财务数据关键指标变化 - 资产、净资产与收益 - 本报告期末总资产11.67亿元，较上年度末增长2.13%；归属于上市公司股东的净资产6.40亿元，较上年度末增长0.50%[6] - 年初至报告期末（1 - 9月）营业收入4.43亿元，较上年同期减少9.52%；归属于上市公司股东的净利润1397.61万元，较上年同期减少24.51%[6] - 扣除非经常性损益后，年初至报告期末（1 - 9月）归属于上市公司股东的净利润574.08万元，较上年同期减少28.95%[6] - 加权平均净资产收益率为2.18%，较上年减少0.58个百分点；基本每股收益和稀释每股收益均为0.065元/股，较上年减少24.42%[6] - 本期营业总收入138,449,960.28元（7 - 9月），上期为152,203,875.88元，减少约9.03%；年初至报告期末为443,270,932.06元，上年同期为489,885,575.78元，减少约9.51%[31] - 本期净利润2,867,561.51元（7 - 9月），上期为1,464,127.51元，增加约95.85%；年初至报告期末为12,239,180.44元，上年同期为19,038,038.02元，减少约35.71%[31] - 基本每股收益本期（7 - 9月）为0.015元/股，上期为0.006元/股；年初至报告期末为0.065元/股，上年同期为0.086元/股[31] - 1-9月营业收入394,713,463.23元，上年同期为417,465,355.93元[34] - 1-9月营业成本250,474,987.78元，上年同期为272,560,695.92元[34] - 1-9月净利润41,733,706.16元，上年同期为47,223,330.49元[34] 股东相关信息 - 截止报告期末股东总数为14324户[9] - 前十名股东中，北京医药集团有限责任公司持股1.12亿股，占比51.51%[9] - 2014年9月16日，控股股东北京医药集团拟向鱼跃科技转让1.12亿股股份，占总股本51.51%，尚需相关部门批准[13] 资产项目变动原因 - 货币资金减少是因支付采购原材料货款、缴纳税款；预付款项增加是因进口部件增加[12] - 其他应收款项增加是因收购三间房土地使用权的履约保证金；一年内到期的非流动资产降低是因长期应收款到期回款[12] - 长期应收款项增加是因本期增加分期收款销售业务；短期借款增加是因本期新增银行贷款[12] 会计准则变动影响 - 长期股权投资准则变动使2013年长期股权投资减少319,991.25元，可供出售金融资产增加319,991.25元，对2013年末及本期总资产、负债总额、净资产及净利润无影响[17] - 职工薪酬准则变动追溯调增2014年期初应付职工薪酬约2,850.86万元，调减归属于母公司股东权益约2,850.86万元，预计2014年度受新准则提存离职后福利估计影响当期损益金额约为168.05万元[21] 资产负债项目期末与年初余额对比 - 2014年9月30日货币资金期末余额为124,560,412.44元，年初余额为189,078,647.83元[25] - 2014年9月30日应收票据期末余额为3,660,000.00元，年初余额为23,319,772.77元[25] - 2014年9月30日应收账款期末余额为211,295,225.56元，年初余额为215,064,066.73元[25] - 2014年9月30日预付款项期末余额为42,360,164.09元，年初余额为7,947,639.21元[25] - 2014年9月30日存货期末余额为229,268,934.36元，年初余额为212,347,037.48元[25] - 2014年9月30日短期借款期末余额为170,000,000元，年初余额为120,000,000元[26] - 2014年9月30日应付账款期末余额为159,076,856.97元，年初余额为185,351,152.72元[26] - 2014年9月30日资产总计为1,167,349,445.34元，年初为1,143,049,704.73元；负债合计为517,990,051.05元，年初为497,516,990.87元；所有者权益合计为649,359,394.29元，年初为645,532,713.86元[26] - 期末流动资产合计626,592,422.33元，年初为662,045,248.65元，减少约5.36%[28] - 期末非流动资产合计483,372,020.82元，年初为417,306,882.51元，增加约15.83%[28] - 期末资产总计1,109,964,443.15元，年初为1,079,352,131.16元，增加约2.84%[29] - 期末流动负债合计452,449,043.51元，年初为454,247,937.68元，减少约0.39%[29] - 期末非流动负债合计18,579,666.03元，年初为17,079,666.03元，增加约8.78%[29] - 期末负债合计471,028,709.54元，年初为471,327,603.71元，减少约0.06%[29] - 期末所有者权益合计638,935,733.61元，年初为608,024,527.45元，增加约5.08%[29] 现金流量相关数据 - 1-9月销售商品、提供劳务收到的现金458,427,365.87元，上年同期为470,306,147.70元[35] - 1-9月收到的税费返还25,768,219.02元，上年同期为6,356,586.02元[35] - 1-9月经营活动产生的现金流量净额为 -60,013,152.96元，上年同期为 -90,763,550.96元[35] - 1-9月投资活动产生的现金流量净额为 -46,093,287.68元，上年同期为 -31,537,135.18元[37] - 1-9月筹资活动产生的现金流量净额为42,058,537.80元，上年同期为 -64,871,669.99元[37] - 1-9月现金及现金等价物净增加额为 -64,047,902.84元，上年同期为 -187,172,356.13元[37] - 期末现金及现金等价物余额为114,789,480.47元，上年同期为64,034,592.84元[37] - 1 - 9月销售商品、提供劳务收到的现金为396,236,731.33元，上年同期为394,061,083.19元[39] - 收到的税费返还为25,642,263.01元，上年同期为3,076,510.55元[39] - 经营活动现金流入小计为428,490,181.51元，上年同期为420,616,513.20元[39] - 经营活动现金流出小计为470,569,229.44元，上年同期为526,458,494.67元[39] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 42,079,047.93元，上年同期为 - 105,841,981.47元[39] - 取得投资收益收到的现金为373,800.00元，上年同期为26,813,800.00元[39] - 投资活动现金流入小计为1,577,032.86元，上年同期为27,773,120.00元[39] - 投资活动现金流出小计为57,497,154.53元，上年同期为31,645,884.11元[39] - 筹资活动现金流入小计为264,934,375.00元，上年同期为80,000,000.00元[39] - 现金及现金等价物净增加额为 - 61,042,816.80元，上年同期为 - 170,058,655.58元[39]