司租赁费3,204,400元及利息100,000元[51] - 公司承担景谷傣族彝族自治县林业企业总公司案件受理费和处理费及律师费111,178元[51] - 公司支付景谷傣族彝族自治县林业企业总公司首笔款项500,000元[51] - 公司自2014年7月起每月支付景谷傣族彝族自治县林业企业总公司150,000元[51] - 公司于2014年7月8日前支付景谷傣族彝族自治县林业企业总公司利息100,000元及案件诉讼费111,178元[52] - 公司因建设银行借款逾期被司法冻结资金人民币33,854,000元[186] 融资和借款活动 - 公司与西藏信托贷款展期余额为1亿元利率14%[63] - 公司向拉萨开发区澎泊投资借款600万元用于偿还利息利率14%[64] - 短期借款减少22.95%至182,350,295.24元，因偿还部分信托借款[32][33] - 短期借款从年初236,672,176.17元减少至期末182,350,295.24元，降幅22.9%[92] 资产项目变动 - 货币资金减少19.93%至49,629,884.26元，因外购原材料付款增加[31][32] - 货币资金期末余额为49,629,884.26元，较年初61,984,316.31元下降19.9%[91] - 货币资金从年初59,882,992.29元减少至期末34,432,365.76元，降幅42.5%[96] - 货币资金期末余额为人民币49,629,884.26元，较期初减少19.93%[187] - 银行存款期末余额为人民币49,629,884.26元，较期初减少19.93%[187] - 应收账款锐减99.48%至437,036.64元，因收回林木销售货款[31][32] - 应收账款期末余额为437,036.64元，较年初83,938,586.24元大幅下降99.5%[91] - 应收账款从年初91,811,839.34元大幅下降至期末30,363,484.00元，降幅66.9%[96] - 应收账款期末账面余额为人民币15,161,910.80元，坏账准备计提比例为80.93%[188] - 单项金额重大应收账款期末余额为人民币79,916,700.00元，占比82.33%[187] - 3年以上账龄应收账款期末余额为人民币14,653,343.62元，坏账准备计提比例为100%[190] - 预付款项期末余额为6,491,420.67元，较年初5,880,101.61元增长10.4%[91] - 其他应收款期末余额为6,798,910.47元，较年初2,848,009.60元增长138.7%[91] - 其他应收款期末账面余额为人民币18,124,354.83元，坏账准备计提比例为62.49%[193] - 3年以上账龄其他应收款期末余额为人民币10,885,253.97元，坏账准备计提比例为100%[196] - 存货期末余额为211,222,197.32元，较年初202,555,628.51元增长4.3%[91] - 存货从年初194,028,891.33元微增至期末199,444,014.20元，增幅2.8%[96] - 流动资产合计期末余额为274,579,449.36元，较年初357,206,642.27元下降23.1%[91] - 长期股权投资期末余额为16,923,055.16元，与年初持平[91] - 固定资产期末余额为115,893,331.60元，较年初122,427,283.43元下降5.3%[91] 负债项目变动 - 应付利息增加36.71%至37,815,928.49元，因欠付银行借款利息增加[32][33] - 应交税费下降69.97%至7,846,752.67元，因支付历史欠税[32][33] - 应交税费从年初26,125,056.67元大幅下降至期末7,846,752.67元，降幅70%[92] - 应付账款从年初27,096,478.65元增加至期末38,849,547.16元，增幅43.4%[92] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数为9,802户[77] - 第一大股东景谷森达国有资产经营有限责任公司持股比例为24.67%，持股数量为32,026,748股[77] - 第二大股东中泰信用担保有限公司持股比例为24.42%，持股数量为31,702,700股，其中31,702,700股被冻结[77] - 第三大股东吴用持股比例为1.54%，持股数量为2,000,000股[77] - 第四大股东黄小梅持股比例为1.05%，持股数量为1,365,901股，报告期内减持34,400股[77] - 第五大股东景谷傣族彝族自治县电力有限责任公司持股比例为1.03%，持股数量为1,338,200股[77] - 第六大股东周剑萍持股比例为0.87%，持股数量为1,127,547股，报告期内增持153,500股[77] - 第七大股东王坚宏持股比例为0.75%，持股数量为973,800股[77] - 第八大股东胡昇平持股比例为0.65%，持股数量为839,483股，报告期内减持35,100股[77] - 报告期内公司控股股东或实际控制人未发生变更[80] - 公司股份总数保持1.298亿股无变动[74][75] - 公司无限售流通股份占比100%[74] - 公司人民币普通股数量为1.298亿股[74] - 公司实收资本保持1.298亿元未变动[122][123] - 资本公积余额为1.765亿元[122][123] - 盈余公积余额为1378.64万元[122][123] 非经常性损益和营业外收支 - 非经常性损益项目中税收返还减免金额为411.89万元[24] - 营业外收入同比激增3,225.57%至4,280,313.26元，主要因增值税退税增加[30][31] - 营业外收入大幅增长3226.4%至428.0万元，上期为12.9万元[99] - 少数股东权益亏损95万元，较上年同期27万元扩大253%[114] 公司治理和人事变动 - 公司于2014年6月17日解聘5名高管人员（肖克贵、于蓝、刀建萍、吴宁、段贵祥）[87] - 公司于2014年6月16日完成董事会换届选举，晏国斌当选董事长，杨晓茗当选总经理[87][88] 重要资产和资源 - 公司拥有54万亩森林资源作为原料林基地[38] - 公司出售林木资产交易总价款为人民币1.63亿元[55] 审计和费用 - 公司2014年度审计费用为55万元[68] 会计政策和估计 - 单项金额超过200万元的应收款项被视为重大应收款项[140] - 单项金额超过30万元的预付账款及其他应收款被视为重大应收款项[140] - 按账龄组合计提坏账准备，1年以内（含1年）的应收账款和其他应收款计提比例为5%[142] - 1-2年账龄的应收账款和其他应收款坏账计提比例为10%[142] - 2-3年账龄的应收账款和其他应收款坏账计提比例为20%[142] - 3年以上账龄的应收账款和其他应收款坏账计提比例为100%[142] - 公司存货主要包括原材料、库存商品、在产品、消耗性生物资产及周转材料等[143] - 现金流量表中的现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换且价值变动风险很小的投资[133] - 存货跌价准备按单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取或按类别提取[144] - 投资性房地产年折旧率房屋建筑物为2.16%至12.12%[151] - 固定资产折旧年限房屋及建筑物8-45年运输设备6-12年通用设备4-28年专用设备5-35年[157] - 固定资产残值率均为3%-5%[157] - 固定资产年折旧率房屋及建筑物2.16%-12.12%运输设备8.08%-16.17%通用设备3.46%-24.25%专用设备2.77%-19.40%[157] - 长期股权投资重大影响判定标准为持有20%-50%表决权股份[150] - 存货计价采用加权平均法[144] - 存货盘存制度采用永续盘存制[145] - 低值易耗品摊销采用一次摊销法或五五摊销法[145] - 投资性房地产采用成本模式后续计量[151] - 在建工程成本包括资本化借款费用和汇兑损益[159] - 借款费用资本化需满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三个条件[160] - 一般借款资本化金额按超出专门借款的加权平均支出乘以资本化率计算[160] - 资本化中断超过3个月时暂停借款费用资本化[160] - 生产性生物资产折旧采用年限平均法使用寿命25年残值率70%[162] - 生物资产每年计提跌价准备可变现净值低于账面价值时计入损益[163] - 无形资产摊销按受益年限最短者平均分摊[164] - 长期待摊费用在受益期内平均摊销期限超过1年[166] - 预计负债按最佳估计数计量并考虑货币时间价值因素[167] - 政府补助与资产相关确认为递延收益在资产寿命内分摊计入损益[170] 税务优惠和税率 - 公司执行15%的企业所得税优惠税率，有效期自2011年1月1日至2020年12月31日[177] - 公司享受增值税即征即退优惠政策，退税比例为80%[178] - 公司子公司云南云松林产工业有限公司执行25%的所得税税率[176] - 公司子公司云南江城茂源林业有限公司执行25%的所得税税率[176] - 公司子公司云南登明集装箱地板有限公司执行25%的所得税税率[176] 子公司基本信息 - 公司子公司景谷傣族彝族自治县森力有限责任公司注册资本为570万元人民币[182] - 公司子公司云南云松林产工业有限公司注册资本为950万元人民币[182] - 公司子公司云南江城茂源林业有限公司注册资本为550万元人民币[182] - 公司子公司云南登明集装箱地板有限公司注册资本为2190万元人民币[184] - 公司子公司云南登明集装箱地板有限公司期末实际出资额为1868.48万元人民币[184] 应收款项客户集中度 - 应收账款前五名客户欠款合计人民币8,000,191.87元，占比52.77%[193] - 其他应收款前五名客户欠款合计人民币6,343,735.25元，占比35.01%[199] 公司历史融资信息 - 公司2000年IPO发行4000万股募集资金1.959亿元[127] - 公司注册资本1.05亿元[127] - 公司以资本公积金向流通股股东定向转增股本，转增比例为每持有10股转增6.2股[128] - 转增后公司总股本变更为12,980万元[128]