财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2024年第二季度净收入为448,912美元，每股可赎回普通股基本及摊薄净收入为0.13美元[13] - 2024年上半年净收入为713,242美元，每股可赎回普通股基本及摊薄净收入为0.23美元[13] - 截至2024年6月30日的六个月，公司净收入为713,242美元，而去年同期净亏损为551,393美元[17] - 2024年第二季度公司净收入为448,912美元，但计入临时权益增值调整790,157美元后，净亏损为341,245美元[79] - 2024年上半年公司净收入为713,242美元，但计入临时权益增值调整1,594,042美元后，净亏损为880,800美元[79] - 2024年第二季度，可赎回普通股每股基本和稀释后净收益为0.13美元，非可赎回普通股每股净亏损为0.05美元[82] - 2024年上半年，可赎回普通股每股基本和稀释后净收益为0.23美元，非可赎回普通股每股净亏损为0.12美元[83] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2024年第二季度运营成本为168,186美元，较2023年同期的563,701美元大幅下降[13] - 2024年上半年运营成本为536,438美元，较2023年同期的2,485,449美元大幅下降[13] 财务数据关键指标变化：现金流 - 2024年上半年经营活动所用现金净额为488,664美元，较去年同期的398,123美元有所增加[17] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为0美元，去年同期为825,000美元[17] - 2024年上半年融资活动提供现金净额为285,700美元，主要来自关联方本票发行，去年同期为412,500美元[17] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物期末余额为1,500美元，较期初的204,464美元大幅减少[17] 信托账户相关表现 - 2024年第二季度信托账户收入为640,157美元[13] - 2024年上半年信托账户收入为1,294,042美元[13] - 信托账户收入在2024年上半年为1,294,042美元，去年同期为1,938,505美元[17] - 截至2024年6月30日，因信托账户利息及延期存款产生的可能赎回股份后续计量调整使累计赤字增加790,157美元[14] - 信托账户初始持有8415万美元，用于业务合并和赎回[42] - 截至2024年6月30日，信托账户持有5207.2006万美元资产，全部为现金[43] - 截至2024年6月30日，公司信托账户外现金仅为1500美元[44] - 自2023年6月4日起，信托账户中的所有资产均以现金形式持有于计息活期存款账户，当前年利率约为4.5%[61] - 信托账户资金现以现金形式存放于计息银行存款账户，年利率约为4.5%[175] - 信托账户投资持有公允价值为5207.2006万美元，全部归类为第一层级（活跃市场报价）[120] - 截至2023年12月31日，信托账户投资持有公允价值为5047.7963万美元，全部归类为第一层级[120] 股份与赎回相关情况 - 截至2024年6月30日，公司A类普通股可能赎回股份为4,537,829股，赎回价值为52,072,006美元，每股赎回价值为11.48美元[10] - 2023年10月11日，股东赎回3,712,171股公众股，导致约4,050万美元（约每股10.92美元）从信托账户移除[24] - 2024年7月10日，股东赎回3,785,992股公众股，导致约4,340万美元（约每股11.47美元）从信托账户移除，赎回后公众流通股为751,837股[27] - 公众股东每股赎回价格预计为10.20美元，加上信托账户的按比例利息[31] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司有4,537,829股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列报[70] - 可能赎回的普通股赎回价值从2023年12月31日的50,477,963美元增加至2024年6月30日的52,072,006美元，主要因信托账户收益和延期存款[73] - 截至2024年6月30日，公司已发行并流通的A类普通股为510,000股，另有4,537,829股A类普通股可能被赎回[106] - 截至2024年6月30日，公司已发行并流通的B类普通股为2,062,500股[107] - 2024年7月10日股东特别会议后，378.5992万股公众股被赎回，约4340万美元（约每股11.47美元）从信托账户支付[125] - 赎回后，公司公众流通股数量为75.1837万股[125] 首次公开募股（IPO）与融资相关 - 2022年4月11日，公司完成首次公开募股，发行8,250,000个单位，每单位10.00美元，总收益为82,500,000美元[22] - 首次公开募股相关交易成本为510.5315万美元，包括165万美元承销费和288.75万美元递延承销费[42] - 保荐人提供最高40万美元的无担保本票，已于2022年4月12日全额偿还[42] - 公司于2022年4月11日完成首次公开募股，发行8,250,000个公开单位，每股10.00美元，总收益为82,500,000美元[92] - 同时进行的私募配售中，保荐人以每股10.00美元的价格购买了510,000个私募配售单位，为公司带来总收益5,100,000美元[94] - 保荐人于2022年2月3日以25,000美元购买了2,156,250股创始人股份，后因承销商未行使超额配售权，于2022年5月23日没收93,750股，最终持有1,932,500股[96] - 授予公司董事和高管的130,000股创始人股份，按授予日公允价值计算，总价值为1,005,964美元，每股7.74美元[100] - 承销商在IPO时获得现金承销折扣每股0.20美元，总计1,650,000美元；并有权获得每股0.35美元的递延费用，总计2,887,500美元，将在业务合并完成后支付[104] 债务与借款情况 - 截至2024年6月30日，公司总负债为9,206,623美元，较2023年12月31日的8,491,480美元有所增加[11] - 截至2024年6月30日，向发起人发行的可转换本票形式的营运资金贷款未偿还金额为1,128,200美元，相关应计利息费用为42,638美元，利率为4.86%[45] - 截至2024年6月30日，向FutureTech发行的可转换本票未偿还金额为1,275,000美元，相关应计利息费用为38,624美元，利率为4.80%[46] - 截至2024年6月30日，以可转换本票形式存在的营运资金贷款未偿还金额为1,128,200美元，相关方应计利息费用为42,638美元，利率为4.86%[102] - 公司为延长合并期限，可转换本票总额最高达18万美元，初始本金为1.5037万美元[124] 业务合并进展与相关安排 - 与Longevity的业务合并协议已于2024年6月26日终止，公司正寻求其他合并方案[39] - 公司于2024年7月2日宣布与Scilex Holding Company的全资子公司Semnur就潜在业务合并签署意向书[123] - 为延长完成业务合并的期限，截至2024年6月，公司已向信托账户额外存入总计300,000美元[23] - 为延长业务合并截止日期，保荐人需每月存入信托账户2万美元或每股0.02美元，最多延长9次至2025年4月11日[41] - 2024年7月11日，发起人存入1.5037万美元至信托账户，将完成初始业务合并的期限从7月11日延长至8月11日[126] - 2024年8月9日，Scilex存入1.5037万美元至信托账户，将完成期限从8月11日延长至9月11日[128] 财务状况与持续经营能力 - 截至2024年6月30日，公司累计赤字为9,163,097美元，股东赤字总额为9,162,840美元[12] - 截至2024年6月30日，公司营运资金赤字为6,275,340美元[45] - 公司评估认为，在完成初始业务合并前，其营运资金和借款能力将不足以满足需求[47] - 公司评估存在对持续经营能力的重大疑虑，若未能在2025年4月11日前完成业务合并，公司将需停止运营并进入清算[49] - 若未能在合并期内完成业务合并，公司将赎回公众股并清算，清算费用不超过10万美元[31] - 公司净资产赎回后不得低于500.0001万美元，但该限制已于2023年10月11日通过修正案取消[31] 监管与合规事项 - 2024年2月22日，公司收到纳斯达克通知，其证券最低市值（MVLS）连续30个交易日低于5,000万美元的持续上市要求[51] - 公司必须在2024年8月20日前恢复合规，即证券最低市值需在至少连续10个交易日达到或超过5,000万美元[51] 认股权证相关条款 - 公司发行的8,250,000份公开认股权证和510,000份私募配售认股权证被归类为权益工具[64] - 所有认股权证的行权价为每股11.50美元，可在初始业务合并完成后30天或IPO完成后12个月（以较晚者为准）开始行权，并于业务合并完成五年后到期[110] - 若业务合并时新发行A类普通股的有效发行价低于9.20美元，且总融资额超过可用股权收益的60%，同时股价低于9.20美元，则认股权证行权价将调整为市价或新发行价中较高者的115%[111] - 赎回权证的条件包括普通股最后成交价在特定30个交易日内有20天达到或超过每股16.50美元[113] 其他财务与会计信息 - 截至2024年6月30日及2023年12月31日，公司没有任何现金等价物[59] - 公司持有的现金账户可能超过联邦存款保险覆盖的250,000美元限额，但未在此账户上遭受损失[74] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司没有未确认的税收优惠，也未计提利息和罚金[87] - 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内，开曼群岛政府未征收所得税[90] - 公司已自2024年1月1日起采用ASU 2020-06会计准则，但未对财务状况产生重大影响[91]