首次公开募股及私募融资 - 公司完成首次公开募股发行11,500,000个单位，每单位价格10.00美元，总募集资金115,000,000美元[142] - 私募配售认股权证发行4,950,000份，每份价格1.00美元，总收益4,950,000美元[143] - 私募权证发行募集资金$4,950,000[170] - 锚定投资者在IPO中认购单位总计约$60.8百万[185] 信托账户资金变动 - 信托账户持有每股至少10.15美元的资金，包含IPO和私募认股权证收益[144] - 第一次特别会议后赎回8,470,059股公众股，从信托账户移除87,843,748美元（约每股10.37美元）[146] - 为首次延期每月存入信托账户105,000美元，截至2023年9月30日已支付525,000美元[148] - 信托账户资金转入摩根大通计息活期存款账户以规避投资公司认定风险[163] - 第二次特别会议赎回1,831,599股A类普通股，赎回价格约每股10.79美元，总赎回金额19,763,618美元[159] 季度及期间净收入构成 - 2023年第三季度净收入688,152美元，其中信托利息收入412,108美元，公允价值变动收益818,251美元[165] - 2023年前九个月净收入593,361美元，信托利息收入2,329,140美元，运营成本1,393,021美元[166] 借款及融资安排 - 首次公开募股前通过向发起人发行IPO本票获得贷款$252,950，并以每股$0.009发行2,875,000股B类普通股募集$25,000[170] - 2023年5月8日签订首次延期本票，最高可借款$630,000，截至9月30日已借$355,000[171] - 2023年7月10日签订WCL本票，最高可借款$1,500,000，截至9月30日已借$165,000[172] - 远期购买协议最高可募集$30,000,000，每股价格可能降至$9.20或更低[187] - 远期购买资金将用于初始业务合并对价及营运资本[194] 股权结构及工具分类 - 创始人股份转换后发行2,824,999股A类普通股，赞助商持有A类流通股约69.4%[162] - 1150万股公开流通普通股具有赎回条款被归类为永久权益之外[196] - 认股权证总计1070万股（575万股公开认股权证和495万股私募认股权证）按权益工具计量[199] - 远期购买协议涉及300万股FPA股份被分类为负债并按公允价值计量[195] - 公司不存在稀释性证券[198] 费用及负债处理 - 因A类普通股赎回产生8,470,059股赎回，赎回总额$87,843,748，计提1%消费税负债$878,437[175] - 2023年前九个月向发起人支付行政费用$180,000，截至9月30日应付行政费用$80,000[178] - 承销商放弃$6,050,000递延承销佣金，该项负债从$6,050,000减至$0[183] 财务状况指标 - 截至2023年9月30日，公司运营账户余额为$41,740，营运资金赤字为$2,208,523[169] 会计政策与计量 - 赎回价值变动在发生时立即确认并调整账面价值[197] - 每股净亏损按加权平均流通普通股数计算[198] - 权证初始按公允价值计量且后续变动不确认[199] - 会计估计变更不影响未审计财务报表[200] - 作为小型报告公司豁免市场风险披露要求[201]