财务数据对比 - 2022年第四季度收入2035000美元，2021年同期为2330000美元；2022年全年收入18475000美元，2021年为41708000美元[220][221] - 2022年第四季度净亏损3828000美元，2021年同期为4782000美元；2022年全年净亏损17948000美元，2021年为7323000美元[220][221] - 2022年第四季度调整后EBITDA亏损1424000美元，2021年同期为2192000美元；2022年全年调整后EBITDA亏损7438000美元，2021年为2666000美元[220][221] - 2022年交付38辆Vicinity巴士、11辆Vicinity卡车和4辆Optimal班车，2021年交付131辆巴士[221] - 2022年毛利润率为2%，2021年为10%[225] - 2022年第四季度营收2035000美元，较2021年同期的2330000美元下降13%，主要因产品组合变化[261][262] - 2022年第四季度车辆销售和其他收入的毛利润亏损560000美元，占收入的 -28%，2021年同期亏损316000美元，占收入的 -14% [263] - 2022年全年营收18475000美元，较2021年的41708000美元下降；全年销售38辆Vicinity巴士、11辆Vicinity电动卡车和4辆穿梭巴士，2021年销售122辆Vicinity巴士[264][265] - 2022年全年毛利润440000美元，占收入的2%，2021年为4235000美元，占收入的10% [264][266] - 2022年全年净亏损17948000美元，2021年净亏损7323000美元，净亏损增加因毛利润减少和多项费用增加[264][269] - 2022年销售、一般和行政成本较2021年增加1700000美元，主要因旅行成本、法律和合规费用及薪资增加[270] - 2022年折旧较2021年增加1700000美元，因2021年第四季度购买Optimal许可证[271] - 2022年利息成本较2021年增加739美元，因2021年第四季度债务全年利息和无形资产利息增加[272] - 2022年外汇较2021年增加2900000美元，主要因合并目的的公司间余额换算[273] - 截至2022年12月31日，公司营运资金为157.3万美元，较2021年的140.5万美元有所增加[274] - 2022年经营活动使用现金908.2万美元，而2021年提供现金359.4万美元，较上一年减少1267.6万美元[275] - 2022年投资活动使用现金1069.8万美元，2021年为2312万美元，较上一年减少1242.2万美元[276] - 2022年融资活动提供现金1736.8万美元，2021年为2294.5万美元，较2021年减少557.7万美元[277] - 2022年公司向两名终端客户的销售额分别为626.1万美元和479.2万美元，分别占总销售额的34%和26%；2021年分别为2679.5万美元和442.3万美元，分别占总销售额的64%和11%[311] - 2022年公司加拿大地区巴士销售742.9万美元、备件销售451.6万美元、卡车销售98.2万美元、班车销售48.4万美元；美国地区巴士销售427万美元、备件销售66.7万美元、经营租赁收入12.7万美元[311] - 2022年公司总销售额为1847.5万美元，2021年为4170.8万美元[311] 业务发展与合作 - 目前订单积压超过1.5亿美元，绝大多数为电动汽车订单[219] - 华盛顿州费恩代尔市新建的10万平方英尺美国制造园区将于2023年上半年开始组装运营[219] - 与DSMA签署经销商网络开发服务协议，以提高其3类VMC 1200全电动卡车在北美汽车经销商市场的渗透率[220][233] - 与RBC和加拿大出口发展局合作，获得3000万美元为2023年VMC 1200电动汽车生产提供资金[220] - 从先锋汽车集团获得价值超1亿美元的1000辆VMC 1200电动卡车采购订单，2022年11月开始首次交付[220] - 公司将业务转向零排放车辆，推出电动巴士和卡车，计划2023年对Vicinity重型“Classic”巴士进行电气化[248] 资金与融资 - 截至2022年12月31日，公司在2000万加元信贷额度下有1940万美元未提取，年末后又获得3000万美元债务融资用于生产VMC 1200 3类电动卡车[289] - 2023年2月21日公司获加拿大皇家银行和加拿大出口发展署3000万美元信贷承诺，用于VMC 1200 3类电动卡车生产，信贷利率为优惠利率加2% [312] - 2023年3月24日公司完成私募发行无担保可转换债券，总收益4000加元，年利率15%，18个月到期 [313] - 公司与加拿大皇家银行等签订3000万美元信贷协议，用于VMC 1200 3类电动卡车生产，利率为优惠利率加2%[375] - 公司可通过股权分销协议，酌情出售至多5000万美元普通股[376] - 公司曾进行包销公开发行，发售3990610个单位，总价约1700万美元[377] 敏感性分析 - 敏感性分析显示，2022年基准利率上升（下降）0.5%不会产生重大影响，加元兑美元平均价值上升（下降）10%将使净收入增加（减少）约73.5万美元[292][295] 股权与股份 - 截至2023年4月27日，公司发行并流通普通股45667706股、认股权证7573083份、股票期权1497493份、递延股份单位804080份 [315] - 截至2023年4月27日，公司董事和高管直接和间接持股共4600428股，占总流通普通股的10.07%[359][360] - 截至2023年3月3日，公司发行并流通的普通股有45667706股，约83.0%由加拿大居民持有，约1.6%由美国居民持有，约15.4%由其他外国居民持有[362] 高管薪酬 - 2022财年独立董事Joseph Miller、Andrew Imanse、Christopher Strong和James White获董事会服务薪酬，分别为180000美元、120000美元、150000美元和120000美元 [327][328] - 2022财年首席执行官William Trainer、副总裁John LaGourgue和首席财务官Danial Buckle总薪酬分别为480428加元、342941加元和379633加元 [330] - 公司高管薪酬计划结合基本工资、奖金和基于股权的激励奖励，以吸引和留住人才、激励绩效并使高管与股东利益一致 [331] - 确定高管薪酬时会收集行业内可比公司的竞争信息，首席执行官薪酬由董事会批准 [334][335] - 公司可能根据绩效目标向高管发放奖金，董事会会考虑个人和公司绩效、竞争因素等 [336] - 基于股权的激励奖励形式包括股票期权、受限股票单位和递延股票单位 [337] - 董事会至少每年与管理层一起审查和识别公司主要风险，确保薪酬委员会考虑薪酬政策和做法带来的风险 [340] 员工情况 - 截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日，公司分别有57、52和48名员工，多数位于加拿大[358] 股权奖励计划 - 2022年11月7日，董事会通过决议采用综合股权奖励计划，12月22日获得股东批准[346] - 综合股权奖励计划下可发行的普通股数量不得超过当时已发行和流通普通股的10%[349] - 截至本年报日期，公司有1580826份期权和623802份递延股票单位未行使[349] 股息政策 - 公司自成立以来未宣布或支付过现金股息，且预计在可预见的未来也不会支付[370] 法律纠纷 - 2022年公司因重大违约终止与Optimal EV的销售和营销协议，年末后就持续纠纷发起仲裁，仲裁状态待定[369] 上市情况 - 公司普通股分别在TSXV、纳斯达克和FSE上市，代码分别为“VMC”、“VEV”和“6LGA”[372] 控制权收购审查 - 非加拿大人收购公司多数投票权或三分之一以上投票权可能被视为收购控制权[382][383] - 直接收购致控制权变更，非“WTO投资者”收购资产价值500万美元以上需审查[384] - 间接收购致控制权变更，非“WTO投资者”收购资产价值5000万美元以上需审查[385] - 2022年，非国有企业“WTO投资者”收购公司控制权，企业资产价值11.41亿美元以上需审查，特定自贸协定国家投资者为17.11亿美元[386] 美国税收情况 - 公司向美国持有人支付股息，加拿大预扣税一般为15%，持股超10%降至5%[395] - 美国持有人处置公司普通股，若符合特定条件，资本利得可能需纳税[396][397] - 美国持有人处置在指定证券交易所上市的普通股，一般不构成“应税加拿大财产”，但特定情况除外[397] - 公司向美国持有者支付的普通股股息，若来自公司当期或累计收益和利润，将被视为股息收入；若超过则先作为免税资本返还，超出部分为资本利得，预计全部股息将按股息收入申报[405] - 符合条件的外国公司向非公司制美国持有者支付的股息，满足一定持有期等要求可享受较低税率[406] - 美国持有者出售或处置普通股的损益为实现金额与税基之差，持有超一年为长期资本损益，非公司制持有者长期资本利得享受较低联邦所得税税率[407] - 非美国公司满足以下任一条件为被动外国投资公司（PFIC）：75%以上总收入为被动收入；50%以上季度平均资产产生或用于产生被动收入[408] - 公司认为上一纳税年度不是PFIC，预计当前纳税年度也不是，但无法保证[409] - 若公司在持有者持有普通股期间为PFIC，持有者处置股票收益和“超额分配”将适用特殊税收规则，除非选择将PFIC视为合格选举基金（QEF）或进行“按市值计价”选举[410] - “超额分配”指超过前三年平均分配额125%的部分，或若持有期不足三年则为持有期内平均分配额的部分[410] - 美国持有者可自公司成为PFIC的首个纳税年度起进行QEF选举，避免超额分配规则，需将PFIC的普通收益和净资本利得按比例计入收入[412] - 若普通股满足最低交易要求，美国持有者可对PFIC股票进行“按市值计价”选举，避免PFIC规则，每年需将股票公允价值与调整后税基的差额计入收入[414] - 进行“按市值计价”选举后，股票处置收益将视为普通收入[414]