内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强内控，涵盖各层级、方面和业务环节[2][4][6] - 内部控制活动涵盖所有营运环节，应建立完整风险评估体系[7] 子公司与关联交易管理 - 制定制度加强对控股子公司的控制与监督[10] - 关联交易内部控制遵循原则，明确审批权限和审议程序[13] - 需披露的关联交易先经独立董事专门会议审议[19] 担保与资金管理 - 公司建立对外担保管理制度明确担保规定[17] - 对募集资金专户存储管理，内部审计部门定期报告检查结果[21] 投资与信息管理 - 明确股东会、董事会对重大投资审批权限，衍生产品投资限定规模[25] - 委托理财选合格机构并签书面合同[25] - 明确重大信息范围和内容，执行保密制度，董秘为对外发布联系人[29] 审计与评价 - 内部审计部门定期检查内控缺陷提建议，编制审计计划报批准[32][34] - 对内控运行情况检查监督形成报告通报审计委员会[34] - 董事会依据报告形成年度内部控制评价报告并披露[31][35] 其他规定 - 会计师事务所出非标准报告董事会做专项说明[37] - 内控执行情况是绩效考核指标，建立责任追究机制[37] - 制度由董事会审议通过生效，解释权属董事会[39]