收入和利润（同比环比） - 收益为人民币36.619百万，同比下降人民币69.3百万或65.4%[9] - 期内净亏损为人民币76.203百万，去年同期亏损人民币16.986百万[9][11] - 客户合约收益从2020年的人民币105,960千元下降至2021年的人民币36,619千元，同比下降65.4%[49][50] - 公司净亏损为7620.3万元人民币，相比2020年同期的1698.6万元人民币，亏损幅度扩大348.6%[58] - 公司2021年上半年总收益为人民币36.6百万元，较2020年同期的106.0百万元下降65.4%[81] - 公司拥有人应占期内亏损从2020年上半年的170万元人民币扩大至2021年上半年的7620万元人民币[104] 成本和费用（同比环比） - 销售成本为人民币32.610百万，去年同期为人民币77.254百万[14] - 行政开支为人民币8.004百万，去年同期为人民币16.098百万[14] - 销售及分销开支为人民币6.329百万，去年同期为人民币8.381百万[14] - 融资成本为人民币5.444百万，去年同期为人民币6.812百万[14] - 融资成本从2020年的人民币6,812千元降至2021年的人民币5,444千元，同比下降20.1%[51] - 银行及其他贷款利息支出从2020年的人民币6,172千元降至2021年的人民币4,880千元，同比下降20.9%[51] - 销售成本为人民币32.6百万元，同比下降57.8%[94] - 销售及分销开支从2020年上半年的840万元人民币减少210万元人民币（降幅24.5%）至2021年上半年的630万元人民币[98] - 行政开支减少810万元人民币（降幅50.3%），主要因员工成本减少500万元人民币[99] - 其他开支从2020年上半年的225万元人民币增加314万元人民币至2021年上半年的539万元人民币[101] 毛利和毛利率变化 - 毛利为人民币4.009百万，同比下降人民币24.7百万或86.0%[9][10] - 公司整体毛利从2020年上半年的2870万元人民币下降至2021年上半年的400万元人民币，毛利率从27.1%降至10.9%[96] - 自由行产品销售边际收入从2020年上半年的1627.6万元人民币降至2021年上半年的-7.2万元人民币，毛利率从82.6%转为负值[95] 各业务线表现 - 国内旅行团销售收益从2020年的人民币8,988千元增至2021年的人民币33,796千元，同比增长276%[50] - 出境旅行团销售收益从2020年的人民币33,528千元降至2021年的人民币0千元，同比下降100%[50] - 自由行产品销售边际收入从2020年的人民币19,703千元降至2021年的人民币1,887千元，同比下降90.4%[50] - 旅行团销售收益为人民币33.8百万元，同比下降20.5%，占总收益92.3%[81][84] - 定制旅游收益占比从20.8%提升至58.1%，传统跟团游占比从79.2%降至41.9%[84] - 自由行产品边际收入为人民币1.9百万元，同比下降90.4%[87] - 机票销售总额为人民币64.2百万元，同比下降68.7%[87][88] - 机票销售边际收入为人民币1.6百万元，同比下降91.6%[87] - 旅游配套产品服务销售收益为人民币0.9百万元，较去年同期0.5百万元增长80%[92] - 自由行产品总收益从去年同期43.2百万元降至零[93] 资产和债务状况 - 非流动资产总额为102,299千元，其中投资联营公司占59,130千元[20] - 流动资产总额为239,683千元，其中现金及现金等价物为25,515千元[20] - 流动负债总额为294,398千元，其中计息银行借款为206,500千元[20] - 资产净值（权益总额）为29,322千元，较2020年12月31日的106,075千元下降72.4%[30] - 综合储备从2020年12月31日的101,677千元下降至24,924千元，降幅为75.5%[31] - 贸易应收款项总额为8628.7万元人民币，较2020年末的8409.8万元人民币增长2.6%[63] - 贸易应收款项减值准备为6018.9万元人民币，较2020年末的5314.3万元人民币增加13.3%[63] - 贸易应付款项总额为2951.3万元人民币，较2020年末的1312.9万元人民币大幅增长124.8%[65] - 计息银行借款总额为2.065亿元人民币，较2020年末的1.8779亿元人民币增长10.0%[67] - 有抵押银行贷款为1.7938亿元人民币，占借款总额的86.9%[67] - 预付款项、按金及其他应收款项从2020年底的2.206亿元人民币减少5120万元人民币至2021年6月30日的1.694亿元人民币[106] - 来自供应商之退款在2021年6月30日达到7963万元人民币，主要因旅行限制导致预付款项重新分类[107] - 预付款项从2020年底的1.4878亿元人民币减少7910万元人民币至2021年6月30日的6967万元人民币[109] - 公司流动资产为人民币239.7百万元，流动负债为人民币294.4百万元，流动比率为0.81[114] - 公司现金及银行结余为人民币25.5百万元，已抵押短期存款为人民币19.0百万元[114] - 公司未偿还计息银行借款为人民币206.5百万元，资本负债比率高达704.2%[114] - 公司投资物业抵押账面净值人民币8.485百万元，已抵押定期存款人民币6.0百万元[119] 现金流变化 - 经营活动中产生的现金流量净额为6,056千元，较2020年同期的负3,379千元有所改善[33] - 现金及现金等价物净增加3,959千元，期末余额为25,515千元[33] - 投资活动所用现金流量净额为负2,987千元，较2020年同期的负48,896千元大幅减少[33] - 融资活动所得现金流量净额为890千元，较2020年同期的13,945千元显著下降[33] 税务相关 - 所得税开支为人民币8.071百万，去年同期所得税抵免人民币4.585百万[14] - 即期所得税支出从2020年的人民币4,133千元降至2021年的人民币28千元，同比下降99.3%[55] - 递延所得税从2020年的抵免人民币8,718千元变为2021年的支出人民币8,043千元[55] - 所得税从2020年上半年的460万元人民币抵免转为2021年上半年的810万元人民币开支[103] 减值亏损 - 金融资产减值亏损净额为人民币53.743百万，去年同期为人民币22.240百万[14] - 税前亏损项目中的金融资产减值从2020年的人民币12,700千元增至2021年的人民币46,640千元，同比增长267.2%[52] - 公司计提减值拨备人民币46.6百万元，反映按金及其他应收款项未偿还结余的信贷风险增加[112] 每股数据 - 每股基本及摊薄亏损为人民币15.24分，去年同期为人民币3.40分[16] - 每股基本亏损为15.24分人民币，相比2020年同期的3.40分人民币，增加348.2%[58] 运营效率指标 - 贸易应收款项平均周转日数从141.0日增加至210.6日，反映收款效率下降[115] - 公司未动用银行融资约为人民币32.5百万元[115] 公司所有权结构 - 控股股东何斌录先生及钱洁女士共同担保公司银行贷款最多人民币226.95百万元[120] - 董事长何先生直接及间接持有公司股份比例达67.3257%[126] - 何先生直接持有飞扬国际控股336,628,700股股份，占总股本67.3257%[140][142] - 何先生通过HHR Group等控股实体间接持有公司297,776,700股股份，占比59.5553%[142] - 钱女士通过QJ Holdings持有公司29,864,000股股份，占总股本5.9728%[143] - 何先生与钱女士作为一致行动人共同持有公司67.3257%股份[140][142][143] - 何先生在飞扬国际旅游集团持股44,440,000股，占比95.2830%[130] - 吴先生直接持有飞扬国际440,000股股份，占比0.9434%[130][134] - 陈先生直接持有飞扬国际440,000股股份，占比0.9434%[132][135] - 飞扬联创、飞扬商务及宁波启航均为飞扬国际全资附属公司[133] - 公司总发行股本约为500,000,000股（根据67.3257%对应336,628,700股推算）[140][142] 股息和融资活动 - 公司未宣派2021年中期股息[60] - 公司截至2021年6月30日止六个月未宣派中期股息[153] - 公司未动用所得款项中信息技术系统投入663千港元，剩余2,062千港元预计2021年12月31日前动用[154] - 公司未动用所得款项中传统媒体推广投入880千港元，剩余3,053千港元预计2021年12月31日前动用[154] - 公司未动用所得款项中旅游景点管理开发投入2,967千港元，剩余12,209千港元预计2021年12月31日前动用[154] - 公司招股章程所得款项总额81,900千港元，截至2021年6月30日未动用余额17,324千港元[154] - 公司零售分公司及销售点建设款项16,380千港元（占总额20%）已全数动用[154] - 公司机票供应商预付款项28,665千港元（占总额35%）已全数动用[154] - 公司银行借款偿还款项12,285千港元（占总额15%）已全数动用[154] - 公司一般营运资金款项8,190千港元（占总额10%）已全数动用[154] - 公司购股权计划自2019年采纳以来未授予任何购股权[145] 人力资源变化 - 员工总数从278名减少至224名，员工成本从人民币15.4百万元降至人民币8.1百万元[124] 地区表现 - 所有外部收益均来自中国客户，非流动资产全部位于中国[44][45] 管理层讨论和业务影响 - 公司业务受COVID-19疫情影响严重，收益减少6.93亿元人民币[76] 新业务和发展计划 - 公司已与9所中国高校签订差旅服务协议并推出SaaS系统[78] - 联营公司成立合营公司宁波市青宁文旅发展有限公司并持有70%注册资本[160] - 合营公司专注于宁波北仑区文旅产业项目开发运营及4A级九峰山景区投资[160] - 公司于2021年7月推出SaaS系统拓展高校智能差旅服务市场[162] - SaaS系统集成机票火车票酒店预订保险签证等自动服务功能[162] 公司治理 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责监察财务报告及内部控制事项[147]