渤海水业股份有限公司 董事会审计委员会工作规程 （2025 年 12 月 29 日经公司第八届董事会第二十七次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为强化公司董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监 督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司章 程指引》、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、规范性文件及《渤 海水业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，公司 董事会设立审计委员会，并制定本工作规程。 第二条 审计委员会是公司董事会设立的专门工作机构，主要负责审 核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，并行 使《公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员为三名，为不在公司担任高级管理人员的董 事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之一提名， ...