珠免集团(600185) - 国泰海通证券股份有限公司关于珠海珠免集团股份有限公司重大资产出售暨关联交易实施情况之独立财务顾问核查意见
交易基本信息 - 国泰海通证券担任珠免集团重大资产出售独立财务顾问[6] - 拟出售资产审计和评估基准日为2025年7月31日,报告期为2023 - 2025年7月[12] - 珠免集团拟向投捷控股转让格力房产100%股权,现金支付对价[16] 资产评估与交易价格 - 采用资产基础法评估,标的资产评估价值为551,753.65万元[17] - 标的资产账面价值为561,948.87万元,评估减值10,195.23万元,增值率 - 1.81%[17] - 经协商,交易价格为551,753.65万元[20] 交易占比与性质 - 标的资产总额1308053.37万元,占上市公司的66.89%;资产净额111594.98万元,占比95.82%;营业收入226228.44万元,占比42.87%[23] - 本次交易构成重大资产重组和关联交易,不涉及发行股份购买资产[22][24] - 本次交易未导致上市公司控制权变化,不构成重组上市[25] 交易时间与款项 - 2025年12月22日为标的资产交割日[27] - 2025年10月31日公司将对格力房产512220.00万元债权转为资本公积[28] - 交易对价由投捷控股现金分期支付,首期165526.095万元已支付[31] 后续事项与情况 - 尚待取得1家金融机构债权人同意交易股东变更事宜[29] - 需完成格力房产股权过户工商变更登记等后续事项[40] - 截至核查意见出具日,《资产交割协议》生效,标的资产完成实质交割[41]