公司基本信息 - 公司股份于香港联交所GEM上市，股份代号为8446[1][12] - 公司总部及主要营业地点位于香港九龙观塘荣业街6号海滨工业大厦5楼D2室[12] - 公司核数师为罗兵咸永道会计师事务所[12] - 公司主要往来银行为香港上海汇丰银行有限公司[12] - 公司网站为www.intechproductions.com[12] - 公司注册办事处位于开曼群岛[9] - 公司授权代表为杨浩廷先生及梁燕辉女士[9] - 公司执行董事为杨浩廷先生（主席）及谭震宇先生[9] - 公司独立非执行董事为李启承先生、马时俊先生及罗丽萍女士[9] - 公司合規主任為楊浩廷先生，公司秘書為梁燕輝女士[9] 收入和利润（同比环比） - 公司截至2021年5月31日止年度收入为1230万港元，较去年同期减少3240万港元或72%[14] - 公司截至2021年5月31日止年度毛损为2250万港元，而去年同期为毛利270万港元[14] - 公司截至2021年5月31日止年度净亏损为3510万港元，较去年同期增加1080万港元或44%[14] - 公司总收益从44.7百万港元下降至12.3百万港元，同比下降72%[25][26] - 截至2021年5月31日止年度，公司毛损约为2250万港元，毛损率约为182%（2020年：毛利270万港元，毛利率6.1%）[74] - 2021年度亏损3510万港元，较2020年度亏损2430万港元增加1080万港元[79] - 公司截至2021年5月31日止年度亏损35.1百万港元，较上年盈利24.3百万港元恶化60.1百万港元[83] 成本和费用（同比环比） - 服务成本中折旧费用为1920万港元，占比55.1%，同比上升8.5个百分点[66][68] - 直接劳工成本为900.3万港元，占比25.8%，同比下降7.6个百分点[66][69] - 分包费用占服务总成本比例从2020年的7.8%下降至2021年的3.9%[74] - 运费及物流费用占服务总成本比例从2020年的8.2%大幅下降至2021年的2.2%[74] - 设备及配件成本占服务总成本比例从2020年的1.1%微增至2021年的1.2%[74] - 设备短期租赁租金开支占服务总成本比例从2020年的2.9%大幅上升至2021年的11.8%[74] - 行政开支从2020年的2640万港元减少48.5%至2021年的1360万港元[75] - 财务成本净额从2020年的50万港元增加7.2%至2021年的54万港元[75] 各条业务线表现 - 公司2021年度为65场流行音乐会提供服务，较2020年的269场大幅减少[19] - 公司2021年度流行音乐会收入占比为20.9%，较2020年的67.1%显著下降[19] - 公司成功探索在线演唱会及延展实境(xR)演出新业务机会[14] - 视像显示解决方案收益占比97.4%，同比下降1.9个百分点[25] - 流行音乐演唱会收益从29.8百万港元锐减至2.5百万港元[32] - 其他现场活动收益从14.6百万港元下降至9.5百万港元[32] - 流行音乐演唱会平均收益从111,000港元/场降至39,000港元/场[32][33] - 其他现场活动平均收益从19,000港元/场大幅下降至7,000港元/场[32][34] - 流行音乐演唱会演出场次从269场减少至65场[32] - 其他现场活动演出场次从778场增加至1,163场[32][34] - 设备租赁收益从0.3百万港元微增至0.3百万港元，占比2.6%[25] - 视像显示解决方案总收益从44.4百万港元下降至12.0百万港元[25][32] - 截至2021年5月31日止年度，集团流行演唱会总收益为251万港元，同比下降39%[53] - 其他现场活动总收益为951.2万港元，同比下降35%[58] 各地区表现 - 公司业务集中在香港、中国大陆、台湾和澳门地区[19] - 香港地区流行演唱会收益为155.1万港元，占总收益61.8%，同比下降96%[53] - 中国大陆地区流行演唱会收益为39.3万港元，占总收益15.7%，同比下降66%[53] - 澳门地区流行演唱会收益为11万港元，占总收益4.4%，同比下降37%[53] - 台湾地区流行演唱会收益为45.6万港元，占总收益18.1%，同比下降30%[53] - 香港其他现场活动收益598.9万港元，占总收益62.8%，同比下降11%[58] - 中国大陆其他现场活动收益253.2万港元，同比增长301%[58][59] 管理层讨论和指引 - 公司业务主要面临现金流和利率风险、外汇风险、信贷风险及流动资金风险等财务风险[19] - 公司业务成功依赖于保持与视像显示技术市场最新发展同步的能力[19] - 公司执行董事及高级管理层负责评估市场趋势变动及设备投资决策[19] - 中国附属公司企业所得税税率为25.0%，香港附属公司利得税税率为16.5%，澳门附属公司所得补充税税率为12.0%[75] - 公司实际所得税税率从2020年的8.7%上升至2021年的12.3%[78] - 公司流动比率为0.55（2020年：1.7），流动性显著恶化[88] - 公司资产负债比率升至21.2%（2020年：6.8%）[88] - 银行融资限额增至10.0百万港元（2020年：4.4百万港元）[89] - 银行贷款利率降至2.75%-3.75%（2020年：5.5%-5.9%）[89] - 公司所有者权益为71.0百万港元[90] - 资本承担总额为1.5百万港元（2020年：2.1百万港元）[100] - 公司录得流动负债净额12.1百万港元（2020年：流动资产净额13.2百万港元）[87] - 2020年抵押银行存款3.0百万港元，2021年无抵押资产[100] - 贸易应收款项减值拨备达5.6百万港元[83] - 持续经营能力存在重大不确定性（参见财务报表附注2.1.1）[160][165] 公司治理结构 - 公司董事会由5名董事组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[114] - 独立非执行董事占比超过三分之一（60%）[114] - 公司自上市日起仅偏离企业管治守则第A.2.1条（主席与CEO角色分离规定）[103][106] - 杨浩廷先生自2009年4月起同时担任公司主席兼行政总裁[103][106] - 董事会下设三个委员会：审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[116] - 董事会每月接收财务及营运资料用于评估公司表现[110] - 独立非执行董事中至少1名拥有会计专业资格[114] - 董事会成员间不存在亲属或其他重大关系[114] - 公司企业管治实践基于GEM上市规则附录15的守则[102][105] - 管理层需就重大事项事先获得董事会批准[110] - 董事会每年至少举行4次定期会议[117][118] - 董事会主席每年至少与独立非执行董事举行1次无执行董事列席的会议[117][118] - 常规董事会会议通知至少提前14天发出[117][118][123] - 其他董事会及委员会会议资料至少提前3天提供[117][118] - 截至2021年5月31日年度举行6次董事会会议[120] - 截至2021年5月31日年度举行4次审核委员会会议[120] - 截至2021年5月31日年度举行2次薪酬委员会会议[120] - 截至2021年5月31日年度举行1次提名委员会会议[120] - 执行董事杨浩廷先生出席6/6次董事会会议[121] - 执行董事谭震宇先生出席4/6次董事会会议[121] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成：李启承先生、马时俊先生和罗丽萍女士[136] - 审计委员会主席由李启承先生担任[136] - 审计委员会建议续聘罗兵咸永道会计师事务所为截至2022年5月31日财政年度的核数师[136] - 审计委员会每年至少举行四次会议[136] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成：马时俊先生、李启承先生和罗丽萍女士[137][141] - 薪酬委员会主席由马时俊先生担任[137][141] - 薪酬委员会每年至少举行一次会议[139][142] - 公司于2017年5月19日有条件通过了购股权计划[138][141] - 董事薪酬参考市场基准并结合个人能力、职责和集团业绩确定[139][141] - 审计委员会已审阅截至2021年5月31日止年度的经审核综合财务报表[136] - 高级管理层薪酬在0至1,000,000港元范围内的人数为4人[148] - 高级管理层薪酬政策与公司业绩及个人表现挂钩[148] - 提名委员会由1名执行董事和2名独立非执行董事组成[148] - 提名委员会主席为执行董事杨浩廷先生[148] - 董事会多元化政策考虑年龄、性别、民族、种族、残疾和地域等因素[150] - 独立非执行董事候选人需符合上市规则独立性要求[150] - 董事确认2021年度财务报表符合法定要求及适用会计准则[156][158] - 董事会采用一致会计政策并作出谨慎判断和估计[156] - 公司维持适当会计记录以合理准确反映财务状况[156] - 财务报表编制涵盖事务状况、经营业绩、现金流量及股权变动[156] - 审计服务酬金为900,000港元[162] - 未提供非审计服务[162] - 股息政策于2018年12月31日采纳[175] - 年度股东大会将于2021年11月2日举行[183] - 董事会多元化政策涵盖性别、年龄、文化背景等多维度标准[171] - 董事会直接承担企业治理职能（未设立专门委员会）[163][168] - 遵循"遵守或解释"的企业管治原则[164][168] - 董事证券交易全年符合《GEM上市规则》行为准则[179][184] - 股东大会议案均采用投票表决并公布结果[181][185] - 股东持有不少于公司缴足股本十分之一（10%）的股权可要求召开股东特别大会[189] - 股东特别大会需在股东提出书面要求后两个月内举行[189] - 公司秘书截至2021年5月31日年度已完成超过15小时专业培训[193][196] - 公司通过年度、中期及季度报告向股东更新业务发展及财务表现[191][195] - 公司网站http://www.intechproductions.com作为投资者沟通平台[191][195] - 董事会全面负责集团风险管理及内部监控系统的建立与维护[194][197] - 风险管理目标包括增强管治程序及保障集团免遭不可接受的风险损失[200] - 内部监控系统设计旨在提供合理（非绝对）保障防范重大失实陈述[194][197] - 行政管理层被授权执行风险识别及监控程序[200] - 公司秘书负责促进董事与管理层之间的沟通[192][196]