公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年7月31日，公司总资产为70194434美元，较2024年4月30日的59903883美元增长17.18%[7] - 截至2024年7月31日，公司总负债为17152950美元，较2024年4月30日的20389264美元下降15.87%[7] - 截至2024年7月31日，公司股东权益为47708370美元，较2024年4月30日的27647603美元增长72.56%[7] - 2024年4月30日资产负债表多项数据：余额14,646，11,867,016美元等[14] - 2024年7月31日资产负债表多项数据：余额5,896，5,333,114美元等[14] - 2024年经营活动净现金使用373,297美元，2023年提供342,959美元[15] - 2024年投资活动净现金使用7,000,000美元，2023年无相关数据[15] - 2024年融资活动净现金使用10,171,762美元，2023年提供6,279,181美元[15] - 2024年现金及现金等价物净减少17,544,876美元，2023年增加6,622,591美元[15] - 2024年初现金及现金等价物50,179,968美元，年末32,635,092美元[15] - 2024年7月31日公司现金及现金等价物约为3260万美元，4月30日约为5020万美元；截至本季度报告提交时约为2600万美元，预计至少能满足未来十二个月运营需求和财务承诺[28] - 2024年7月31日和4月30日，应计费用分别为684136美元和735199美元，其中工资相关成本分别为176832美元和167817美元，董事费分别为67500美元和135000美元等[40] - 截至2024年7月31日，公司有924,830份未行使股票期权，加权平均行权价为2.95美元[43] - 2024年和2023年截至7月31日的三个月内，公司未授予员工和非员工股票期权[43] - 2024年和2023年截至7月31日的三个月内，公司分别记录了222,677美元和0美元与员工股票期权相关的基于股票的薪酬[46] - 2024年截至7月31日的三个月内，公司记录了约2,084,000美元与认股权证负债公允价值变动相关的收益，7月31日认股权证公允价值为8,700,000美元[49] - 2024年7月31日，认股权证负债公允价值为870万美元，较4月30日的1078.4万美元减少208.4万美元；分叉嵌入式衍生工具公允价值为98万美元，较4月30日的218.4万美元减少120.4万美元[80][81] - 2024年7月31日，可转换应收票据投资为300万美元，4月30日为275.5万美元；Femasys认股权证资产为364.2万美元，4月30日为515.2万美元；TNF投资为1837.7万美元，4月30日无；TNF认股权证资产为1074.3万美元，4月30日无[84] - 截至2024年7月31日，公司将部分优先股重新分类为应计负债623.4861万美元，包括583.3333万美元优先股面值、4.8611万美元应付股息和35.2917万美元6%现金溢价[72] - 截至2024年7月31日，库存股总数为1395.48万股，总成本4278.9816万美元[77] - 2024年7 - 9月，公司确认投资 - TNF公允价值变动收益约72.4万美元，7月31日，TNF G系列优先股公允价值约1837.7万美元，认股权证公允价值约1074.3万美元[90] - 2024年8月1日至9月10日，公司通过股票回购计划回购38250股普通股，花费68927美元[95] - 2024年和2023年截至7月31日的三个月内公司均无收入[119] - 2024年截至7月31日的三个月内总运营费用和运营亏损为126.89万美元，较2023年同期减少80.64万美元[120] - 2024年截至7月31日的三个月内其他收入（支出）净额为2469.02万美元，2023年同期为 - 110.80万美元[121] - 研发费用从2023年的10.45万美元降至2024年的9.60万美元，降幅8%；薪酬费用从2023年的23.99万美元增至2024年的38.95万美元，增幅62%；董事费用从2023年的5.02万美元增至2024年的13.80万美元，增幅175%；一般及行政、法律和专业费用从2023年的168.06万美元降至2024年的64.54万美元，降幅62%[122] - 2024年截至7月31日的三个月内，经营活动净现金使用37.33万美元，2023年同期提供34.30万美元；投资活动净现金使用700.00万美元；融资活动净现金使用1017.18万美元，2023年同期提供627.92万美元[125] - 截至2024年7月31日，公司现金及现金等价物约为3300.00万美元，较4月30日的约5000.00万美元减少；营运资金约为2500.00万美元，较4月30日的约4300.00万美元减少[131] - 2024年5 - 7月公司共回购320,346股股票，平均每股价格2.34美元[156] 公司季度财务数据关键指标变化 - 2024年第二季度，公司净收入为23421355美元，而2023年同期净亏损为3183297美元[9] - 2024年第二季度，公司总运营费用为1268887美元，较2023年同期的2075326美元下降38.86%[9] - 2024年第二季度，公司其他收入（费用）净额为24690242美元，而2023年同期为 - 1107971美元[9] - 2024年第二季度，归属于普通股股东的净收入为20587507美元，而2023年同期净亏损为6775179美元[9] - 2024年第二季度，基本和摊薄后每股收益为1.90美元，而2023年同期为 - 0.54美元[9] - 2024年第二季度，加权平均流通股数为7866387股，较2023年同期的12601891股下降37.58%[9] - 2024年第二季度，综合收入为23421538美元，而2023年同期综合亏损为3182846美元[11] - 2024年三个月净收入23,421,355美元，2023年同期亏损3,183,297美元[15] - 2024年和2023年截至7月31日的三个月内，公司净收入（亏损）分别为23,421,355美元和 - 3,183,297美元，基本和摊薄每股收益分别为1.90美元和 - 0.54美元[61] 公司业务合作与投资相关 - 2023年11月14日公司与Femasys签订协议，以500万美元购买其高级无担保可转换票据、A类认股权证和B类认股权证；可转换票据年利率6%，两年到期，认股权证五年到期[35] - 公司按公允价值确认Femasys票据和认股权证，发行日分别为166.6万美元和333.4万美元；2024年第二季度，票据公允价值变动收益24.5万美元，认股权证公允价值变动损失151万美元[39] - 2024年7月31日，Femasys票据余额为300万美元，认股权证余额为364.2万美元[39] - 2024年5月20日，公司以700万美元总价购买TNF 7000股G系列可转换优先股、可购买3854626股普通股的五年期认股权证和18个月期认股权证，G系列优先股约占TNF已发行和流通股本的33%，约占所有流通G系列优先股的78%[85] - 公司确定TNF是可变利益实体，但不是其主要受益人，G系列优先股不按权益法核算，5月23日公司对TNF G系列优先股投资按公允价值约1741万美元入账[87] - 认股权证按公允价值入账，发行日公允价值约1098.6万美元，因G系列优先股和认股权证公允价值超过投资总额，公司在利润表确认约2139.6万美元投资收益[89] - 公司拥有SG Austria 13.9%的股权，2024年和2023年截至7月31日的三个月内从其购买产品和服务的金额约为0美元[54] - 2024年和2023年截至7月31日的三个月内，公司与Vin - de - Bona咨询协议产生的费用分别约为2,612美元和100美元[55] - 2024年和2023年截至7月31日的三个月内，办公室租金费用分别为7,210美元和8,967美元[58] - 公司签订的服务协议总成本估计约为21.20万美元，其中关联方部分约为15.70万美元，该协议正在审查中[133] - 2024年5月20日，公司以700.00万美元的总价购买了TNF公司的相关股票和权证，其中7000股G系列可转换优先股约占TNF已发行和流通股本的33%（按转换后计算）[127] 公司法律诉讼相关 - H.C. Wainwright & Co., LLC起诉公司，索赔不少于1,950,000美元、656,250股普通股认股权证及律师费[53] - 2023年12月4日，H.C. Wainwright & Co., LLC起诉公司，索赔不少于195万美元、656,250股普通股认股权证及律师费[151] 公司股权与股票回购相关 - 2022年12月28日公司实施2022年股权奖励计划，该计划有275万股可供分配，可向员工、董事等发行多种类型奖励[42] - 公司发行认股权证，可购买8,750,000股普通股，行权价为4.00美元/股，发行日公允价值约为14,127,000美元[47][48] - 优先股初始转换价格为4美元，持有人可随时将其转换为普通股，转换价格会因股票股息、拆分等情况调整[66] - 优先股持有人有权获得4%的年股息，按月复利，触发事件发生时，股息率将升至15%[67] - 公司在2024年7月31日结束的三个月内，因衍生负债公允价值变动录得约120.4万美元收益[71] - 2024年7月31日，公司估计分叉嵌入式衍生工具的公允价值为98万美元，较发行时的277万美元下降[70][71] - 2024年7月31日结束的三个月内，公司以现金支付分期赎回款942.9583万美元，其中包括875万美元优先股、14.5833万美元应计股息和53.375万美元6%现金溢价[71] - 公司董事会分别在2022年5月和2023年1月授权共2000万美元的股票回购计划，截至2024年7月31日，已回购586.8921万股，成本1606.7918万美元，剩余393.2081万美元额度[75] - 2023年5月11日至6月9日，公司进行要约收购，以3.25美元/股的价格收购808.5879万股，总价2672.1897万美元[76] - 2022年6月2日公司宣布原股票回购计划，授权回购至多1000万美元普通股；2023年1月31日又授权新计划，可额外回购至多1000万美元普通股[158] 公司财务报表重述相关 - 公司发现2023年7月31日止三个月B系列可转换优先股会计处理错误，导致财务报表多项错报，如资产负债表优先股账面价值低估等[92] - 2023年7月31日，重述后可转换优先股从1675.3075万美元调整为2002.5108万美元，额外实收资本从20223.0646万美元调整为19863.8764万美元，累计亏损从 - 11946.1919万美元调整为 - 11914.207万美元等[94] - 2023年7月31日，重述后优先股增值从0调整为 - 327.2033万美元，归属于普通股股东的净收入（亏损）从 - 350.3146万美元调整为 - 677.5179万美元，基本和摊薄每股净亏损从 - 0.28美元调整为 - 0.54美元[94] - 2023年7月31日，重述后B系列优先股折扣增值从0调整为327.2033万美元[94] 公司业务研发与临床相关 - 公司是专注癌症细胞疗法的生物科技公司，有“Cell - in - a - Box”技术[16] - 2020年公司IND申请被FDA临床搁置，需开展额外临床前研究并提供更多信息[17] - 2020年9月1日公司向FDA提交LAPC临床试验的新药研究申请，10月1日收到临床搁置通知，10月30日收到FDA说明搁置原因和指导意见的信件[22] - 为解决临床搁置问题，FDA要求公司提供额外测序数据等多项内容，并作为IND修正案解决其他问题[22][24] - 公司已成功完成胰腺癌临床试验产品候选的稳定性研究，时间点为3、6、9、12、18和24个月，存储温度为 -80°C[107] - 公司已完成细胞色素P450 2B1基因精确序列的测定，确认基因完整[108] - 公司已完成10项FDA要求的生物相容性研究中的8项，为此让Austrianova制造了400支空胶囊注射器[110] - 公司评估了胰腺癌产品候选胶囊成分