收入和利润（同比环比） - 收益减少人民币196.6百万元或65.0%至105.96百万元[16][20] - 公司收益从2019年同期的人民币302.6百万元大幅下降至人民币106.0百万元，降幅达65.0%[116] - 公司总收益从2019年上半年的302.6百万元人民币下降至2020年上半年的106.0百万元人民币，降幅为65.0%[129] - 客户合约收益同比下降65.0%至人民币105,960千元[76] - 集团总收益及其他收入同比下降53.2%至人民币109,475千元[76] - 期内净亏损人民币16.99百万元[18][22] - 公司2020年上半年期内亏损为16,986千元[52] - 公司于2020年上半年录得亏损人民币17.0百万元[116] - 公司权益持有人应占亏损为人民币16,986千元，去年同期为盈利人民币1,233千元[87] - 公司拥有人应占期内由溢利人民币1.2百万元转为亏损人民币17.0百万元[151] - 公司2020年上半年全面收益总额亏损16,843千元[55] 成本和费用（同比环比） - 毛利减少人民币27.5百万元或49.0%至28.71百万元[17][21] - 销售成本从2019年上半年的246.3百万元人民币下降至2020年上半年的77.3百万元人民币，降幅为68.6%[141] - 整体毛利率从2019年上半年的18.6%上升至2020年上半年的27.1%[142][144] - 销售及分销开支从2019年上半年的16.4百万元人民币下降至2020年上半年的8.4百万元人民币，降幅为48.8%[146] - 行政开支减少人民币19.5百万元或54.7%，主要由于期间未产生上市开支[147] - 其他开支由人民币1.6百万元增加至人民币22.5百万元，主要由于贸易应收款项及预付款项减值拨备[148] - 融资成本同比上升87.9%至人民币6,812千元，其中银行贷款利息上升110.3%至人民币6,172千元[80] - 贸易应收款项及应收票据减值损失大幅上升845.7%至人民币9,540千元[81] - 员工成本减少至人民币15.4百万元（2019年同期：人民币24.7百万元）[160] 各条业务线表现 - 旅行团销售收入大幅下降，其中国内旅行团收入下降87.0%至人民币8,988千元，出境旅行团收入下降83.5%至人民币33,528千元[77] - 机票及酒店住宿销售成为主要收入来源，贡献收益人民币43,227千元，占比40.8%[124] - 旅行团销售收入从人民币272,046千元锐减至人民币42,516千元，降幅达84.4%[125] - 自由行产品销售的边际收入为人民币19,703千元，占比18.6%[126] - 机票及酒店住宿销售在2020年上半年为43.2百万元人民币，而2019年同期无此项收入[130] - 旅行团销售从2019年上半年的272.0百万元人民币下降至2020年上半年的42.5百万元人民币，降幅为84.4%[133] - 传统跟团游占旅行团销售总额的79.2%，定制旅游占20.8%[132] - 自由行产品边际收入从2019年上半年的26.3百万元人民币下降至2020年上半年的19.7百万元人民币，降幅为25.1%[137] - 机票销售总额从2019年上半年的1,756.6百万元人民币下降至2020年上半年的205.2百万元人民币，降幅为88.3%[137] - 旅游配套产品及服务销售从2019年上半年的4.3百万元人民币下降至2020年上半年的0.5百万元人民币，降幅为88.3%[140] 管理层讨论和指引 - 公司通过合营公司加强在中国销售网络及客户基础[196] - 未动用所得款项预计于2021年12月31日前完成使用[191] - 审核委员会已审阅集团截至2020年6月30日止六个月的未经审核简明综合中期财务报表[185] - 除披露外无其他重大投资及收购事项[200] 其他财务数据 - 现金及现金等价物减少至人民币63.08百万元[36] - 公司2020年6月30日现金及现金等价物为63,084千元[60] - 流动现金及银行结余减少至人民币63.1百万元（2019年末：人民币101.3百万元）[152] - 计息银行借款为人民币211.50百万元[36] - 公司银行借款总额为人民币211,500千元，其中人民币130,500千元为有抵押借款[110] - 未偿还银行借款增至人民币211.5百万元（2019年末：人民币189.7百万元）[152] - 资本负债比率升至118.7%（2019年末：97.3%）[152] - 贸易应收款项及应收票据为人民币80.64百万元[36] - 贸易应收款项总额从2019年末的人民币172,557千元下降至2020年6月末的人民币96,494千元，降幅达44.1%[95][96] - 贸易应收款项减值准备从人民币6,643千元大幅增加至人民币16,183千元，增幅达143.6%[95] - 账龄超过180天的贸易应收款项占比显著增加，从2019年末的9.6% (人民币16,445千元) 上升至2020年6月末的53.8% (人民币51,896千元)[96] - 贸易应收款项平均周转日数增至210.6日（2019年同期：73.7日）[152] - 预付款项、按金及其他应收款项增加至人民币274.42百万元[36] - 流动负债总额为人民币353.28百万元[36] - 资产净值减少至人民币178.20百万元[36] - 公司2019年6月30日未经审核总权益为178,512千元[49] - 公司2020年6月30日未经审核总权益为178,197千元[56] - 公司综合储备2020年6月30日为173,799千元[58] - 公司2019年12月31日综合储备为190,642千元[58] - 公司2020年上半年经营活动所用现金流量净额为3,379千元[60] - 公司2020年上半年投资活动所用现金流量净额为48,896千元[60] - 公司2020年上半年融资活动所得现金流量净额为13,945千元[60] 税务相关 - 所得税方面获得递延所得税抵免人民币8,718千元，而去年同期为支出人民币912千元[84] - 所得税由开支人民币5.3百万元转为抵免人民币4.6百万元，主要由于确认递延税项资产[150] 股东结构和股权 - 董事何先生直接及间接持有公司71.83%的已发行股本[163] - 何先生直接及通过受控法团共同持有飞扬国际95.2830%权益，对应股份数量为44,440,000股[166] - 李先生直接持有飞扬国际1.8868%权益，对应股份数量为880,000股[166] - 吴先生直接持有飞扬国际0.9434%权益，对应股份数量为440,000股[166] - 陈先生直接持有飞扬国际0.9434%权益，对应股份数量为440,000股[169] - 何先生通过HHR Group等实体合计控制公司71.83%股份，对应359,150,000股[172][181] - 钱女士通过QJ Holdings持有公司5.9728%股份，对应29,864,000股[182] - 何先生与钱女士作为一致行动人共同控制公司71.83%权益[172][181][182] - 何先生直接持有公司1.7976%股份，对应8,988,000股[181] - 公司已发行股本总额约为500,000,000股（根据71.83%对应359,150,000股推算）[172] 融资和资金使用 - 截至2020年6月30日未动用的所得款项总额为29,807千港元，其中零售分公司及销售点建设未动用15,966千港元[191] - 所得款项用于建立新零售分公司及销售点的实际支出为414千港元，占计划用途16,380千港元的2.5%[191] - 信息技术系统升级实际支出863千港元，占计划用途8,190千港元的10.5%，剩余7,327千港元[191] - 传统媒体营销实际支出1,676千港元，占计划用途8,190千港元的20.5%，剩余6,514千港元[191] - 截至2019年12月31日尚未动用的所得款项总额为32,760千港元[191] - 本期间所得款项实际使用总额为2,953千港元[191] - 机票供应商按金及预付款项、偿还银行借款及一般营运资金用途的所得款项已悉数动用[191] - 购股权计划自2019年采纳以来未授予任何购股权[183] 投资和合营公司 - 公司间接全资附属公司宁波飞扬联创出资人民币57.0百万元（5700万元）占合营公司注册资本19%[197] - 合营公司由宁波飞扬联创及合营伙伴分别拥有19%和81%股权[197] - 于联营公司投资账面值为人民币55.0百万元（5500万元）[197] - 联营公司投资占集团资产总值9.9%[197] - 截至2020年6月30日止六个月未确认任何收益或亏损[197] - 未获取任何股息收入[197] - 合营公司主要从事中国旅游景点的管理及开发[196] - 无购买赎回或出售上市证券[196] 其他重要事项 - 每股基本及摊薄亏损人民币3.40分[33] - 每股基本亏损为人民币3.40分，去年同期为盈利人民币0.33分[89] - 因COVID-19疫情获得租金减免人民币723,000元计入可变租赁付款[68] - 政府补助收入同比下降58.8%至人民币2,019千元[76] - 于2020年6月30日，公司无已抵押的贸易应收款项（2019年末：人民币15,330千元）[96][111] - 公司未宣派截至2020年6月30日止六个月的中期股息[190]