公司基本信息 - 公司于2021年在上海证券交易所首次公开发行A股股票并上市[8] - 公司股本为7346.8201万元人民币[16] - 截至2025年12月25日收盘，保荐人合计持有发行人股票114股[30] - 截至报告出具日，张建巍直接及间接合计控制公司约60.41%的表决权[80] 股权结构 - 本次发行前无限售条件股份368,640股，持股比例0.50%；发行后无限售条件股份22,409,100股，持股比例23.46%[19] - 截至2025年9月30日，公司前十大股东合计持股50,817,661股，持股比例69.17%[20] 财务数据 - 2022 - 2024年现金分红金额分别为818.72万元、529.89万元，最近三年累计现金分红额1348.61万元[23] - 2022 - 2024年归属于母公司所有者的净利润分别为8163.30万元、5221.60万元、 - 1545.51万元，最近三年累计归母净利润11839.39万元[23] - 截至2025年9月30日、2024年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日，资产总计分别为295,934.08万元、285,116.82万元、172,975.21万元、136,883.26万元[25] - 截至2025年9月30日、2024年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日，负债总计分别为193,529.74万元、181,004.75万元、67,607.25万元、36,296.64万元[25] - 2025年1 - 9月、2024年度、2023年度、2022年度，营业收入分别为102,629.92万元、135,907.45万元、89,444.06万元、110,776.34万元[26] - 2025年1 - 9月、2024年度、2023年度、2022年度，净利润分别为 - 1881.06万元、 - 1545.52万元、5221.60万元、8163.30万元[27] - 2025年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为13,581.66[28] - 2025年9月末流动比率为1.21倍，速动比率为0.94倍[29] - 2025年9月末资产负债率（母公司）为43.77%，资产负债率（合并）为65.40%[29] - 2025年1 - 9月应收账款周转率为2.74次，存货周转率为8.42次[29] - 2025年1 - 9月每股经营活动产生的现金流量净额为1.85元/股，每股净现金流量为 - 3.85元/股[29] 发行相关 - 本次向特定对象发行股票相关事项经2025年9月26日第二届董事会第二十八次会议审议通过[39] - 本次向特定对象发行股票相关事项经2025年10月20日2025年第一次临时股东大会审议通过[39] - 公司本次向特定对象发行尚需上交所审核通过并经中国证监会同意注册方可实施[39] - 本次向特定对象发行股票募集资金不超7亿元，发行股数不超22040460股，不超发行前总股本30%[49] - 本次发行对象为不超35名特定对象[52] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司A股股票交易均价的80%[53] - 所有发行对象所认购股份自本次向特定对象发行股票结束之日起6个月内不得转让[57] 合规情况 - 信永中和对公司2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[43] - 现任董高不存在最近36个月受证监会处罚、最近12个月受交易所公开谴责情形[43] - 公司及现任董高不存在被司法机关立案侦查或被证监会立案调查情况[43] - 控股股东、实际控制人最近3年不存在严重损害公司或投资者权益重大违法行为[44] - 公司最近3年不存在严重损害投资者权益或社会公共利益重大违法行为[45] 业务数据 - 报告期内各期，公司对前五大客户销售收入占比在70%以上[64] - 最近三年，公司向前五大供应商采购额占比均在60%以上[65] - 报告期内，偏光片卷材采购金额占当期原材料采购总额比例分别为73.54%、64.85%、63.00%和68.49%[66] - 报告期内公司应收账款净额分别为32,775.32万元、25,209.45万元、38,761.26万元和36,127.23万元，占流动资产比例分别为31.90%、25.75%、27.78%和28.30%[70] - 报告期各期末公司存货账面价值分别为10,490.54万元、13,369.65万元、12,003.35万元和11,073.06万元，占流动资产比例分别为10.21%、13.66%、8.60%和8.67%[72] - 报告期各期末公司固定资产账面价值分别为20,550.24万元、27,682.56万元、84,399.86万元和114,815.71万元，占总资产比例分别为15.01%、16.00%、29.60%和38.80%，已累计计提2,845.93万元减值准备[73] - 报告期内公司资产负债率分别为26.52%、39.08%、63.48%及65.40%，截至2025年9月30日，短期借款和长期借款余额分别为4.96亿元和7.71亿元[78] 新产品和新技术研发 - 掩膜版产品验证周期大多需要6 - 9个月[87] - 公司已实现55nm新品发布及40nm成功通线[87] 募投项目 - 募投项目达产后年均新增折旧摊销约14,854.62万元，约占募投项目新增营业收入的17.37%[90] - 募投项目存在经济效益不达预期甚至短期内无法盈利的风险[89] - 募投项目建设和运营存在资金缺口风险[91] - 募投项目新增产能可能无法充分消化[93] 项目流程 - 项目立项于2025年10月20日获保荐及并购重组立项委员会审批同意[112] - 2025年11月26日至28日，投行委质控部对项目进行现场核查[113] - 2025年12月15日，项目组向投行委质控部提出底稿验收申请[113] - 2025年12月17日，投行委质控部对项目出具项目质量控制报告[113] - 2025年12月18日，内核部发出项目内核会议通知[115] - 2025年12月25日，内核委员会召开内核会议审议项目，7位内核委员参加表决通过[115] 其他 - 中信建投证券同意作为冠石科技向特定对象发行股票的保荐人并承担相应责任[118]