公司概况 - 恒丰纸业A股代码600356，在上海证券交易所上市[1] - 主营业务为特种纸、纸浆生产销售，卷烟纸销量全球领先[167] - 直接控股股东为恒丰集团，实际控制人为黑龙江省国资委[164] 交易信息 - 拟发行股份收购竹浆纸业、张华持有的锦丰纸业100%股权，交易价25414.23万元[30] - 发行价格调整为8.25元/股，发行数量30805126股，占发行后总股本比例9.35%[1] - 交易完成后，张华及其控制的竹浆纸业持上市公司9.35%股份[5] 业绩数据 - 2025年1 - 5月营业收入115,372.20万元，净利润7,021.68万元[170] - 2025年5月末资产负债率24.50%，2024年末为23.70%[171] - 2024年度以总股本298731378股为基数，每股派现金红利0.12元，共派发35847765.36元[1] 评估数据 - 以2025年5月31日为基准日，锦丰纸业100%股权评估值26208.42万元，增值率279.14%[30] - 本次交易资产基础法评估下资产增值总额为19,295.81万元[47] - 本次交易完成后公司将新增3810.10万元商誉[69] 行业数据 - 2024年1 - 8月，全国机制纸及纸板产量10317.9万吨，同比增长11.8%[78] - 2024年1 - 8月，规模以上造纸和纸制品业企业营业收入9340.3亿元，同比增长5.3%[78] - 中商产业研究院预测2024年中国特种纸产量将达492万吨，同比增长5.35%[79] 风险提示 - 本次交易存在被暂停、中止或取消的风险[65] - 交易完成后每股收益可能下降，存在摊薄即期回报风险[68] - 标的公司存在未来盈利不及预期和持续亏损风险[72]