公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为733.7万美元，较2019年12月31日的497.9万美元增长47.36%[9] - 2020年第二季度，公司净亏损162.9万美元，较2019年同期的228.9万美元减少28.83%[10] - 2020年上半年，公司净亏损394.6万美元，较2019年同期的465.3万美元减少15.19%[10] - 2020年上半年，公司经营活动净现金使用量为357.3万美元，较2019年同期的390.7万美元减少8.55%[14] - 2020年上半年，公司投资活动净现金流入为4.4万美元，而2019年同期为净现金流出4.7万美元[14] - 2020年上半年，公司融资活动净现金流入为631.1万美元，而2019年同期为160.9万美元[14] - 截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物为471.8万美元，较2019年12月31日的193.6万美元增长143.6%[9] - 2020年上半年，公司普通股发行所得净收益为574.3万美元[14] - 2020年上半年，公司支付的利息为1.5万美元，较2019年同期的2.4万美元减少37.5%[14] - 截至2020年6月30日，公司从普通股、优先股、认股权证行权及可转换和其他本票发行中获得净收益7320万美元，从许可费获得170万美元，产品净销售额70万美元，累计亏损1亿美元，现金及现金等价物470万美元[30] - 2020年和2019年第二季度及上半年的股票薪酬费用：2020年第二季度研发2万美元、行政138万美元，上半年研发5万美元、行政286万美元；2019年第二季度研发1万美元、行政218万美元，上半年研发10万美元、行政461万美元[54] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月净亏损分别为160万美元和230万美元，六个月净亏损分别为440万美元和470万美元，预计未来12个月将继续产生重大费用和经营亏损[175] - 2020年截至6月30日的三个月和六个月的股票薪酬费用分别为14万美元和29.1万美元，占总运营费用的8.5%和7.3%；2019年分别为21.9万美元和47.1万美元，占比9.5%和10.1%[177] - 截至2020年6月30日，公司通过销售普通股、优先股、行使认股权证和发行可转换及其他本票获得净收益7320万美元，获得许可费170万美元，产品销售净收入70万美元；累计亏损1000万美元，现金及现金等价物为470万美元[174] 公司资产负债相关指标变化 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司贸易应收账款坏账准备均为12.3万美元[37] - 2020年6月30日其他应收账款为0，2019年12月31日主要为保险报销应收款[38] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司存货分别为113.9万美元和118.4万美元，其中2020年6月30日原材料99.5万美元、在产品1.6万美元、产成品12.8万美元，2019年12月31日原材料103.5万美元、产成品14.9万美元[40] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司为可能无法收回的应收账款分别维持12.3万美元的准备金[86] - 2020年6月30日和2019年12月31日，长期使用权资产余额分别为57.3万美元和69.9万美元，长期租赁负债余额分别为 - 57.7万美元和 - 69.4万美元[64] - 2020年6月30日和2019年，计算摊薄后普通股股东每股亏损时排除的潜在摊薄证券总数分别为266.142万股和60.8692万股[62] - 2020年6月30日和2019年12月31日，预付费用总额分别为28.4万美元和25.7万美元[89] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司财产和设备净值分别为56.4万美元和73.8万美元，2020年和2019年截至6月30日的三个月折旧和摊销费用分别约为7.1万美元和10.2万美元，六个月分别为14.8万美元和21.3万美元[90] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司应计费用分别为39.9万美元和119.3万美元，其中2020年6月30日薪酬及相关福利为38.2万美元，2019年为93.5万美元[91] - 2020年截至6月30日的三个月和六个月，公司出售研发设备和办公及计算机设备的净收益分别为4000美元和4万美元，资产出售收益分别为3000美元和1.8万美元[91] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司短期债务分别为11.4万美元和12.3万美元，长期债务分别为71.4万美元和13.7万美元[93] - 截至2020年6月30日，公司有250.4597万股普通股可通过行使流通在外的普通股认股权证发行，加权平均行使价格为每股6.18美元[102] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司分别发行并流通3398832股和1414671股普通股[138] - 截至2020年6月30日，2018年计划授权发行50000股普通股[145] - 截至2020年6月30日，融资租赁下记录的办公和计算机设备、研究设备的总额及相关累计摊销分别为478美元和313美元[160] 公司税务相关情况 - 公司对所有税务不确定性采用“更有可能确认”门槛，仅确认有超50%可能性在税务机关审查中得以维持的利益[57] - 公司将与不确定税务立场相关的利息和/或罚款确认为所得税费用，2020年6月30日和2019年12月31日无不确定税务立场，未记录相关费用[58] 公司认股权证相关情况 - 2017年11月21日，公司发行23.2875万份认股权证，初始行使价30美元，后经调整至2.1122美元，公司因行使价下调分别于2020年1月28日和3月4日记录28.5万美元和12.9万美元的视同股息[103][104] - 2017年11月21日发行的认股权证，公司使用格点模型估计其公允价值为66.1万美元，输入参数包括股价20美元、可比公司波动率73.8%等[103] - 2018年6月20日，公司与持有56,696份2017年11月认股权证的持有人达成协议，持有人以每股30美元的行使价现金行使原认股权证，公司获得170万美元的总收益，并向持有人发行了一份新的认股权证，以每股36.40美元的行使价购买56,696股普通股[106] - 2018年8月13日，公司在267,853股普通股的配股发行中，发行了267,853份认股权证，行使价为每股23美元，估计公允价值为3,600美元[107] - 2019年7月，公司向H.C. Wainwright & Co.发行了一份认股权证，以每股33.75美元的行使价购买8,334股普通股，估计公允价值为127美元[109] - 2020年1月和3月，公司在私募配售中向投资者发行认股权证，可购买总计353,872股普通股，其中1月发行的177,500股行使价为每股9美元，估计公允价值为813,000美元；3月发行的176,372股行使价为每股2.88美元，估计公允价值为242,000美元[111][113][114] - 2020年4月24日，公司在公开发行中发行认股权证，可购买1,574,308股普通股，行使价为每股3.05美元，估计公允价值为2,402,000美元[124][126] - 2020年1月和3月，公司向H.C. Wainwright & Co., LLC发行认股权证，1月发行的可购买13,228股，行使价为每股10美元，估计公允价值为58,000美元；3月发行的可购买13,313股，行使价为每股3.7563美元，估计公允价值为17,000美元[127][128][129] - 2020年4月24日，公司在公开发行中向H.C. Wainwright & Co., LLC发行认股权证，可购买118,073股普通股，行使价为每股3.97美元，估计公允价值为167,000美元[130][131] - 2019年12月2日，公司因诉讼和解，修改了6,934份普通股认股权证的条款，原行使价从每股150美元降至每股20美元，到期日延长一年至2020年12月13日[132] - 2018年6月，公司记录了1,700美元的股票补偿费用，代表发行的56,696份诱导认股权证的公允价值[106] - 2018年6月，额外17,088份2017年11月8日的认股权证被行使，公司获得513美元的总收益[106] - 公司就6934份未行使认股权证记录了11美元的视同股息[133] - 2020年3月3日，公司以非现金方式行使56625份认股权证，发行51414股普通股，结算238美元未决诉讼准备金[134] 公司股权发行相关情况 - 2020年4月24日，公司完成公开发行，净收益约4300美元[139] - 2020年3月6日，公司完成定向增发，净收益约500美元[141] - 2020年1月28日，公司完成定向增发，净收益约1200美元[142] 公司租赁相关情况 - 公司在亚利桑那州弗拉格斯塔夫的制造设施租赁面积为7632平方英尺，租赁于2020年12月到期；在凤凰城租赁约5529平方英尺办公空间和5103平方英尺办公/仓库空间，租赁均于2024年11月到期[161][162][164][167] - 2020年和2019年截至6月30日的六个月租金费用分别为13.2万美元和12.7万美元；截至2020年6月30日，非取消经营租赁和融资租赁未来最低租赁付款总额分别为66.3万美元和11.8万美元，融资租赁利息范围为11.43% - 18.32%，最低租赁付款现值为10.6万美元，长期部分为5.3万美元[165] 公司业务发展及前景相关情况 - 公司开发了一种用于控制动物害虫种群的全球专有技术，最初针对老鼠种群，通过生育控制来实现[16] - 2015年8月23日公司开始向美国环保署申请ContraPest注册，2016年8月2日获无条件注册为受限使用产品，2018年10月18日受限使用产品指定被移除[21] - ContraPest已在美国50个州和哥伦比亚特区获得注册，其中47个州已批准移除受限使用产品指定[22] - 公司自成立以来研发和商业化活动持续经营亏损，预计近期仍将亏损，主要通过股权证券销售、债务融资等方式筹集资金[28][29] - 公司最终成功取决于ContraPest商业化、市场接受度、研发活动等多方面因素，且需要额外资金以实现盈利和正现金流[31][32] - 公司需要额外资金以继续运营、实现盈利和正现金流，若无法获得足够融资，可能需延迟、限制或终止商业化和开发工作或停止运营[179] - COVID - 19疫情导致公司概念验证实地研究和销售工作放缓，部分项目延迟，可能影响未来季度业绩；还影响与客户沟通、政府采购及原材料供应[166][180] - 公司继续研究核心技术在其他产品候选中的应用，开发供应链，但无法合理估计ContraPest或其他产品候选的进一步开发成本[184] - 公司专注改善成本结构，目标是将资源转移到商业化、降低烧钱率并实现50%或更高的毛利率，预计未来季度将受益[186] - 截至2020年6月30日，公司有联邦和州净运营亏损结转额分别约为6130万美元和4780万美元，联邦亏损结转额从2023年开始到期，其中约1680万美元因税法变更不会到期[192] 公司业务线财务指标变化 - 2020年第二季度净销售额为7.1万美元，2019年同期为2.4万美元，增长4.7万美元，部分得益于互联网销售能力的实施和客户产品实施服务的计费，但受疫情影响部分收益被抵消[194][195] - 2020年第二季度销售成本为4.3万美元，占净销售额的60.6%，2019年同期为2.1万美元，占比87.5%，成本增加主要因销量上升，占比下降得益于减少废料费用和流程改进[194][196] - 2020年第二季度毛利润为2.8万美元，占净销售额的39.4%，2019年同期为3000美元，占比12.5%，增长得益于规模扩大活动减少废料及流程改进[194][197] - 2020年第二季度研发费用为22.6万美元，2019年同期为46.3万美元，减少23.7万美元，主要因人员相关成本减少[194][198] - 2020年第二季度销售、一般和行政费用约为140万美元，2019年同期约为180万美元，减少40万美元，主要因净工资成本、差旅费、专业服务费等减少[194][201] - 2020年第二季度净利息支出为7000美元，2019年同期为0，增加7000美元，因利率降低导致利息收入减少，部分被平均每日现金余额增加抵消[194][202] - 2020年上半年净销售额为10.8万美元，2019年同期为4.3万美元，增长6.5万美元，部分得益于互联网销售能力和客户产品实施服务计费，但受疫情影响部分收益被抵消[194][204] - 2020年上半年销售成本为6.5万美元，占净