内部控制审查 - 2025年3月24日委聘内部控制顾问审查集团内部控制系统等[5] 子公司管理问题 - 2024年部分子公司管理失控，管理层未提供财务资料且不配合审计[9] 制度建设与规范 - 2025年1月15日编制《对子公司的控制》规章制度[10][20] - 2025年1月15日规范集团审批权限表[19][20] - 2025年1月15日编制《预算管理制度》[22] - 2025年1月15日出具《子公司股权转让管理办法》[23][24][29][32][37] - 2025年1月15日出具《印章管理制度》，规范用印程序[30] - 2025年1月15日出具《信息管理制度及流程》，规范重大事项公告披露流程[34] - 2025年1月15日更新并出具《担保规章制度》，明确债务担保事项流程[39][40][43] - 2025年1月15日编制《借贷融资管理制度》，明确借贷融资合同审批流程[45] - 2025年1月15日完善《借贷融资管理制度》，明确借贷融资文档保存流程[48] - 2025年1月15日更新《借贷融资管理制度》，明确融资抵押品及质押汇报流程[49] - 2025年1月15日更新《借贷融资管理制度》，明确还款流程[50] - 2025年1月15日更新《借贷融资管理制度》，明确债务违约应对措施[54] - 2025年1月15日颁布和执行新的《财务汇报及披露制度及流程》，规范财务报告编制等流程[58] - 2025年1月15日颁布和执行新制度，规范会计档案备份和应急恢复[64] - 2025年1月15日建立最新书面《财务汇报及披露制度及流程》，包含财务文件归档及工作交接流程[67] 子公司人事变动 - 2025年10月13日烟台白洋河完成董事会成员撤换，委任4名新董事和1位监事[17] 财务系统升级 - 已购买电子财务系统，并对各子公司财务部门员工进行培训，取缔手工记账[60] 业绩报告延迟 - 因洪涝灾害部分财务文件受损，未能如期发布2024年中期业绩报告[62] 监督机制建立 - 成立审计专责小组，监督及促进外聘审计程序，安排与审计师月度会议[72] 内控部门设立 - 2025年6月1日成立内控部门，确立内控审查执行流程，审查频率为每季[71] 烟台白洋河问题处理 - 内控顾问调查未发现前烟台白洋河董事挪用资金情况，加强网银U盾安保及付款审批措施[75] - 内控顾问翻查记录未发现前烟台白洋河董事未经授权访问或修改会计记录情况，加强财务系统密码保安措施[77] - 内控顾问建议烟台白洋河查核资产抵押状态，未发现未经授权的外部借款或资产质押情况[79] - 内控顾问建议烟台白洋河加强印章保安措施，作废未经授权的人事任免决策[82] 培训与后续工作 - 内控顾问建议举办新制度培训[86] - 中国通天酒业及其附属公司相关人员已完成2025年更新规章制度的培训[87] - 集团已按照纠正建议采纳及实施所有相关补救工作[88] - 审核委员会及董事会认为加强的内部控制措施足以处理关键发现[89] - 董事会及内部控制顾问将继续监察公司内部控制系统及程序的有效性[90] 股份暂停买卖 - 公司股份自2024年9月2日上午9时起暂停买卖，直至另行通知[91]