收入和利润（同比） - 营业收入为18.06亿元人民币，同比增长26.62%[14] - 归属于上市公司股东的净利润为1.30亿元人民币，同比增长1.00%[14] - 扣除非经常性损益的净利润为1.43亿元人民币，同比增长10.79%[14] - 基本每股收益为0.0589元人民币，同比增长1.00%[13] - 营业总收入同比增长26.6%至18.06亿元[90] - 营业利润同比增长41.7%至2.09亿元[90] - 母公司净利润同比增长641.1%至4.09亿元[92] - 母公司投资收益同比增长708.9%至4.12亿元[92] 成本和费用（同比） - 公司营业收入18.06亿元同比增长26.62% 营业成本10.94亿元同比增长36.01%[20] - 财务费用2.65亿元同比增长41.40% 因长短期借款增加[20] - 环保建设营业收入2.19亿元同比增长113.11% 营业成本1.63亿元同比增长152.02%[24] - 垃圾处理营业收入2,835万元同比增长92.06% 营业成本1,191万元同比增长72.96%[24] - 土地开发营业收入1.65亿元同比增长5,830.65% 营业成本1.36亿元同比增长8,143.88%[24] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为2106.41万元人民币，同比下降43.73%[14] - 经营活动现金流量净额2,106万元同比下降43.73% 因销售商品提供劳务收到现金减少[20] - 经营活动现金流量净额同比下降43.7%至2106万元[95] - 经营活动产生的现金流量净额为负1988万元，较上期负5.36亿元大幅改善[99] - 经营活动现金流入总额11.19亿元，同比增长53.9%（上期7.27亿元）[99] - 投资活动现金流出同比增长17.3%至104.39亿元[96] - 投资活动现金流出8.9亿元，同比增长183.5%（上期3.14亿元）[99] - 投资支付的现金8.88亿元，同比增长189.3%（上期3.07亿元）[99] - 筹资活动现金流入同比增长45.3%至60.72亿元[96] - 筹资活动现金流入38亿元，同比增长61%（上期23.6亿元）[99] - 取得借款收到的现金38亿元，同比增长104.3%（上期18.6亿元）[99] - 期末现金及现金等价物余额同比增长64.2%至42.14亿元[96] - 期末现金及现金等价物余额5.86亿元，较期初5.3亿元增长10.6%[99] 各业务线表现 - 公司主营业务环保业务实现营业收入14.16亿元人民币，同比增加2.05亿元人民币[18] - 京通快速路营业收入17,941.60万元同比增加969.37万元 利润总额8,102.34万元同比增加256.76万元[19] - 新大都饭店营业收入4,250.47万元 当期亏损55.81万元[19] - 土地开发业务营业收入16,519.69万元 利润总额1,709.79万元[19] - 环保建设营业收入2.19亿元同比增长113.11% 营业成本1.63亿元同比增长152.02%[24] - 垃圾处理营业收入2,835万元同比增长92.06% 营业成本1,191万元同比增长72.96%[24] - 土地开发营业收入1.65亿元同比增长5,830.65% 营业成本1.36亿元同比增长8,143.88%[24] - 报告分部包括水处理及固废处理、高速路、酒店业务、环保建设、土地开发等[198] 各地区表现 - 华东地区营业收入7.13亿元同比增长51.46% 中南地区营业收入3.42亿元同比增长128.77%[26] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额44.90亿元，较年初32.65亿元增长37.5%[82] - 应收账款期末余额17.24亿元，较年初13.67亿元增长26.1%[82] - 预付款项期末余额18.33亿元，较年初16.55亿元增长10.7%[82] - 存货期末余额28.55亿元，较年初25.29亿元增长12.9%[82] - 资产总计266.43亿元，较年初243.27亿元增长9.5%[82] - 持有至到期投资期末余额5.47亿元，较年初4.90亿元增长11.6%[82] - 长期应收款期末余额9.29亿元，较年初7.71亿元增长20.4%[82] - 短期借款大幅增加至50.89亿元，较年初24.80亿元增长105.2%[83] - 应付债券显著增长至29.15亿元，较年初19.10亿元增长52.6%[83] - 一年内到期非流动负债下降至6.29亿元，较年初18.72亿元减少66.4%[83] - 母公司货币资金增至5.86亿元，较年初5.30亿元增长10.6%[86] - 母公司长期股权投资增至81.00亿元，较年初75.73亿元增长6.9%[86] - 母公司短期借款激增至48.00亿元，较年初22.50亿元增长113.3%[86] - 合并未分配利润下降至12.59亿元，较年初14.60亿元减少13.8%[83] - 母公司未分配利润增至4.49亿元，较年初3.71亿元增长21.2%[87] - 合并资本公积略降至16.39亿元，较年初16.51亿元减少0.7%[83] - 母公司应付利息大幅下降至0.15亿元，较年初1.04亿元减少85.2%[87] - 归属于母公司所有者权益本期期末余额为90.71亿元，较年初89.13亿元增长1.78%[106] - 母公司未分配利润期末余额44.94亿元，较期初37.05亿元增长21.3%[110] - 专项储备余额出现负值-2849万元，较年初-2173万元进一步减少31.1%[106] 投资和融资活动 - 报告期内公司对外股权投资额为65,818.04万元，同比减少17,031.96万元，降幅20.56%[32] - 公司对首创（香港）有限公司增资13,514.28万元，持股比例100%[32] - 公司对四川首创环境投资有限公司出资20,000万元，持股比例100%[32] - 证券投资期末账面价值为7,088,323.83元，报告期损益为701,670.73元[36] - 持有中国银行股票期末账面价值3,035,268.90元，占证券总投资比例42.82%[36] - 持有中国环保科技股票期末账面价值3,457,575.00元，占证券总投资比例48.78%[36] - 公司向菏泽首创水务提供委托贷款2,500万元，利率6.765%，期限2年[37] - 公司向通用首创水务投资有限公司提供多笔委托贷款，单笔最高金额5,700万元[37] - 报告期内公司未开展委托理财业务[35] - 公司无募集资金使用情况[37] - 公司投资北京市延庆县污水及供水项目规模为污水2.37万吨/日、供水一期4万吨/日二期7.5万吨/日 特许经营期25-30年[40] - 公司投资河南省漯河市沙北污水处理厂二期扩建BOT项目规模6万吨/日 特许经营期30年[41] - 公司收购贵州首创环境建设有限公司49%股权 收购价格不高于5561.5万元[42] - 公司设立西南区域性公司四川首创环境投资有限公司 注册资本2亿元 持股60%[43] - 整体收购临沂港华水务51%股权和山东梁山海源水务100%股权 总交易价款1.023亿元[44] - 山东梁山海源水务有限公司收购价款7480万元 项目规模5万吨/日[44] - 临沂港华水务有限公司51%股权交易价款2750万元 项目规模3万吨/日[44] - 公司设立全资子公司山东首创中原环保发展有限公司，注册资本6亿元人民币[45] - 公司向通用首创水务投资有限公司提供委托贷款5700万元人民币，期限一年，利率为银行同期贷款基准利率上浮20%[49] - 公司非公开发行A股股票数量不超过352,807,200股，募集资金总额不超过2,233.27百万元，发行底价不低于6.33元/股[61] - 公司发行2014年第一期中期票据总额为1,200百万元人民币，期限三年[61] - 公司在交银国际信托有限公司办理借款总额不超过1,200百万元人民币，期限不超过一年[62] - 公司下属全资子公司首创（香港）有限公司发行境外人民币债券金额为1,000百万元人民币，期限三年，票面利率4.7%[62] - 公司获得荆州经济开发区纺印工业园8万吨工业废水污水处理厂项目委托经营权，初始委托费用为2.7百万元/年[62] - 公司获得攸县污水处理二期BOT项目规模为2.5万吨/日，特许经营期30年[64] - 公司获得彭山县成眉石化园区污水处理项目一期规模为2万吨/日，特许经营期30年[64] - 公司下属城东水厂二期由8万吨/日扩建至16万吨/日，项目投资预计23.5百万元[65] - 公司转让青岛思普润水处理有限公司27.46%股权，股权转让价款为43.6794百万元人民币[65] - 公司拟转让北京京城水务有限责任公司51%股权，转让价款拟定为2,271.081百万元[69] 担保情况 - 公司对外担保（不包括子公司）余额为8.245亿元人民币，报告期内担保发生额减少1.3335亿元人民币[52] - 公司对子公司担保余额为20.8727亿元人民币，报告期内担保发生额为2.9064亿元人民币[52] - 公司担保总额（含子公司）为29.1177亿元人民币，占公司净资产比例为49.43%[52] 利润分配和股东信息 - 公司2013年度利润分配以总股本22亿股为基数，每10股派发现金1.50元（含税），共计派发现金3.3亿元人民币[46] - 未分配利润减少2亿元，主要因向股东分配股利3.3亿元[102] - 利润分配总额为3.39亿元，其中对普通股股东分配3.3亿元[105] - 控股股东北京首都创业集团有限公司持股比例59.52%，持股数量1,309,291,709股[73] - 报告期末股东总数182,084户[73] - 控股股东承诺现金分红比例不低于当期可分配利润的70%[54] - 股权激励计划涉及的股票总数累计不超过公司股本总额的5%[54] - 公司股本增加至110000万元[118] - 每10股转增10股共计转增110000万股[118] - 转增后公司注册资本变更为220000万元[118] - 流通股股东每持有10股获付3股股票对价[118] - 流通股股东每持有10股获付1份欧式认购权证[118] - 权证存续期为12个月[118] - 股权登记日为2006年4月17日[118] 公司治理 - 报告期内召开1次年度股东大会和3次临时股东大会[56] - 董事会由11名董事组成其中独立董事4名[57] - 报告期内召开10次董事会会议[57] - 监事会由3名监事组成其中1名为职工代表监事[57] - 报告期内召开2次监事会会议[57] - 公司续聘致同会计师事务所进行2014年度审计工作[55] - 公司及关联方报告期内未受监管机构处罚[55] - 公司治理符合监管要求不存在差异[56] 其他财务数据 - 加权平均净资产收益率为2.16%，同比下降0.14个百分点[13] - 总资产为266.43亿元人民币，同比增长9.52%[14] - 归属于上市公司股东的净资产为58.90亿元人民币，同比下降3.33%[14] - 非经常性损益总额为-1359.81万元人民币，主要受非流动资产处置损失影响[16] - 净利润同比下降5.4%至1.72亿元[90] - 公司净利润为18.14亿元，其中归属于母公司所有者净利润为12.83亿元，少数股东损益为5.31亿元[105] - 其他综合收益出现亏损3.27亿元，导致综合收益总额降至14.88亿元[105] - 所有者投入资本增加3.47亿元，主要来自股东投入[105] - 所有者权益合计减少4.41亿元，期末余额94亿元[101][102] - 归属于母公司所有者净利润1.3亿元，其他综合收益亏损1185万元[101] - 母公司净利润为4.09亿元，同比增长408.83%[109] - 上年同期母公司净利润为5518万元，同比下降82.4%[113] - 公司实收资本保持22亿元未变动[105][109][113] 重要子公司和投资项目 - 北京京城水务有限责任公司资产规模最大达49.15亿元 持股比例51%[39] - 首创（香港）有限公司资产规模45.09亿元 持股比例100%[39] - 包头首创黄河水源供水有限公司资产规模13.93亿元 持股比例80%[40] 会计政策和核算方法 - 财务报表按照企业会计准则编制[119] - 会计核算以权责发生制为基础[121] - 现金等价物为期限短流动性强的投资[130] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[132][133] - 以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易发生日即期汇率折算[133] - 以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日即期汇率折算，差额计入当期损益[133] - 境外子公司资产负债表资产和负债项目采用资产负债表日即期汇率折算[133] - 境外子公司股东权益项目除未分配利润外采用发生日即期汇率折算[133] - 利润表收入和费用项目采用交易发生日即期汇率近似汇率折算[133] - 现金流量表项目采用现金流量发生日即期汇率近似汇率折算[133] - 金融资产初始确认分为四类：以公允价值计量且变动计入损益、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产[136][137] - 以公允价值计量金融资产后续计量采用公允价值，变动计入当期损益[138] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[139] - 单项金额重大的应收款项标准为期末余额达到2000万元及以上[153] - 1年以内账龄的应收款项坏账计提比例为0%[155] - 1至3年账龄的应收款项坏账计提比例为5%[155] - 3至5年账龄的应收款项坏账计提比例为20%[155] - 5年以上账龄的应收款项坏账计提比例为100%[155] - 权益工具投资公允价值低于初始成本50%视为减值证据[148] - 权益工具投资公允价值连续12个月低于初始成本视为减值[148] - 可供出售金融资产公允价值下降超过持有成本50%且属非暂时性时计提减值[152] - 存货跌价准备按单个项目计提并在影响因素消失时转回[157][158] - 低值易耗品采用一次转销法摊销[158] - 长期股权投资成本法核算适用于控制、无重大影响且无活跃市场报价的投资[159] - 长期股权投资权益法核算适用于共同控制或重大影响的投资[159] - 权益法下投资损益按持股比例确认被投资单位净损益份额[160] - 拥有20%含至50%表决权股份通常认定具有重大影响[161] - 房屋及建筑物折旧率范围1.90%至19.40%[166] - 管网资产折旧率范围1.90%至9.70%[166] - 机器设备折旧率范围4.75%至32.33%[166] - 其他设备折旧率范围4.32%至32.33%[166] - 融资租入固定资产按公允价值与最低付款额现值孰低入账[169] - 借款费用资本化需同时满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三项条件[174] - 借款费用资本化在资产达到预定可使用状态时停止[175] - 非正常中断超过3个月暂停借款费用资本化[175] - 无形资产按成本初始计量采用直线法摊销[175] - 开发阶段支出满足5项条件才能资本化[179] - 已资本化开发支出达到预定状态转为无形资产[179] - 房地产收入确认需满足4项具体条件包括收到首期款及银行按揭款[182] - 劳务收入按完工百分比法确认进度按已发生成本占估计总成本比例确定[183][184] - 建造合同收入按完工百分比法确认进度按累计实际成本占预计总成本比例确定[186][189] - BOT业务按收费金额确定性确认为金融资产或无形资产[189] - 政府补助中非货币性资产按公允价值计量不足时按名义金额1元计量[191] - 递延所得税资产和负债按资产负债表日账面价值与计税基础间暂时性差异确认[192][193] - 商誉减值测试每年至少执行一次 需估计资产组使用价值和未来现金流量现值[200] - 资产减值损失一经确认 在以后会计期间不再转回[197] - 经营租赁租金在租赁期内按直线法确认损益[194] - 融资租赁未实现融资收益在租赁期内按实际利率法确认[194] - 公司年金计划按员工工资总额一定比例计提 支出计入当期损益[199] - 可收回金额按资产公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者确定[195] - 政府补助按名义金额计量时直接计入当期损益[192]