财务数据关键指标变化：收入和利润 - 持续经营及已终止经营业务总收益为107.5百万港元，较去年减少11.6%[15] - 公司拥有人应占年度亏损为17.2百万港元，较去年亏损25.9百万港元有所减少[15] - 公司总收益为107.5百万港元，较2018年121.6百万港元减少11.6%[30] - 公司拥有人应占亏损17.2百万港元，较2018年25.9百万港元改善[30] - 公司2019年收益为1.074亿港元，较2018年的1.197亿港元下降10.3%[195] - 公司2019年持续经营业务税前亏损为1840万港元，较2018年亏损2093万港元收窄12.1%[195] - 公司年度亏损总额为1723万港元，较2018年亏损2594万港元改善33.6%[195] - 公司每股基本亏损为3.86港仙，较2018年5.82港仙改善33.7%[195] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 食品成本、租金及劳动力成本持续上涨对利润率造成压力[22] - 物业、厂房及设备减值亏损1.2百万港元，使用权资产减值4.3百万港元[30] - 物业、厂房及设备减值亏损约1,244,000港元[184] - 使用权资产减值亏损约4,266,000港元[184] 各条业务线表现 - 旗舰品牌Classified餐厅收益74.7百万港元，较2018年85.0百万港元下降12.1%，占总收益69.5%[23] - The Pawn餐厅收益32.8百万港元，较2018年34.7百万港元减少5.4%[23] - 烘焙业务于2018年终止，2019年无收益（2018年：1.9百万港元）[25] - 餐厅经营餐饮服务收益为107,466,000港元[182] - 西環Classified餐廳於2019年8月結業[110] 管理层讨论和指引 - 计划开设4间新餐厅并搬迁1间餐厅，已物色潜在选址但未签订租约[29] - 冠状病毒传播及政治事件对收益造成不利影响[22][29] - 公司表示不存在对其持续经营能力的重大不确定性[86] 公司治理和董事会构成 - 庞建贻先生43岁担任执行董事负责公司业务发展于2005年6月加入公司为创始人之一[38] - 马浚辉先生49岁于2017年7月加入公司担任执行董事拥有17年私募股权投资经验[40] - 陈建强医生56岁于2016年6月获任独立非执行董事为注册执业牙医并担任多所大学名誉职务[41] - 吴晋辉先生48岁于2016年6月获任独立非执行董事拥有20年法律及金融行业经验[43] - 余文耀先生58岁于2018年10月获任独立非执行董事拥有31年会计及财务管理经验[44] - 李启良先生46岁于2012年9月加入公司2016年2月晋升财务总监拥有19年会计经验[45] - 梁燕辉女士55岁于2018年11月获任公司秘书为特许公认会计师公会资深会员[46] - 董事会由7名董事组成，包括4名执行董事和3名独立非执行董事[50] - 独立非执行董事占比超三分之一，体现充分独立性[50] - 董事会主席黄子超先生负责监督集团整体财务事宜[52] - 公司无行政总裁职位，由执行董事共同执行决策[52] - 独立非执行董事余文耀先生拥有会计专业资格及财务专业知识[50][55] 公司治理和委员会运作 - 公司2019年度采纳GEM上市规则附录15的企业管治守则并遵守适用条文[48] - 董事会于2019年共举行6次会议[70] - 执行董事黄子超出席董事会会议3次，占比50%[70] - 执行董事罗扬杰出席董事会会议3次，占比50%[70] - 执行董事庞建贻出席董事会会议4次，占比67%[70] - 执行董事马浚辉出席董事会会议6次，占比100%[70] - 独立非执行董事陈建强出席董事会会议3次，占比50%[70] - 独立非执行董事吴晋辉出席董事会会议6次，占比100%[70] - 独立非执行董事余文耀出席董事会会议6次，占比100%[70] - 提名委员会于2019年举行1次会议，成员出席率100%[78] - 提名委员会由3名独立非执行董事组成[78] - 审核委员会于2019年举行4次会议，吴晋辉和余文耀出席4/4次，陈建强出席2/4次[81][82] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成[79] - 审核委员会审查了2018年度全年业绩及年报、2019年第一季度业绩、中期业绩和第三季度业绩[81] - 公司采纳经修订的提名委员会和审核委员会职权范围[77][79] - 所有董事于2019年12月31日止年度均接受持续专业发展课程[67] 财务和流动性状况 - 流動資產77.8百萬港元，較去年89.2百萬港元下降12.8%[107] - 銀行結餘及現金57.6百萬港元，較去年65.4百萬港元下降11.9%[107] - 流動負債24.4百萬港元，較去年13.4百萬港元上升82.1%[107] - 流動比率3.2倍，較去年6.6倍下降51.5%[107] - 速動資產比率2.6倍，較去年5.3倍下降50.9%[107] - 貿易及其他應付款項以及應計費用7.9百萬港元，較去年11.9百萬港元下降33.6%[107] - 負債比率0%，與去年持平[107] - 公司現金及銀行結余為5765萬港元，較2018年6539萬港元減少11.8%[197] - 公司存貨為14464萬港元，較2018年18229萬港元減少20.7%[197] - 公司累計虧損達58858萬港元，較2018年41629萬港元擴大41.4%[199] 资产和负债状况 - 资产总额为116.276百万港元，较去年108.145百万港元有所增加[21] - 负债总额为42.579百万港元，较去年17.219百万港元大幅增加[21] - 权益总额为73.697百万港元，较去年90.926百万港元有所减少[21] - 非流动资产为38.492百万港元，较去年18.913百万港元显著增加[21] - 流动负债为24.389百万港元，较去年13.439百万港元有所增加[21] - 流动资产净值为53.395百万港元，较去年75.793百万港元有所减少[21] - 公司总资产净值为73697万港元，较2018年90926万港元下降18.9%[197] - 公司流动负债总额为24389万港元，较2018年13439万港元大幅增长81.5%[197] - 公司租赁负债总额为32964万港元（流动15739万+非流动17225万），2018年无此项负债[197] 持续及已终止经营业务表现 - 持续经营业务收益为107.466百万港元，已终止经营业务收益为0港元[20] - 除税前亏损持续经营业务为18.402百万港元，已终止经营业务为0港元[20] - 持续经营业务亏损21.5百万港元，已终止经营业务亏损4.4百万港元[30] 融资和资本管理 - 首次公开发售配售发行8000万股每股0.55港元新股募集总额约44.0百万港元净额约25.1百万港元[112] - 截至2019年末首次公开发售所得款项未动用余额为499.3万港元原计划用于开设第三间餐厅[114][115] - 首次公开发售所得款项累计已动用2008.2万港元占总额80.1%未动用部分占19.9%[114] - 2017年11月配售发行4600万股每股1.86港元新股净额每股1.79港元募集净额约82.4百万港元[116] - 截至2019年末11月配售所得款项未动用余额为2551.7万港元其中2396.0万港元计划用于餐厅开发搬迁及升级[118] - 11月配售所得款项已动用5688.3万港元占总额69.0%未动用部分占31.0%[118] - 公司可供分派储备截至2019年末约为66.6百万港元[124] - 公司不建議就2019年度派付任何股息[104] 关联方交易和关系 - 关联方佳民集团在香港经营13间餐厅为公司执行董事配偶控股企业[126] - 控股股东签署不竞争承诺，避免从事与集团业务竞争活动[58] - 控股股东确认2019年度遵守不竞争承诺[60] - 控股股东于2019年12月31日止年度遵守不竞争契据承诺[62] 供应商和采购 - 公司五大供应商采购额占原材料及消耗品总采购额36.4%（2018年：37.1%）[165] - 最大单一供应商采购额占原材料及消耗品总采购额9.8%（2018年：9.6%）[165] - 与五大供应商平均合作年限约9年[165] 人力资源 - 香港雇员人数减少至144名（2018年：187名），主因烘焙业务终止及餐厅关闭[170] - 2019年度未向董事支付任何酌情花红[170] 审计和内部控制 - 核数师由德勤变更为立信德豪，自2019年11月25日起生效[175] - 公司续聘立信德豪为2020年度核数师[82] - 内部审核职能外包给独立内部审计事务所[85] - 董事会确认2019年度财务报表符合会计准则并作出充分披露[82][86] - 核數師酬金總額為850千港元，其中核數服務750千港元，非核數服務100千港元[87] - 综合财务报表已按香港财务报告准则完成审计并获无保留意见[178] - 2018年度财务报表由其他审计师出具无保留意见[185] - 收益确认涉及现金及信用卡结算的每日对账[182] - 审计程序包括抽样核查每日销售报告准确性[183] - 减值评估需识别现金产生单位及关键假设[184] - 管理层负责编制符合香港财务报告准则的报表[189] - 审计目标为获取合理保证报表无重大错误陈述[191] - 审计过程包含评估欺诈风险及内部控制[192] 购股权计划 - 购股权计划可发行股份总数上限为44,600,000股的10%[137] - 购股权计划下可发行股份总数不得超过公司已发行股份的30%[137] - 任何12个月内向单个参与者发行股份不得超过已发行股份的1%[138] - 向关联人士授出购股权导致发行股份超过已发行股份0.1%需经批准[141] - 向关联人士授出购股权总额超过5.0百万港元需经特别批准[141] - 参与者接纳购股权要约时需支付1.00港元[134] - 购股权行使期限最长不超过授出日期起计十年[143] - 购股权计划有效期为十年[144] - 截至报告日期未授出任何购股权[144] - 股份认购价不得低于授出日前五个营业日平均收市价[133] 主要股东和持股情况 - 执行董事黄子超通过Wiltshire Global Limited持有公司股份41,340,000股，占股约9.27%[157] - 执行董事罗扬杰通过Easy Fame Investments Limited持有公司股份68,000,000股，占股约15.25%[157] - 执行董事庞建贻通过Peyton Global Limited持有公司股份68,000,000股，占股约15.25%[157] - 股东Wiltshire Global Limited直接持有公司股份41,340,000股，占股约9.27%[161] - 股东Easy Fame Investments Limited直接持有公司股份68,000,000股，占股约15.25%[161] - 股东Peyton Global Limited直接持有公司股份68,000,000股，占股约15.25%[161] - 股东Millennium Pacific Information Technology Limited持有公司股份53,320,000股，占股约11.96%[161] - 李婉菁女士通过配偶权益间接持有公司股份41,340,000股，占股约9.27%[161] - 黄偑茵女士通过配偶权益间接持有公司股份68,000,000股，占股约15.25%[161] - 郑志雯女士通过配偶权益间接持有公司股份68,000,000股，占股约15.25%[161] 其他重要事项 - 董事证券交易行为守则符合GEM上市规则，2019年度无违规[57] - 董事会保留重大事项决策权，包括策略、预算及重大交易批准[61] - 日常管理授权予执行董事及管理层，重大交易需董事会批准[61] - 公司确认无重大违反适用法规情况[164] - 股份过户登记手续将于2020年6月15日至18日暂停办理[173] - 环境、社会及管治报告将在年报发布后三个月内刊发[171] - 首次公开发售款项中376万港元用于加强现有餐厅设施CEXCTH及CHV[114] - 11月配售款项中1749.7万港元已用于加强优质食品及精品葡萄酒计划[118]