首次公开募股及证券发行 - 首次公开募股完成1150万个单位发行，每单位价格为10.00美元，包括承销商超额认购150万个单位[103] - 私募配售认股权证发行495万个，每份认股权证价格为1.00美元，总收益为495万美元[104] - 公司发行了10,700,000份认股权证，包括5,750,000份公开发行权证和4,950,000份私募配售权证[136] 发行成本及承销佣金 - 发行成本总额为10,757,787美元，包括200万美元承销佣金和605万美元递延承销佣金[103] - 递延承销佣金总额为6,050,000美元，仅在完成初始业务合并后支付[120] 信托账户及资金管理 - 信托账户持有资金按每单位10.15美元计算，仅投资美国政府证券或货币市场基金[105] 现金及营运资金状况 - 截至2023年3月31日，公司运营银行账户余额约为40万美元，营运资金约为50万美元[108] 2023年第一季度收入与利润 - 2023年第一季度净收入为451,060美元，其中信托利息收入为799,894美元[114] 2023年第一季度成本与费用 - 2023年第一季度运营成本为328,220美元，未实现公允价值变动损失为219,842美元[114] - 每月向赞助商支付20,000美元行政服务费，2023年第一季度总费用为60,000美元[116] 2022年同期财务表现 - 2022年同期净亏损为1,277,484美元，运营成本为286,206美元[115] 远期购买协议安排 - 公司锚定投资者Crescent Park和Carnegie Park同意通过远期购买协议分别购买最多2,500,000股和500,000股A类普通股，每股价格10美元，总收益最高可达30,000,000美元[124] - 若所有远期购买股以每股9.20美元购买，总收益将降至27,600,000美元；若低于9.20美元，总收益将进一步减少[124] 远期购买价格机制 - 远期购买股价格可能降至每股9.20美元或更低，具体取决于PIPE融资的购买价格和规模[125] - 若PIPE每股价格低于9.20美元，远期购买价格将按PIPE价格折让8%[125] 管理层对远期购买的假设 - 管理层假设PIPE价格低于9.20美元的概率仅为5%，且发生时价格为每股9.00美元[127] 金融负债及权益分类 - 公司发行了3,000,000股远期购买股份，按公允价值记为负债，每个资产负债表日需重新计量[131] - IPO中出售的11,500,000股普通股包含赎回条款，已全部分类为永久权益之外[132] 加权平均股数计算 - 加权平均股数因375,000股可能被没收的普通股而减少[135] 内部控制缺陷 - 公司披露控制程序存在重大弱点，涉及金融工具公允价值计算错误和未记录负债[140] 美国债务上限风险背景 - 美国未偿还国债于2023年1月达到法定上限[148] - 美国财政部采取非常措施防止政府违约[148] - 债务上限未上调可能导致美国政府对支付义务违约[148] - 债务上限争议可能引发美国主权信用评级下调[148] - 债务上限问题可能导致美国经济放缓或衰退[148] - 评级机构因债务上限争议威胁下调美国长期主权信用评级[148] - 美国债务上限不确定性可能对全球信贷市场产生严重影响[148] - 支付违约或延迟可能对金融市场产生多重不利影响[148] 债务上限对公司业务合并的影响 - 债务上限问题可能影响公司完成业务合并的能力[148]