财务业绩：收入和利润 - 公司投资物业估值变动前的经营溢利为3.162亿港元，较去年4.77亿港元下降33.7%[4] - 权益股东应占亏损为15.255亿港元，较去年9.129亿港元扩大67.1%[4] - 集团营业利润为3.162亿港元，同比下降33.7%[199] - 因COVID-19疫情向iSQUARE租户提供租金优惠导致收入下降[199] - iSQUARE出租率和续租租金双下降影响租金收入[199] 财务业绩：成本和费用 - 投资物业估值亏损达17.88亿港元，较去年13.063亿港元增长36.9%[4] - 投资物业估值亏损17.88亿港元，较上年亏损13.063亿港元扩大36.9%[200] 股息分配 - 建议派发末期股息每股0.19港元，较去年0.25港元下降24%[5] - 已派发中期股息每股0.25港元，较去年0.56港元下降55.4%[5] - 年度总股息为每股0.44港元，较去年0.81港元下降45.7%[5] - 中期股息每股0.25港元，相比2020年每股0.56港元下降55.4%[195] - 建议末期股息每股0.19港元，相比2020年每股0.25港元下降24%[195] 业务运营：国际广场 - 国际广场(iSQUARE)总面积为56,000平方米，包含购物商场及影院设施[14] - 国际广场内设458座IMAX数码影院[15] - 国际广场作为公司主要收入来源编制年度预算以有效分配资源[80] - 国际广场位于旅游区购物中心，无法依赖本地消费，承受严重负面影响[93] - 国际广场因疫情导致租金下调及出租率下跌[100] - 国际广场(iSQUARE)购电量从基准年(2015)的13,544.42兆瓦时(MWh)降至2021年的9,352.44兆瓦时(MWh)，减少约30.95%[134] - 国际广场(iSQUARE)间接温室气体排放量从基准年(2015)的8,668.43公吨二氧化碳当量降至2021年的3,460.40公吨二氧化碳当量，减少约60.08%[134] - 国际广场(iSQUARE)将继续通过安装节能灯来推进照明系统节能计划[134] - 国际广场获得香港旅游发展局与香港品质保证局合办的卫生抗疫措施认证[177][181] 企业管治：董事会组成和运作 - 董事会由7名董事组成 包括4名执行董事和3名独立非执行董事[30][34] - 董事会成员包括家族成员 主席与副主席等4人为兄弟关系 另有1人为侄女关系[31][34] - 董事会在截至2021年3月31日止财政年度举行了6次会议 所有董事均全勤出席[39] - 董事会共召开6次会议，其中4次为定期会议[42] - 董事会于2021财年召开6次会议其中2次专门讨论企业治理议题[66] - 所有董事在截至2021年3月31日止财政年度出席董事会会议、委员会会议及股东周年大会的比率为100%[41] - 董事会保留对集团管理和运营的最终责任 尽管将职能授权给委员会和管理层[37] - 董事负责编制真实反映集团财务状况和表现的合并财务报表[33][35] 企业管治：委员会运作 - 董事会下设三个委员会：薪酬委员会、提名委员会和审核委员会[36][38] - 薪酬委员会召开3次会议[42] - 提名委员会召开2次会议[42] - 审核委员会召开4次会议[42] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成[45] - 薪酬委员会负责确定执行董事及高级管理人员的薪酬方案[46] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成，负责制定董事及高管薪酬政策[48] - 薪酬委员会每年审议独立非执行董事薪酬并向董事会提出建议[48] - 提名委员会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[51] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成：周云海（主席）、黄耀德和李松[61][63] 企业管治：董事任命和培训 - 董事任期规定所有董事至少每3年轮值退任一次[53] - 新任董事须在下次股东周年大会退任，补缺董事须在下次股东大会退任[53] - 独立非执行董事任命需考虑上市规则独立性指引[54] - 提名委员会评估董事候选人时需考虑其特质、资历及是否符合香港法律要求的基本条件，如胜任能力、个性、经验和品格[56] - 公司为董事提供企业管治培训 包括内部培训课程和香港交易所编制的电子学习材料[40] - 董事培训形式包括出席课程/研讨会/讨论会（A类）、阅读资料（B类）及从公司秘书/其他专业人士获取简报（C类）[42] - 公司为董事举办反洗钱培训课程并提供防范道德风险信息[179][182] 企业管治：薪酬政策 - 董事薪酬参考因素包括同行公司薪酬水平、集团业绩及董事工作量/责任/时间投入[47] - 董事薪酬考虑因素包括同业公司薪酬水平、集团业绩、工作量及时间投入[49] - 高管薪酬考虑因素包括市场状况、集团业绩、个人表现及工作职责[49] - 集团除退休计划外未设立任何长期激励计划[51] 企业管治：审计委员会职能 - 审计委员会在财政年度内就重新委任外聘核数师向董事会提出建议[62][64] - 审计委员会批准了外聘核数师提供利得税服务的聘用条款[62][64] - 审计委员会负责厘定外聘核数师的酬金[62][64] - 审计委员会在提交前审阅了集团中期和年度财务报表的完整性及重大财务报告意见[62][64] - 审计委员会与核数师讨论了年度核数的性质和范围，并确定了中期审阅的范围和程度[62][64] - 审计委员会审议了员工举报不当行为的安排、审核政策、职权范围和风险管理政策并向董事会提出建议[62][64] 企业管治：披露和合规 - 公司截至2021年3月31日止财政年度遵守《企业管治守则》所有适用条文，但存在三项偏离[18] - 公司未为董事可能面临的法律行动安排保险，认为风险偏低且成本效益不足[18] - 公司未在年报中按薪酬等级披露高级管理人员酬金详情，认为披露可能引发不当比较[21] - 公司已采纳《上市规则》附录10的《标准守则》作为董事证券交易行为准则[27] - 所有董事确认在截至2021年3月31日止财政年度遵守《标准守则》要求[27] - 所有董事确认在2021年3月31日止财政年度内遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》[29] - 公司通讯以中英文版本及浅白语言编制[103] 企业管治：内部控制和风险管理 - 公司目前未设立内部审计功能，董事会于2021年3月评估后认为无即时需要[22][23] - 公司每半年进行一次全集团风险评估，作为风险管理和内部控制的替代措施[22] - 公司每半年进行一次风险评估并向董事会提交综合风险报告[74][76] - 2021财年风险评估按半年度基准执行[74] - 未设立内部审计功能但任命合格会计师执行程序合规性抽样测试[78] - 公司委任合资格会计师进行抽样测试并每年向审核委员会汇报结果[80] - 董事会于2021年3月对截至2021年3月31日财年的风险管理系统进行年度成效检视[83][85] - 集团维持全面会计系统并编制年度预算以有效分配资源[79] - 资本支出需管理层批准而运营支出有既定审批控制程序[79] - 公司建立经营开支审批程序并要求资本开支须获管理层预先批核[80] 企业管治：汇报结构 - 公司主席与行政总裁由同一人担任（钟辉煌先生），日常管理由执行董事分担[21] - 公司秘书直接向副主席汇报而非主席，因同处办公可快速响应问题[26] - 公司秘书未向主席兼行政总裁汇报 而是直接向副主席汇报[28] 市场环境和风险因素 - 尖沙咀地区零售物业供应增加导致国际广场租金水平和入住率面临下行压力[90] - COVID-19疫情对旅游和零售餐饮业造成前所未有的冲击导致租户业务严重中断[90] - 香港空置商铺数量在报告期内激增[90] - 本地失业和就业不足率上升导致消费行为更趋保守[90] - 尽管疫苗问世但群体免疫仍存不确定性旅游零售业困难持续[91] - 香港出入境旅游业因全球旅行限制几乎完全停顿[97] - 本地消费活动因消费者情绪和社交距离措施受到严重干扰[97] - 风险水平在本年度无明显改变[96][97][98] - 租户违约风险在报告年度内维持基本不变[92] 业务策略和应对措施 - 公司向租户提供短期支援以减轻经营压力[93][94] - 公司推出吸引人流及鼓励消费的市场推广活动[93][94] - 公司直接与租户联系并密切监控财务表现及租金缴纳情况[93][94] - 公司采取积极措施物色潜在租户及管理租约到期和空置情况[93][94] - 公司密切留意疫情最新发展以快速调整企业策略[98][99] - 公司维持稳健财务状况，现金流充裕且资本负债水平低[98][99] - 集团维持低负债率策略以保持财务稳健[198] - 集团业务模式为香港物业投资通过审慎管理实现价值增长[196] - 投资标准严格只瞄准高质量项目以确保稳定收益[197] 投资物业估值 - 投资物业按公允价值列账，其变动计入损益表[100] - 投资物业在集团物业组合中占比较重，估值变动严重影响年度利润[100] - 预期将进一步出现投资物业估值亏损[100] - 公允价值变动不影响集团现金流[100] - 估值亏损仅影响会计利润不影响现金流[200] 股东沟通和权利 - 年度股东大会定于2021年9月9日举行[6][10] - 公司网站提供股东沟通渠道包括指定邮箱aihlcosec@tianteckgroup.com[104][107] - 股东查询股权事宜需联系香港中央证券登记有限公司[104][107] - 年度股东大会通常在9月举行[105][107] - 若未按时召开股东大会股东可向香港法院申请召开[106][107] - 股东需代表至少2.5%总表决权或50名股东方可请求在股东周年大会提呈决议案[109] - 股东请求提呈决议案需在大会前至少6周或通告发出时送达公司[109] - 股东需代表至少5%总表决权方可要求董事召开股东大会[111] - 股东召开股东大会请求需说明事务性质并可包含决议案文本[111] - 董事须在收到请求后21天内召开股东大会[111] - 股东大会需在会议通知发出后28天内举行[111] - 若董事未按要求召开会议，股东可自行召开但需在3个月内举行[111] - 公司需承担股东因董事未召开会议而产生的合理开支[110] - 股东提名非董事候选人需提交书面通知及候选人同意书，最短通知期为7天[112] - 提名通知须包含上市规则第13.51(2)条要求的候选人信息及个人数据发布同意书[113] - 若股东大会前少于15天收到通知，公司可能休会以确保14天或10个工作天的通知期[114] - 合资格股东可提交不超过1000字的书面陈述请求传阅，需代表至少2.5%表决权或50名股东[115] - 关于决议事项的"相关表决权"指对该决议的表决权利[115] - 陈述书传阅请求需以硬拷贝形式送达董事会副主席[115] - 请求必须指明陈述内容并获得所有相关股东签署[115] - 传阅请求需在股东大会前至少7天送达公司[115] - 公司需在股东周年大会前7天收到股东缴存的合理足够款项以支付传阅陈述书产生的开支[117] - 公司需在股东周年大会通告寄发时同步寄送股东陈述书副本，或最迟于大会前7天收到相关费用[117] 股息政策 - 股息政策未设定具体派息比率、形式或宣派次数，董事会保留根据财务表现、营运资金需求、未来计划及经济环境灵活决策的权利[118][119] - 公司股息政策以提供可持续股息为目标，但需以年度/期间存在溢利（不含估值变动）为前提[118][119] 环境、社会及管治（ESG）报告 - 环境、社会及管治报告依据联交所《上市规则》附录27指引编制，涵盖截至2021年3月31日财政年度[124][126] - 董事会承担公司环境及社会策略的全部责任，执行董事负责推动具体措施并检讨执行表现[121][122] - 公司通过面对面讨论及问卷调查方式与股东、员工、业务伙伴及租户进行利益相关方沟通[125][127] - 企业社会责任报告主要涵盖集团主要业务国际广场（iSQUARE）的绩效表现[123] - 报告事项的优先级基于管理层和利益相关方对业务影响的评估结果确定[125][127] - 公司于报告期内完全遵守联交所《环境、社会及管治报告指引》中"不遵守就解释"条款[124][126] 环境绩效：能源和排放 - 公司2021年购电量为9,352.44兆瓦时(MWh)，相比2020年的12,133.39兆瓦时(MWh)有所下降[134] - 公司2021年间接温室气体排放量为3,460.40公吨二氧化碳当量，相比2020年的6,066.69公吨二氧化碳当量大幅减少[134] - 公司主要碳足迹来自用电产生的间接温室气体排放[137] - 公司温室气体总排放量为3502.67公吨，较上年减少42.9%[140] - 范围2电力间接排放大幅减少至3482.07公吨，同比下降42.9%[140] - 通过纸张回收实现温室气体减排159.84公吨[140] - 总能源消耗量9413.86兆瓦时，同比下降22.8%[141] - 单位面积能耗0.18兆瓦时/平方米，较上年0.23下降21.7%[141] - 公司使用超低含硫量柴油推动发电机[131] - 公司将冷却塔的废水用作冲厕[131] 环境绩效：资源使用和废弃物 - 总耗纸量957.13公斤，同比微增1.6%[142] - 总用水量31418立方米，同比下降35.3%[143] - 单位面积用水量0.59立方米/平方米，较上年0.92下降35.9%[143] - 无害废弃物总量1256.84公吨，同比减少25.9%[145] - 纸张回收量33300公斤，较上年41490公斤减少19.7%[145] - 公司只购买获得FSC认证的白纸[130] - 公司下一财年将扩大回收范围至纸包饮品盒[135] 环境数据核算方法 - 截至2021年3月31日止财政年度，范围1温室气体排放总量为0.6707吨二氧化碳当量，其中二氧化碳0.67吨、甲烷0.0001吨、氧化亚氮0.0006吨[147] - 范围1排放计算基于国际广场紧急发电机的柴油消耗量及香港温室气体指南的排放系数[147] - 范围2排放计算基于集团（包括国际广场）电费单所示自用电量及电力供应商最新排放系数[147] - 范围3排放包含集团（不包括国际广场）填埋场废纸产生的间接排放[147] - 范围3排放包含政府处理集团（包括国际广场）淡水及污水所耗电力产生的间接排放（租户独立水表除外）[147] - 淡水相关范围3排放计算基于水费单用水量、水务署最新单位耗电数据及全港购电默认值[147] - 污水相关范围3排放计算基于水费单用水量及按用水用途确定的默认排放系数[147] - 所有排放数据均按香港建筑物温室气体核算和报告指南（香港温室气体指南）标准编制[147] - 排放数据呈现时均保留两位小数精度[147] - 范围2排放统计不包括租户通过独立电表购买的电力[147] - 公司办公室用纸产生的排放量计算基于净消耗量（扣除回收部分）及香港温室气体指南系数[148] - 通过纸张回收避免的排放量计算涵盖集团内部产生、外部提交及经国际广场处理的纸张[149] - 能源消耗包含国际广场紧急发电机柴油使用量（按工程转换系数计算）及集团自购电力[148] - 集团年用水量以水费单显示数据为准[148] - 国际广场处理的一般废弃物年总量按平日与节假日日均加权值乘以天数估算[148] - 回收纸张类型包括集团内部产生、外部提交及经国际广场处理的纸张[149] - 国际广场处理的塑胶、金属及玻璃废弃物被单独计量（玻璃无2020财年数据）[148] - 集团业务不产生可量化有害废弃物且无需披露产品包装材料总量[148] 人力资源 - 员工绩效评估每年实施一次作为调薪、奖金及晋升依据[155] - 雇佣政策遵循平等机会及能力选拔原则并涵盖反歧视条例合规要求[155] - 公司总员工人数为33人，全部为香港全职员工[156] - 女性员工占比21.21%，男性员工占比69.70%[156] - 35岁以下员工占比9.09%，35-55岁员工占比69.70%，55岁以上员工占比21.21%[156] -