股息派发及股份购回 - 公司提议派发截至2020年6月30日止年度的末期股息[5] - 公司提议购回不超过已发行股份总数2%的股份[5][7] - 2020年6月23日派发第一次中期股息每股港币0.1元及特别股息每股港币19元[20] - 2020年10月29日派发第二次中期股息每股港币0.3元及特别股息每股港币0元[20] - 建议派发截至2020年6月30日止年度末期股息每股港币0.1元及特别股息每股港币8元[20] - 建议派发末期股息每股港币0.1元及特别股息每股港币8元[105] - 年度总派息每股港币27.5元，去年为每股港币21.3元[105] - 公司宣派股息总计1,780,607千港元，其中本年度股息为865,384千港元[150] 股东会议及公司治理安排 - 股东周年常会定于2020年11月27日下午2时在香港举行[5] - 公司将于2020年11月25日至27日暂停办理股票过户及股东登记手续[8] - 股东需在会议指定时间48小时前将投票委托书送达总办事处[8] - 股东通函已于2020年9月29日发出载有董事重选及股份购回授权详情[6] - 2020年12月10日至11日暂停办理股票过户登记手续[12] - 公司于2020年3月2日修订章程要求所有董事至少每3年轮换退任[87] - 公司于2019年11月8日起区分主席与行政总裁角色[86] - 公司于2020年5月1日起为董事安排适当保险[98] 董事及主要股东持股 - 董事颜亨利持有公司股份7,206,843股，占总发行股份15.91%[25] - 董事颜洁龄持有公司股份5,230,813股，占总发行股份11.54%[25] - 董事颜杰强持有公司股份6,975,731股，占总发行股份15.40%[25] - 董事Fritz Helmreich持有公司股份50,000股，占总发行股份0.11%[25] - 董事Anthony Grahame Stott持有公司股份20,600股，占总发行股份0.05%[25] - 董事周明德持有公司股份4,137股，占总发行股份0.01%[25] - 主要股东颜亨利医生持有7,206,843股，占已发行股份15.91%[29] - 主要股东颜洁龄持有5,280,813股，占已发行股份11.66%[29] - 主要股东颜杰强博士持有6,975,731股，占已发行股份15.40%[29] - 主要股东陈君实持有5,553,200股，占已发行股份12.26%[29] - 程蓉如持有2,496,200股，占已发行股份5.51%[29] 董事局构成及出席情况 - 公司董事局年内举行5次会议，执行董事颜亨利及颜杰强博士全勤出席5次[81] - 公司董事局包含3名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事，成员间存在亲属关系[81] - 公司主席颜亨利医生(82岁)自1976年起出任董事[116] - 颜洁龄(88岁)自1968年起出任执行董事[117] - 颜杰强博士(85岁)自1961年起出任董事，2020年8月15日逝世[118] - Fritz HELMREICH(90岁)自1993年起出任董事[119] - Anthony Grahame STOTT(66岁)自2002年起出任董事[120] 收入及利润表现 - 股东应占税后盈利为港币1.11亿元，相比2019年港币13.91亿元大幅下降[44] - 营业盈利为港币9100万元，2019年为港币6000万元[44] - 截至2020年6月30日止年度综合盈利为港币1.11亿元，较上年度的港币13.91亿元大幅下降[105] - 营业盈利为港币9100万元，较去年港币6000万元增长，主要反映较高利息收入[105] - 公司营业额从2019年的8841.7万港元下降至2020年的8297.2万港元，降幅为6.2%[140] - 营业盈利增长至9079.2万港元，较2019年的5998.2万港元增长51.4%[140] - 除税后股东应占盈利为11149.5万港元，较2019年的139133.1万港元下降91.98%[140] - 每股基本及摊薄盈利为2.46港元，较2019年的30.71港元下降91.99%[140] - 本年度股东应占全面收益总额为7106.5万港元，较2019年的134087.8万港元下降94.7%[143] - 公司本年度盈利为111,495千港元，但全面收益总额仅为71,065千港元[150] - 营业盈利为90,792千港元，较上年的59,982千港元增长51.4%[152] - 公司2020年营业盈利为9079.2万美元，较2019年5998.2万美元增长51.4%[191][195] 财务收入及利息收入 - 财务收入大幅增长至4334.0万港元，较2019年的877.5万港元增长393.9%[140] - 利息收入为63,477千港元，较上年的23,503千港元增长170.1%[152] - 财资管理分部2020年财务收入达4334.0万美元，较2019年877.5万美元激增394%[195] - 公司2020年利息收入为6347.7万美元，较2019年2350.3万美元增长170%[197] 投资物业表现 - 投资物业租金收入为港币8300万元，2019年为港币8800万元[44] - 投资物业录得重估亏损，而去年为净重估盈余[105] - 投资物业重估出现亏损21617.0万港元，而2019年为盈余17317.2万港元[140] - 投资物业重估2020年产生亏损2.1617亿美元，而2019年为盈利1.7317亿美元[195] - 投资物业公允价值下跌净值为2.16亿港元[128] - 租金收入从2019年的84,360,000港元降至2020年的78,272,000港元，降幅7.2%[198] - 投资物业租金毛额从2019年的88,417,000港元降至2020年的82,972,000港元，降幅6.2%[198] 现金及银行存款 - 现金及现金等价物为港币13.09亿元，2019年为港币14.43亿元[46] - 超过三个月期银行存款为港币14.87亿元，2019年为港币2.86亿元[46] - 现金及现金等价物达13.0926亿美元，较2019年14.4313亿美元下降9.3%[195] - 银行存款（超三个月期）大幅增至14.8744亿美元，较2019年2.8570亿美元增长421%[195] - 银行存款从2019年的16343.2万港元增至2020年的27139.6万港元，增长66.1%[145] - 现金及现金等价物期末余额为1,309,255千港元，较期初减少133,870千港元[154] 资产出售及投资收益 - 出售Island Land Development Limited 50%权益确认收益约港币2.38亿元[44] - 出售合营企业权益获得盈利23777.2万港元[140] - 投资活动所得现金净额为1,643,693千港元，主要来自出售待出售资产所得2,884,125千港元[152] 现金流量 - 业务活动净现金流入港币3400万元，2019年为港币4800万元[46] - 经营业务现金流入为42,747千港元，经营活动所得现金净额为33,555千港元[152] - 融资活动所用现金净额为1,780,607千港元，全部用于派发股息[154] 财务健康状况 - 集团保持充足流动资金且无借贷，财务健康状况良好[114] - 总权益从2019年的101028.8万港元降至2020年的83933.4万港元，下降16.9%[145] - 公司总权益从2019年7月1日的10,102,881千港元下降至2020年6月30日的8,393,339千港元，降幅约为16.9%[150] 各地区营业额表现 - 香港地区2020年营业额为5319.0万美元，较2019年5762.5万美元下降7.7%[191][197] - 英国地区2020年营业额为2978.2万美元，较2019年3079.2万美元下降3.3%[191][197] - 香港地区指定非流动资产50.5151亿美元，英国地区6.0948亿美元[197] 物业租用率 - 香港仔South Island Place物业约87%楼面面积已租出或承租[110] - 北角港运城办公楼租用率为91.4%，住宅租用率为92%[111] - 港涛轩住宅及零售商铺租用率均为100%[111] - 佐敦道3号住宅单位及零售商铺租用率为83.1%[111] 成本及费用变化 - 营业盈利中其他营运支出从2019年的27,073,000港元降至2020年的20,507,000港元，降幅24.3%[198] - 核数师酬金总额从2019年的5,532,000港元降至2020年的4,427,000港元，降幅20.0%[198] - 法律及专业费用从2019年的10,542,000港元降至2020年的7,616,000港元，降幅27.8%[198] - 物业支出从2019年的4,057,000港元增至2020年的4,438,000港元，增幅9.4%[198] 董事及雇员酬金 - 董事袍金及津贴从2019年的2,100,000港元增至2020年的2,887,000港元，增幅37.5%[198] - 董事总酬金从2019年的7,775,000港元增至2020年的9,082,000港元，增幅16.8%[199] - 独立非执行董事酬金从2019年的360,000港元增至2020年的704,000港元，增幅95.6%[199] - 五位最高薪非董事雇员总酬金从2019年的1,858,000港元增至2020年的2,055,000港元，增幅10.6%[200] 核数师及审计事宜 - 毕马威会计师事务所获提议续聘为公司核数师[5] - 公司核数师对2020年6月30日综合财务报表出具无保留审计意见[124] - 审计确认财务报表符合香港财务报告准则和公司条例披露要求[124] - 审计基于香港审计准则和专业会计师道德守则执行[125] - 关键审计事项被确定为对本期财务报表审计最重要的事项[126] - 外聘核数师毕马威提供核数服务费用为410万港元[90] - 外聘核数师提供税务服务费用为26万港元[90] - 外聘核数师提供其他核数相关服务费用为7万港元[90] 投资物业估值审计 - 公司投资物业公允价值为24.62亿港元，占总资产29%[128] - 投资物业公允价值下跌净值为2.16亿港元[128] - 香港及英国投资物业组合包含办公零售住宅工业物业及停车位[128] - 独立测量师采用资本化比率及市场租金等假设进行估值[128] - 审计师验证外聘测量师资质及独立性[128] - 审计程序包括比较市场租金和可比较交易数据[128] - 合营公司投资物业构成其资产重要组成部分[128] - 投资物业估值涉及重大主观判断被列为关键审计事项[128] - 审计师与内部估值专家讨论方法论未让管理层参与[128] 退休金计划 - 高级行政人员退休金计划资产市值为14,895,000港元（2019年：14,123,000港元）[41] - 退休金计划继续运作供款比率为98%（2019年：93%）[41] - 退休金计划资金差额为271,000港元（2019年：1,002,000港元）[41] - 退休金计划投资回报率假设为每年0.25%（2019年：0.5%）[40] - 退休金计划薪金增长率假设为每年4%（2019年：4%）[40] 环境及社会责任 - 公司耗电量约199,000千瓦时，温室气体排放约128吨二氧化碳当量，能源消耗密度约每平方米88.68千瓦时[65] - 公司用水量约1,100立方米，耗水强度约每平方米0.78立方米[66] - 公司拥有50%权益的合营公司Hareton Limited完成黄竹坑道物业重建，获绿建环评新建建筑铂金级标准[63] - 黄竹坑道物业发展按政府要求于不少于20%地盘面积内种植绿化[63] - 公司拥有50%权益的South Island Place及40%权益的港运城商场均加入香港政府《节能约章》2020计划[63] - 公司直接管理的主要物业佐敦道3号正计划将所有出租单位冷气机更换为节能款式[67] - 公司确认年内无重大违反环境及社会监管法规的情况[76] 公司业务及客户供应商集中度 - 公司业务模式依赖合营伙伴及外部服务商，直接管理部分占极小比例[72] - 最大客户占综合营业额28%，前五名客户占62%[49] - 最大供应商占综合采购额31%，前五名供应商占64%[49] - 公司主营业务为物业发展及投资[189] 财务资助及合营企业 - 对联属公司Hareton Limited提供财务资助总额港币20.05亿元[50] - 公司合营企业净资产权益为16.06亿港元，占总资产19%[128] 委员会运作情况 - 审核委员会在2020财年举行2次会议所有成员均全勤出席[91] - 薪酬委员会在2020财年举行1次会议所有成员均全勤出席[96] - 高级管理人员中有1人薪酬在0至100万港元区间[96] - 高级管理人员中有1人薪酬在100万至200万港元区间[96] 会计政策及报表编制 - 投资物业按公允价值列账，公允价值变动计入损益[161] - 联营公司及合营企业投资按权益法记入综合财务报表[159] - 集团内部交易未变现溢利在编制综合报表时全数抵销[158] - 车辆资产按直线法分12年摊销至余值1万港元[166] - 机械装置设备按直线法分5或10年全额摊销[166] - 其他物业按官契剩余年期平均摊销折旧[165] - 投资物业转为自用时按转换日公允价值作为成本[164] - 经营租赁租金收入按附注一(午)(i)政策确认[166] - 固定资产后续支出在经济利益很可能流入时资本化[168] - 出售固定资产损益按净收入与账面差额确认[168] - 金融资产预期信贷亏损按概率加权估计计量，以预期现金差额现值为准[169] - 固定资产及附属公司投资减值测试以可收回数额较高者为准，计算涉及税前折现率[169] - 现金及现金等价物包含银行结存、活期存款和三个月内到期的高流动性投资[174] - 预期信贷亏损评估政策适用于现金及现金等价物[174] - 界定利益退休金负债净额按折现福利值减计划资产公平价值计算[175] - 服务成本及净利息支出在损益中确认，折现率参照外汇基金债券孳息率[176] - 应收账款按摊销成本减信贷亏损拨备入账，适用实际利率法[177] - 应付账款按摊销成本入账，折现影响不重大时按成本处理[177] - 递延税项资产源自可扣税暂时差异及未使用税项亏损[178] - 中期财务报告采用与年度一致的减值测试及确认标准[170] - 递延税项资产确认需基于未来应税盈利支持且可扣税暂时差异预期转回[179] - 递延税项负债及资产计量按结算日税率计算且不进行贴现[180] - 投资物业按公平价值列账时递延税项按假设出售的税率计算[180] - 待出售资产按账面值与公平值减出售成本孰低计量且不计提折旧[183] - 经营租赁租金收入在租赁期内等额确认[185] - 股息收入于投资项除息日确认[182] - 利息收入按实际利息法确认[185] - 外币交易按交易日汇率换算汇兑损益计入损益[182] - 分部报告依据最高管理层用于资源分配及业绩评估的财务数据[188] 公司基本信息 - 公司注册办事处位于香港北角英皇道510号港运大厦26楼[4] - 公司股份登记处为香港中央证券登记有限公司[4] - 公司网页为http://www.irasia.com/listco/hk/cmb/index.htm[4]