公司财务状况 - 截至2020年3月31日，公司总资产为2249.07万美元，较2019年9月30日的2343.43万美元有所下降[16] - 2020年3月31日，公司总负债为989.25万美元，较2019年9月30日的454.89万美元大幅增加[16] - 2020年3月31日，公司股东权益为1259.81万美元，较2019年9月30日的1888.53万美元减少[16] - 截至2020年3月31日，公司发行并流通的普通股为574.51万股，较2019年9月30日的467.90万股增加[16] - 截至2020年3月31日，公司发行并流通的A类优先股为175.00万股，较2019年9月30日的100.00万股增加[16] - 截至2020年3月31日，公司优先股为1,750,000股，普通股为5,745,115股，额外实收资本为1.13378444亿美元，累计亏损为1.00787815亿美元，股东权益总额为1259.8124万美元[22] - 2020年3月31日结束的六个月净亏损为773.1352万美元，2019年同期为1004.8091万美元[24] - 2020年3月31日结束的六个月经营活动净现金使用量为126.3055万美元，2019年同期为250.7862万美元[24] - 2020年3月31日结束的六个月投资活动净现金使用量为200.1825万美元，2019年同期为35.668万美元[24] - 2020年3月31日结束的六个月融资活动净现金使用量为6.7467万美元，2019年同期为提供401.7026万美元[24] - 2020年现金净减少333.2347万美元，期初现金为783.8857万美元，期末现金为450.651万美元；2019年现金净增加115.2484万美元，期初现金为41.2777万美元，期末现金为156.5261万美元[24] - 2020年现金支付利息为7606美元，2019年为49750美元[24] - 2020年3月31日止六个月，公司净亏损773.1352万美元，营运资金为371.3881万美元[39] - 2020年3月31日和2019年9月30日，合同资产中合同在建工程分别为4282美元和57077美元，预付款分别为61.1万美元和36万美元[52] - 2020年3月31日和2019年9月30日，公司记录的合同负债分别为59.0241万美元和49.9401万美元[52] - 2020年和2019年截至3月31日的六个月，公司报告的收入分别为463.5107万美元和98.6806万美元[62] - 2020年3月31日和2019年9月30日，公司现金分别为450.651万美元和783.8857万美元，无现金等价物[62] - 2020年3月31日和2019年9月30日，应收账款分别扣除了373,285美元和254,570美元的坏账准备[63] - 2020年3月31日和2019年9月30日，保留应收账款分别为158,300美元和159,989美元，包含在贸易应收账款余额中[64] - 2020年3月31日，现金余额超出FDIC限额4,256,510美元，公司认为无重大信用风险[71] - 截至2020年3月31日，有9,603,552股因行使未偿还期权、认股权证和可转换债务而可发行的股份被排除在稀释计算之外[73] - 公司长期债务账面价值按公允价值10,900,000美元列示[74] - 2020年3月31日，按公允价值计量的金融工具总额为1,533,635美元，其中一级252,000美元，三级1,281,635美元[78] - 截至2020年3月31日，资本化软件净值为106.0417万美元，2019年9月30日为105.5197万美元[108] - 截至2020年3月31日，无形资产净值为732.8789万美元，2019年9月30日为743.0082万美元[110] - 截至2020年3月31日，固定资产净值为14.3895万美元，2019年9月30日为14.507万美元[112] - 截至2020年3月31日，长期应付贷款为15万美元，与2019年9月30日持平；短期应付贷款为0，2019年9月30日为6.7467万美元[119][120] - 2020年3月31日止六个月，资本化软件摊销费用为7.9705万美元，2019年为68.9741万美元；无形资产摊销费用为126.9293万美元，2019年为63.5955万美元；固定资产折旧费用为3.2071万美元，2019年为2.1164万美元[109][111][113] - 2020年3月31日，首笔债券本金125万美元，未摊销债务折扣42.7502万美元，净值82.2498万美元[140] - 2020年3月31日，该债券本金1075万美元，未摊销债务折扣562.5342万美元，净值512.4658万美元[153] - 2019年10月1日，公司采用新租赁准则，记录使用权资产和租赁负债8.528万美元，2020年3月31日分别为6.3554万美元和6.4033万美元[155][156] - 2020年和2019年截至3月31日六个月，总经营租赁成本分别为4.8459万美元和3.8523万美元[158] - 2020财年（截至9月30日）收入为25,448美元，2021财年为43,170美元，总租赁付款为68,618美元，租赁负债现值为64,033美元[159] - 截至2020年3月31日，公司授权股本包括20,000,000股普通股和10,000,000股优先股，已发行和流通普通股5,745,415股，优先股1,750,000股[168] - 截至2020年3月31日，流通认股权证数量为1,314,063股，加权平均行使价格为21.62美元，加权平均剩余期限为2.40年，内在价值为88,500美元[194][196] - 截至2020年3月31日，可行使认股权证可购买1,282,636股公司普通股，31,429份未归属认股权证待满足归属条件后行使，其中996,198份需现金投资行使，317,865份包含无现金行使条款[197] - 截至2020年3月31日，公司预计在1.8年的加权平均期间内，为未归属的流通认股权证确认910,415美元的基于股票的薪酬费用[203] - 截至2020年3月31日，流通股票期权数量为289,487股，加权平均行使价格为6.88美元，加权平均剩余期限为2.49年，内在价值为0美元[208][209] 公司经营业绩 - 2020年第一季度，公司净收入为365.83万美元，较2019年同期的72.39万美元显著增长[17] - 2020年第一季度，公司毛利润为70.40万美元，较2019年同期的13.19万美元有所增加[17] - 2020年第一季度，公司运营亏损为227.21万美元，较2019年同期的258.77万美元有所收窄[17] - 2020年第一季度，公司净亏损为581.51万美元，较2019年同期的776.45万美元有所减少[17] - 2020年第一季度，公司基本和摊薄后每股亏损为1.13美元，较2019年同期的1.88美元有所降低[17] - 收购p2k假设于2018年10月1日完成，2020年3月31日止三个月净销售额为371.6725万美元，2019年同期为92.4906万美元；2020年3月31日止六个月净销售额为500.6806万美元，2019年同期为140.9906万美元[97] 公司发展历程 - 公司于1987年10月15日在内华达州注册成立，最初名为SmartData Corporation，1988年1月开始公开交易，1992年停止活跃业务运营[28] - 2016年7月1日，公司收购CleanSpark, LLC及其相关资产，承担20万美元负债[30] - 2016年10月，公司通过短式合并更名为CleanSpark, Inc.以反映品牌形象[31] - 2019年1月22日，公司收购Pioneer Critical Power某些知识产权资产和客户名单，发行相关股票和认股权证，该公司成为子公司并于2月1日更名[32] - 2019年12月10日，金融行业监管局批准公司普通股1:10反向股票分割，于12月11日生效[33] - 2020年1月31日，公司以168.8935万美元现金和股权收购p2klabs全部已发行和流通股[34] - 2020年1月31日，公司以1,688,935美元的现金和股权总价收购p2k Labs, Inc.全部已发行和流通股份[88] - 收购p2k Labs, Inc.时，支付给卖方现金1,039,500美元，发行价值145,000美元的受限股31,183股，支付给第三方托管现金115,500美元，发行价值300,000美元的受限股64,516股至第三方托管，授予公允价值88,935美元的普通股期权26,950份[90][91][92] 公司股权交易 - 公司曾发行股票用于偿还债务和应计利息价值472.5万美元，资产收购发行股份和认股权证价值607.0274万美元[25] - 2019年11月5日，公司与International Land Alliance, Inc.签订谅解备忘录，11月6日签订证券购买协议，以50万美元购买其1000股B系列优先股[99][101] - B系列优先股年累积实物应计率为12%，触发事件发生时每年增加10%，可在发行日期起9个月内现金赎回，9个月后或特定触发事件发生时可转换为普通股[101] - 与股票交易相关，ILAL向公司发行35万股普通股作为承诺股份，记录价值为25.2万美元，每股0.72美元[105] - 2019年8月9日，公司将普通股授权股数从100,000,000增加到200,000,000，反向分割后减至20,000,000[170] - 2019年10月4日，公司将A类优先股指定股数从1,000,000增加到2,000,000[171] - 2019年4月16日，公司指定B类优先股，最多100,000股，2020年3月6日撤回指定，当时无发行和流通股份[174][178] - 2020年3月31日止六个月，公司发行普通股997,605股用于可转债协议、2,000股用于服务、793股因反向分割、95,699股用于收购p2k[178][179][181] - 2019年3月31日止六个月，公司通过私募协议从14名投资者处获得361,800美元，发行45,225股普通股[183] - 2018年10月15日公司与顾问协议发行3,000份认股权证，2020年和2019年上半年因该协议发行股票分别记录股票薪酬费用0美元和68,643美元[198] - 2020年上半年公司向员工发行233,233份购买普通股的期权，授予价格在4.50 - 8.50美元之间，记录股票薪酬费用716,740美元[210] - 2019年1月7日、2月26日和3月26日分别因无现金行使认股权证发行144,417股、24,628股和48,857股公司普通股，行使价格均为0.83美元[201][202] 公司债券交易 - 2018年12月31日，公司与第三方机构投资者签订证券购买协议，发行总面值525万美元的高级有担保可赎回可转换债券，年利率7.5%[122] - 2018年12月31日交易完成，公司获投资者500万美元资金，发行10000股普通股及可购308333股普通股的认股权证，记录债务折扣499.5万美元[123][124] - 2019年1月7日至2020年3月20日期间，因未按时提交年报触发事件，投资者多次将本金及利息转换为普通股，涉及本金400万美元及相应利息[128][129][132] - 2020年3月4日和13日，公司与投资者达成修订协议，设置1.5美元/股转换底价等多项条款[141] - 2019年4月17日，公司与投资者签订证券购买协议，发行面值1075万美元债券等，总价2000万美元[142] - 截至2020年3月31日六个月，该债券累计债务折扣269.4863万美元计入利息费用[149] - 2020年5月5 - 8日，投资者将229.5万美元本金及34.425万美元应计利息转换为175.95万股普通股[151] 公司费用支出 - 2019年3月31日止六个月，首席执行官Zachary Bradford通过咨询协议赚取190,140美元，