财务数据总体情况 - 截至2019年3月31日，公司总资产为2443.81万美元，较2018年9月30日的1755.57万美元增长39.21%[15] - 截至2019年3月31日，公司股东权益为2354.29万美元，较2018年9月30日的1605.61万美元增长46.63%[15] - 截至2019年3月31日，公司营运资金约为162.1451万美元[37] - 2019年和2018年截至3月31日的六个月，公司报告的收入分别为986,806美元和138,345美元[57] 收入与利润情况 - 2019年第一季度净收入为72.39万美元，较2018年同期的12.03万美元增长502.08%；上半年净收入为98.68万美元，较2018年同期的13.83万美元增长613.40%[18] - 2019年第一季度毛利润为13.19万美元，较2018年同期的4.30万美元增长206.74%；上半年毛利润为17.15万美元，较2018年同期的5.46万美元增长214.07%[18] - 2019年第一季度运营亏损为258.77万美元，较2018年同期的102.68万美元扩大152.02%；上半年运营亏损为432.76万美元，较2018年同期的206.71万美元扩大109.35%[18] - 2019年第一季度净亏损为776.45万美元，较2018年同期的112.47万美元扩大590.36%；上半年净亏损为1004.81万美元，较2018年同期的218.13万美元扩大360.65%[18] - 2019年第一季度基本每股亏损为0.19美元，较2018年同期的0.03美元扩大533.33%；上半年基本每股亏损为0.26美元，较2018年同期的0.06美元扩大333.33%[18] - 2019年第一季度净亏损为1004.8091万美元，2018年同期净亏损为218.1257万美元[23] - 2019年上半年公司因债务结算产生亏损1.94万美元，2018年同期无此项[18] - 2019年第一季度公司营收723,899美元，2018年同期为120,265美元[208] - 2019年第一季度公司毛利润131,881美元，2018年同期为42,988美元[209] - 2019年第一季度材料费用增至67,407美元，2018年同期为40,218美元[210] 股份相关情况 - 截至2019年3月31日，公司普通股发行和流通股数为4305.93万股，较2018年9月30日的3611.64万股增加19.22%[15] - 2019年第一季度基本加权平均普通股流通股数为4121.96万股，较2018年同期的3376.68万股增加22.07%；上半年基本加权平均普通股流通股数为3884.82万股，较2018年同期的3403.91万股增加14.13%[18] - 截至2018年9月30日，优先股数量为100万股，普通股数量为3340.9471万股，股东总亏损为2034.1511万美元[21] - 截至2018年12月31日，普通股数量为3360.8894万股，股东总亏损为1945.7245万美元[21] - 截至2018年3月31日，普通股数量为3448.967万股，股东总亏损为1922.1463万美元[22] - 截至2019年3月31日，有25,870,166股因行使未行使的期权、认股权证和可转换债务而可发行的股票被排除在稀释计算之外[61] - 截至2019年3月31日，公司已发行并流通的普通股为43,059,282股，优先股为1,000,000股[129] - 2018年10月1日至2019年3月31日，公司通过私募协议从14名投资者处获得361,800美元，发行452,250股普通股[130] - 2018年10月2日至2019年3月26日，因投资者行使认股权证、转换债券等，公司共发行约5,857,552股普通股[133][134][135] - 2018年10月1日至2019年3月31日，因与Regal Consulting等协议，公司共发行180,000股普通股，记录股票补偿费用531,600美元[131] - 截至2019年3月31日，流通在外认股权证加权平均剩余期限为5.28年，内在价值为20,216,703美元[144] - 截至2019年3月31日，有10,357,918股认股权证可执行，482,714股未归属认股权证[145] - 2018年10月15日至2019年3月31日，公司因发行认股权证记录股票补偿费用68,643美元[146] - 2018年9月30日至2019年3月31日，认股权证数量从8,989,299增加到10,840,632，加权平均执行价格从0.89美元变为1.81美元[148] - 截至2019年3月31日，公司预计在2.83年的加权平均期间内，为未归属的流通在外认股权证确认1,407,004美元的股份支付费用[153] - 2019年3月31日，认股权证公允价值假设：无风险利率2.46% - 3.01%，预期期限3 - 5年，预期波动率265 - 268%，预期股息率0%[160] - 截至2019年3月31日，2017激励计划下有2,622,379股可供发行[162] - 截至2019年3月31日，公司有可购买436,571股普通股的期权，未行使期权加权平均剩余期限为2.63年，内在价值为1,700,174美元[166] - 2019年3月31日止六个月，公司向员工发行117,365份购买普通股的期权，授予价格在1.51 - 5.90美元之间，记录股票补偿费用220,000美元[167] - 2018年3月10日，公司向四名顾问发行250,000份期权，价值342,500美元，2019年3月31日止六个月，191,425美元作为基于股票的补偿费用列支[168] - 2019年3月31日，公司预计对未归属的未行使期权在加权平均0年期间确认0美元的基于股票的补偿[170] - 2019年4月1日至5月15日，公司向Regal Consulting, LLC发行60,000股面值0.001美元的普通股用于投资者关系服务[180] - 2019年4月9日，一名投资者行使认股权证，以每股0.363美元的价格购买9,000股普通股，公司获得3,267美元[181] 现金流量情况 - 2019年第一季度经营活动净现金使用量为250.7862万美元，2018年同期为65.3164万美元[23] - 2019年第一季度投资活动净现金使用量为35.668万美元，2018年同期为14.2311万美元[23] - 2019年第一季度融资活动净现金提供量为401.7026万美元，2018年同期为91.0569万美元[23] 资产相关情况 - 2019年3月31日和2018年9月30日，合同资产中未开票应收账款和在建工程均为0美元；合同负债分别为2242美元和0美元[44] - 2019年3月31日和2018年9月30日，贸易应收账款余额中包含的保留应收账款分别为42,105美元和17,751美元[57] - 2019年3月31日和2018年9月30日，公司现金分别为1,565,261美元和412,777美元，无现金等价物[58] - 2019年3月31日，公司银行账户中超过FDIC限额的现金余额为1,315,261美元[60] - 公司长期可转换债务的账面价值按公允价值1,750,000美元列示[62] - 2019年3月31日资本化软件净值为847.2538万美元，较2018年9月30日的878.6226万美元有所下降[76] - 2019年3月31日无形资产净值为865.0536万美元，2018年9月30日为321.4467万美元[80] - 2019年3月31日固定资产净值为9.1194万美元，2018年9月30日为8.6731万美元[82] - 2019年上半年资本化软件开发成本为37.6053万美元，其中包括4.5万美元的资本化股票补偿成本[78] - 2019年和2018年上半年资本化软件摊销分别为68.9741万美元和69.131万美元[78] - 2019年和2018年上半年无形资产摊销费用分别为63.5955万美元和39.5919万美元[81] - 2019年和2018年上半年固定资产折旧费用分别为2.1164万美元和2.6841万美元[83] 债务相关情况 - 2018年9月20日和21日，公司分别与投资者签订面值52,500美元、10%的无担保本票，扣除5%（2,500美元）原始发行折扣后各获50,000美元[97][98] - 2018年2月，公司与金融机构签订两笔6.1%的无担保分期贷款，总面值35,089美元；2019年2月11日，又签订一笔5.6%的无担保分期贷款，总面值78,603美元，截至2018年3月31日，尚有61,136美元本金未偿还[99][100] - 2019年1月3日，公司分别结清EMA Financial和Labrys Fund, LP本票剩余债务，支付本金、预付罚金和利息分别为225,000美元、35,000美元、10,736美元和330,000美元、11,609美元[101][104] - 2018年12月31日，公司与投资者签订证券购买协议，发行总面值5,250,000美元的高级有担保可赎回可转换债券，年利率7.5%，公司获资金5,000,000美元[105][107] - 截至2019年3月31日的六个月内，公司累计债务折扣作为融资费用计入利息支出3,712,674美元[113] - 2019年1月7日和3月6日，因未按时提交年报触发事件，投资者分别将2,500,000美元本金及875,000美元利息、1,000,000美元本金及350,000美元利息转换为公司普通股[114][115] - 截至2019年3月31日，长期贷款应付为0，流动贷款应付净额为36.1136万美元，较2018年9月30日的45.7579万美元减少[84][85] - 2019年4月17日，公司与第三方机构投资者达成购买协议，涉及总面值10,750,000美元的高级有担保可赎回可转换本票等，总购买价格20,000,000美元[186][187] 人员费用情况 - 截至2019年3月31日的六个月内，首席执行官Matthew Schultz和首席财务官Zachary Bradford分别赚取190,140美元咨询费[117][119] - 2018年8月28日，公司与首席运营官Bryan Huber控制的实体签订协议，Huber在截至2019年3月31日的六个月内赚取85,209美元，还获50,000美元一次性奖金但未支付[122][123] - 2018年9月28日，公司向Bryan Huber控制的实体发行购买900,000股普通股的认股权证，截至2019年3月31日，414,286份认股权证已归属，公司记录费用248,295美元[124] 业务收购与合作情况 - 2019年1月22日，公司收购先锋关键电力公司的某些知识产权资产和客户名单，先锋关键电力公司成为其全资子公司[32] - 2019年1月22日，公司收购Pioneer Critical Power, Inc.，被收购方股东获得1,750,000股公司普通股及两份五年期认股权证[69][70] - 2019年2月1日，Pioneer Critical Power, Inc.更名为CleanSpark Critical Power Systems, Inc.[72] - 2019年1月22日，公司与Pioneer Power签订非竞争和非招揽协议、赔偿协议和合同制造协议[73][74][75] - 2019年1月22日公司收购Pioneer Critical Power, Inc.，支付175万股普通股及两份5年认股权证[203][205] - 双方签订合同制造协议，Pioneer Power将为公司独家制造相关设备18个月[206] 业务合同情况 - 公司获得Bethel - Webcor JV的900,000美元合同，于2018年2月开始现场工作，2019年5月完成[177] 会计准则相关情况 - FASB发布多项会计准则，公司预计ASU 2018 - 07不影响财务状况和经营成果，正在评估ASU 2018 - 15和ASC 842的影响[66][67] 收入确认情况 - 公司工程建设合同和服务合同的收入确认分别基于投入法和服务完成情况，设备销售在客户取得控制权时确认收入[42][43][45] 供应商