募集资金支取与使用 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行通知保荐或独财[7] - 募集资金到位1个月内与保荐或独财、银行签三方监管协议[7] - 协议签订后可使用募集资金，专户不得存非募集资金或作他用[7] - 以自筹资金预先投入项目，应在募集资金到账后6个月内置换[17] - 使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金，单次期限最长不超12个月[20] 投资项目管理 - 年度实际使用与预计金额差异超30%，调整投资计划并披露[13] - 项目搁置超1年或超计划期限且投入未达计划金额50%，重新论证[14] - 拟对外转让或置换最近3年内项目，需董事会审议并提交股东会[27] 节余资金处理 - 单个或全部项目完成后，节余资金低于项目净额10%，经董事会审议[27] - 节余资金达或超项目净额10%，经股东会审议[27] - 节余资金低于五百万元或低于项目净额1%，可豁免程序，年报披露[28] 资金监管与检查 - 银行三次未及时出具对账单等，公司可终止协议并注销专户[8] - 原协议提前终止，1个月内签新三方协议并公告[9] - 公司内部审计部门至少每季度检查一次资金存放与使用情况[31] - 董事会每半年度核查募投项目进展并编制专项报告披露[32] - 聘请会计师事务所对年度募资存放与使用情况出具鉴证报告并披露[32] - 保荐人或独财至少每半年现场检查一次募资存放和使用情况[34] - 每个会计年度结束后，保荐人或独财出具专项核查报告并披露[34] 审议与报告程序 - 公司将募集资金用作特定事项，需董事会审议并由保荐或独财发表意见[15] - 使用暂时闲置募集资金现金管理，需董事会审议并公告[19] - 变更募集资金用途等需经股东会审议，涉及关联交易按规定履行程序和披露[17] - 董事会收到审计委员会报告后2个交易日内向深交所报告并公告[32] - 鉴证结论为“保留”等时，董事会分析理由、提出整改措施并年报披露[33] - 募资情况被出具特定鉴证结论，保荐人或独财分析原因并提出核查意见[35] - 保荐人或独财发现问题督促公司整改并向深交所报告[35] 制度相关 - 制度经股东会审议通过后生效，修改亦同，自通过之日起执行[37] - 制度解释权归属公司董事会[38]