公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日和2018年3月31日，公司总资产分别为1542451千美元和1264379千美元，增长约21.99%[18] - 截至2018年12月31日和2018年3月31日，公司总负债分别为524570千美元和323600千美元，增长约62.11%[18] - 截至2018年12月31日和2018年3月31日，公司股东权益分别为1017881千美元和940779千美元，增长约8.19%[18] - 2018年九个月和2017年九个月，公司净销售额分别为1626307千美元和1502655千美元，增长约8.23%[19] - 2018年九个月和2017年九个月，公司净利润分别为240339千美元和93779千美元，增长约156.28%[19] - 2018年九个月和2017年九个月，公司综合收入分别为230794千美元和98160千美元，增长约135.12%[19] - 2018年12月31日和2018年3月31日，公司普通股发行和流通股数分别为29128股和30447股，减少约4.33%[18] - 2018年12月31日和2018年3月31日，公司留存收益分别为865297千美元和785871千美元，增长约10.11%[18] - 2018年12月31日和2018年3月31日，公司累计其他综合损失分别为22528千美元和12983千美元，增长约73.52%[18] - 2018年前九个月净收入为240,339千美元，2017年同期为93,779千美元[27] - 2018年前九个月经营活动提供的净现金为279,740千美元，2017年同期为253,096千美元[27] - 2018年前九个月投资活动使用的净现金为21,764千美元，2017年同期为21,402千美元[27] - 2018年前九个月融资活动使用的净现金为167,158千美元，2017年同期为32,592千美元[27] - 2018年前九个月现金及现金等价物净增加85,968千美元，2017年同期为201,238千美元[27] - 2018年前九个月支付的所得税净额为29,646千美元，2017年同期为 - 11,989千美元[28] - 2018年前九个月支付的利息为3,158千美元，2017年同期为3,156千美元[28] - 2018年第四季度和前三季度，公司净销售额分别为873,800,000美元和1,626,307,000美元，较2017年同期的810,478,000美元和1,502,655,000美元有所增长[129] - 2018年第四季度和前三季度，公司经营收入分别为244,718,000美元和295,716,000美元，较2017年同期的193,191,000美元和204,290,000美元有所增长[129] - 2018年第四季度净销售额为873,800美元，较2017年同期的810,478美元增长7.8%[174] - 2018年第四季度美国市场净销售额为573,015美元，较2017年同期增长14.2%；国际市场净销售额为300,785美元，较2017年同期下降2.6%[175] - 2018年第四季度总销售量较上一时期增长13.0%，达到12,200双，上一时期为10,800双[177] - 2018年第四季度DTC净销售额增长2.6%，可比DTC净销售额增长1.4%[181] - 2018年第四季度国际销售额占总净销售额的34.4%，2017年同期为38.1%，较上一时期下降2.6%[182] - 2018年第四季度毛利率从上年同期的52.2%提高到53.8%[183] - 2018年第四季度总运营收入为244,718美元，较2017年同期的193,191美元增长26.7%[184] - 2018年第四季度其他费用净额较上一时期减少，主要因平均债务余额降低使利息费用减少，以及平均投资现金余额增加使利息收入增加[189] - 2018年第四季度所得税费用为48,293美元，有效所得税税率为19.7%；2017年12月31日结束的季度所得税费用为106,712美元，有效所得税税率为55.3%[190] - 2018年和2017年12月31日结束的三个月内，国外税前收入分别为83,386美元和95,053美元，全球税前收入分别为244,667美元和193,053美元[191] - 2018年九个月净销售额为1,626,307美元，2017年为1,502,655美元，增长8.2%；净利润为240,339美元，2017年为93,779美元，增长156.3%[196] - 2018年美国净销售额为1,026,315美元，2017年为925,040美元，增长10.9%；国际净销售额为599,992美元，2017年为577,615美元，增长3.9%[197] - 2018年总批发净销售额为1,067,912美元，2017年为964,488美元，增长10.7%；总直接面向消费者净销售额为558,395美元，2017年为538,167美元，增长3.8%[199] - 公司销售对数量从23,800双增加到26,800双，增长12.6%；按固定汇率计算，净销售额增长7.6%[199] - 2018年毛利率从49.2%提高到51.5%[205] - 2018年运营收入为295,716美元，2017年为204,290美元，增长44.8%[208] - 2018年前九个月所得税费用为55,052美元，2017年12月31日结束时为109,008美元；2018年前九个月有效所得税率为18.6%，2017年为53.8%[213] - 2018年12月31日前九个月外国税前收入为130,867美元，2017年为133,826美元；2018年12月31日前九个月全球税前收入为295,391美元，2017年为202,787美元[214] 各业务线数据关键指标变化 - 2018年第四季度UGG品牌总销售额为761,047美元，较2017年同期增长3.6%；HOKA品牌总销售额为56,919美元，较2017年同期增长79.2%[177] - 2018年UGG品牌批发净销售额为788,981美元，2017年为751,057美元，增长5.0%；HOKA品牌批发净销售额为129,758美元，2017年为88,470美元，增长46.7%[197] - UGG、HOKA、Other和Teva品牌批发业务运营收入增加是因销售和毛利率提高，部分被SG&A费用增加抵消，主要是营销和销售费用增加[209] - Sanuk品牌批发业务运营收入减少主要是因销售下降，部分被毛利率提高抵消[210] - DTC业务运营收入增加是因销售和毛利率提高，以及前期门店关闭带来零售运营成本降低，部分被仓库费用增加抵消[210] 公司零售业务相关情况 - 截至2018年12月31日，公司已关闭43家零售店[39] - 截至2018年12月31日，公司累计发生重组费用55,619千美元[39] - 2018年前九个月和2017年前九个月，公司分别发生重组费用295千美元和1,667千美元[39] - 截至2018年12月31日，公司关闭43家零售商店，包括转为合作零售商店[143] - 2018年和2017年截至12月31日的九个月内，公司分别产生295和1667的重组费用[144] - 截至2018年12月31日，公司累计产生的重组费用为55619，其中租赁终止费用18282，零售商店固定资产减值9372，遣散费9776，软件和办公固定资产减值6987，其他费用11202[145] - 截至2018年12月31日，公司各可报告经营部门实现的累计年化SG&A费用节省约为61000，其中UGG品牌批发、Sanuk品牌批发、其他品牌批发均为1000，直接面向消费者为41000，未分配间接费用为17000[147] - 截至2018年12月31日，公司已实现超过100000的净年化营业利润改善[148] - 截至2018年12月31日，公司在全球共有157家零售商店，包括91家概念店和66家奥特莱斯店，2018年截至12月31日的九个月内，新开4家概念店，关闭1家奥特莱斯店和11家概念店[169] 公司会计政策变更情况 - 公司于2018年10月1日提前采用ASU No. 2018 - 15，对云计算服务合同实施成本会计政策作出变更，该ASU对2019财年第三季度合并财务报表影响不重大[43] - 公司于2018年4月1日采用ASU No. 2016 - 15，该ASU对合并财务报表及相关披露无重大影响[43] - 公司于2018年4月1日采用ASU No. 2016 - 16，该ASU对合并财务报表及相关披露无重大影响[43] - 公司于2018年4月1日采用ASU No. 2017 - 09，该ASU对合并财务报表及相关披露无重大影响[43] - 公司于2018年4月1日采用ASU No. 2014 - 09，采用时记录税后累计影响调整，使期初留存收益增加约1000美元[45] - 公司计划在2020财年第一季度采用ASU No. 2017 - 12，预计对合并财务报表及相关披露无重大影响[45] - 公司计划在2020财年第一季度采用ASU No. 2016 - 02，预计将使资产和负债大幅增加，对租赁费用分类和确认影响不大[46] - 公司正在评估采用ASU No. 2017 - 04和ASU No. 2016 - 13对合并财务报表及相关披露的时间和影响[47] 公司特定资产和负债情况 - 截至2018年3月31日，公司批发渠道销售退货备抵为20848美元，所有渠道产品相关库存为11251美元[45] - 截至2018年6月30日，公司将批发渠道9816美元销售退货备抵重分类至其他应计费用，将所有渠道4819美元产品相关库存重分类至其他流动资产[45] - 截至2018年12月31日，公司贸易应收账款的回扣备抵为1606.4万美元，而截至2018年3月31日为772.7万美元[53] - 截至2018年12月31日和2018年3月31日，公司礼品卡的合同负债分别为330.9万美元和310.5万美元[58] - 截至2018年12月31日和2018年3月31日，公司忠诚度计划的合同负债分别为732.3万美元和547.7万美元[59] - 2018年12月31日止九个月，可摊销无形资产的摊销费用总计为481.7万美元，而2017年12月31日止九个月为582.7万美元[63] - 截至2018年12月31日，非合格递延薪酬资产为656.9万美元，负债为480.2万美元；截至2018年3月31日，资产为717.2万美元，负债为429.6万美元[66][68] - 截至2018年12月31日，销售退货的合同资产为1635.5万美元，合同负债为4433.7万美元；截至2018年3月31日，合同资产为1125.1万美元，合同负债为2315.6万美元[57] - 截至2018年12月31日，UGG品牌商誉610.1万美元，HOKA品牌商誉788.9万美元，总计1399万美元；与2018年3月31日数据相同[60] - 截至2018年12月31日，其他无形资产总计5292.4万美元，而截至2018年3月31日为5785万美元[62] - 2018年12月31日止九个月，指定衍生工具合同资产为185万美元，非指定衍生工具合同资产为9.4万美元，非指定衍生工具合同负债为0.5万美元；2018年3月31日，指定衍生工具合同资产为95万美元，指定衍生工具合同负债为14.3万美元，非指定衍生工具合同负债为1万美元[66][68] - 截至2018年12月31日，各可报告经营分部资产总计775,424,000美元，未分配现金及现金等价物为515,938,000美元[130] - 截至2018年12月31日和2018年3月31日，公司长期资产（净财产和设备）分别为215,560,000美元和220,162,000美元[138] 公司税收相关情况 - 2017年12月22日，美国联邦企业所得税税率从35.0%永久降至