董事会审计委员会工作细则 贵州三力制药股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 12 月） 第一章 总 则 第一条 为强化贵州三力制药股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功能，做到事 前审计、专业审计，确保对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，完善公司法人治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司审计委员会工作指引》等法律法规、规范性文件以及《贵州三力 制药股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，公司特设立董事会审计 委员会（以下简称"审计委员会"），并制定董事会审计委员会工作细则（以下简称"本工作 细则"）。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、 监督及评估内外部审计工作和内部控制，行使《公司法》规定的监事会的职权，向董事会报告 工作并对董事会负责。 第二章 审计委员会的产生与组成 第三条 审计委员会委员由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理 ...