财务状况 - 截至2019年12月31日和9月30日，公司总资产分别为2.3989281亿美元和2.3434252亿美元[15] - 截至2019年12月31日和9月30日，公司总负债分别为638.3925万美元和454.8911万美元[15] - 截至2019年12月31日和9月30日，公司股东权益分别为1760.5356万美元和1888.5341万美元[15] - 截至2019年12月31日，公司营运资金约为857.1806万美元[34] - 截至2019年12月31日和2019年9月30日，合同资产中合同在建工程分别为28,517美元和57,077美元，合同负债分别为610,834美元和499,401美元[47] - 截至2019年12月31日和2019年9月30日，现金分别为6,376,557美元和7,838,857美元，无现金等价物[56] - 截至2019年12月30日和2019年9月30日，应收账款扣除坏账准备后净额均为254,570美元[57] - 截至2019年12月31日和2019年9月30日，保留应收账款分别为102,206美元和159,989美元[58] - 截至2019年12月31日，现金余额超过FDIC限额的部分为6,126,557美元[65] - 截至2019年12月31日，有5,645,096股因行使未行使的期权、认股权证和可转换债务而可发行的股份被排除在稀释性计算之外[67] - 截至2019年12月31日，公司长期可转换债务的账面价值按公允价值10,900,000美元列示[68] - 截至2019年12月31日，按公允价值计量的金融工具总额为3,154,354美元，其中一级887,700美元，三级2,266,654美元[72] - 截至2019年12月31日，存货中成品商品为145,932美元，9月30日无相关数据[89] - 截至2019年12月31日和9月30日，资本化软件净值分别为1,015,911美元和1,055,197美元[90] - 截至2019年12月31日和9月30日，无形资产净值分别为6,816,967美元和7,430,082美元[92] - 截至2019年12月31日和9月30日，固定资产净值分别为140,855美元和145,070美元[95] - 截至2019年12月31日，公司授权股本包括2000万股普通股和1000万股优先股，分别发行和流通486.8911万股和175万股[139] - 截至2019年12月31日，股票认股权证余额为1,314,063股，加权平均行使价格为21.62美元，剩余期限2.63年，内在价值467,824美元[159][160] - 截至2019年12月31日，有1,278,351份认股权证可行使购买普通股，35,714份未归属，996,198份需现金投资行使，317,865份可无现金行使[161] - 截至2019年12月31日，有193,265份股票期权可行使购买普通股，剩余期限2.60年，内在价值26,382美元[170] - 截至2019年12月31日，公司预计在2.62年的加权平均期间内，为未归属的未行使期权确认271,478美元的股票薪酬[173] 经营成果 - 2019年和2018年第四季度运营结果分别为亏损191.6254万美元和228.3551万美元[16] - 2019年第四季度净亏损191.6254万美元[19] - 2019年第四季度净亏损191.6254万美元，2018年同期净亏损228.3551万美元[21] - 2019年第四季度经营活动净现金使用量为88.5386万美元，2018年同期为66.6444万美元[21] - 2019年第四季度投资活动净现金使用量为50.9447万美元，2018年同期为12.07万美元[21] - 2019年第四季度融资活动净现金为 - 6.7467万美元，2018年同期为499.7095万美元[21] - 2019年第四季度和2018年第四季度，公司报告的收入分别为976,824美元和262,907美元[56] - 2019年和2018年第四季度资本化软件摊销分别为39,286美元和348,660美元[91] - 2019年和2018年第四季度无形资产摊销费用分别为613,115美元和146,799美元[93] - 2019年和2018年第四季度固定资产折旧费用分别为13,662美元和10,684美元[96] - 2019年和2018年第四季度，总经营租赁成本分别为21318美元和19404美元，计入行政费用[130] - 2019年和2018年第三季度，Bryan Huber分别赚取46538美元和41500美元，2018年获50000美元一次性奖金未支付[134][135] - 2019年第四季度，公司因股价下跌按可转换债务协议发行187,100股普通股，为独立顾问服务发行2,000股，为股票拆分调整发行793股[149][150] - 2019年第四季度，公司发行136,697份股票期权，加权平均行使价格从11.82美元降至7.93美元，记录股票补偿费用478,022美元[169][171] - 2019年12月31日止三个月，公司营收增至976,824美元，2018年同期为262,907美元，主要源于开关设备产品收入[200] - 2019年12月31日止三个月，公司毛利润为94,103美元，成本为882,721美元；2018年同期毛利润为39,581美元，成本为223,326美元[201] - 2019年12月31日止三个月，制造费用增至784,574美元，2018年同期为0；服务费用降至98,147美元，2018年同期为223,326美元[202][203] - 2019年12月31日止三个月，公司运营费用为3,085,564美元，2018年同期为1,779,490美元[204] - 2019年12月31日止三个月，专业费用增至1,516,587美元，2018年同期为1,016,007美元；薪资费用增至711,539美元，2018年同期为160,351美元；一般及行政费用增至230,661美元，2018年同期为96,989美元；产品开发费用降至26,639美元，2018年同期为348,660美元；折旧和摊销费用增至626,777美元，2018年同期为157,483美元[205][207][208][210] - 2019年12月31日止三个月，客户A占销售的91.2%；2018年同期，客户B和客户C分别占销售的51.4%和45.9%[183] - 2019年12月31日止三个月，供应商E占直接材料成本的93.0%；2018年同期，供应商A、B、C、D分别占直接材料成本的22.9%、19.0%、37.4%、17.1%[185] 股权与证券发行 - 2019年12月31日和9月30日，已发行和流通的普通股分别为486.8911万股和467.9018万股[15] - 2019年12月31日和9月30日，已发行和流通的A类优先股分别为175万股和100万股[15] - 2019年第四季度因服务发行75万股优先股和2000股普通股[19] - 2019年第四季度因债务转换和应计利息发行18.71万股普通股[19] - 2019年第四季度因股票拆分发行793股普通股[19] - 2019年1月7日至12月5日期间，投资者多次将本金和利息转换为公司普通股，涉及本金共400万美元，利息共140万美元，还因股价下跌额外获发多批股票[111][112][113][114][115][116] - 2019年4月17日，公司与投资者签订证券购买协议，发行面值1075万美元的高级有担保可赎回可转换本票，原发行折扣7.5%，总购买价2000万美元[118] - 截至2019年12月31日，本票本金1075万美元，未摊销债务折扣696.541万美元，净值378.459万美元；该季度债务折扣累计计入利息费用135.4795万美元[124][125] - 2019年10月4日，董事会将A类优先股指定数量从100万股增至200万股，持有者享有多项权益[143][144] - 2019年4月16日，公司董事会指定B系列优先股，最多100,000股，面值0.001美元，年利率7.5%，清算时每股支付5,000美元加应计未付费用，到期可赎回，提前赎回需支付145%面值[146] - 2019年10月4日，公司向董事会成员发行750,000股A系列优先股，每股公允价值0.02美元，记录董事费15,000美元[151] - 2019年11月6日与ILAL签订证券购买协议，以50万美元购买1,000股B系列优先股，年累积实物应计率12%，触发事件发生后每年增加10% [83] 公司业务与合作 - 公司通过CleanSpark, LLC提供微电网解决方案，通过CleanSpark Critical Power Systems, Inc.提供定制硬件解决方案[31][32] - 公司工程和建设合同收入随时间确认，服务合同在服务执行且可按合同计费时确认收入，设备销售在客户获得控制权时确认收入[38][39][41] - 2019年1月22日，公司收购先锋关键电力公司的某些知识产权资产和客户名单，先锋关键电力公司成为其全资子公司[29] - 2019年11月5日与ILAL签订谅解备忘录，将为其项目开发微电网能源解决方案[80][81] - 2020年1月31日，公司以160万美元现金和股票收购p2k Labs Inc.全部已发行和流通股[187] 公司重大事件 - 2019年12月10日，金融行业监管局批准公司1:10的普通股反向股票分割，于12月11日生效[30] - 2019年10月1日公司采用ASU 2016 - 02租赁准则修订案，采用修改后的追溯调整法[76] - 2019年10月1日采用新租赁准则，公司在合并资产负债表记录使用权资产和租赁负债各85,280美元[78] - 2019年10月1日，公司采用新租赁准则，记录使用权资产和租赁负债均为85280美元；截至12月31日，分别为74549美元和74789美元，加权平均折现率10%[127][128] - 2018年第四季度，公司与ZRB Holdings有咨询协议，支付48000美元；该协议于2019年10月终止[131] - 2020年1月2日，公司与CEO持股50%的实体签订月租金1,525美元的办公室转租协议，租期一年，之后可按月续租[188] - 2020年1月24日，公司获纳斯达克资本市场上市批准[199] 期权与认股权证参数 - 2019年第四季度授予期权使用的布莱克 - 斯科尔斯模型输入参数：无风险利率1.52 - 1.73%，预期期限3 - 5年，预期波动率124 - 144%，预期股息0%[172] 资金筹集 - 公司为确保有足够资金进行至少12个月的持续运营，通过出售债务和股权证券筹集了额外资金[34]