资金管理办法 - 办法适用于公司及控股子公司资金管理[3] - 财务部统筹公司资金管理工作，各单位是责任主体[13] 审批制度 - 公司实行融资、担保、内部借款前置审批制度[13] - 资金预算由财务部组织编制审核并逐级审批[17] 资金预算 - 资金预算包括资产负债率、自由现金流、有息负债等预算[29][30] - 资金预算有缺口时先加大货款回收，再用商业信用，最后考虑融资[20] 支付审批 - 原材料等付款明细经总经理集中审批支付，主要支出通过OA流程审批[22][23] - 公司对外资金支付单笔50万元（含）或等值外币以下经财务总监审批，以上报财务总监、总经理审批[26] 货款回收 - 销售部门需确保货款回收达到计划金额[27] 融资活动 - 公司及控股子公司开展授信、融资活动应符合资金政策，控制有息负债规模[32] - 带息负债融资费率应综合择优[32] 融资担保 - 各单位融资担保业务须符合相关规定，在预算范围内办理[37][38][20] 内部借款 - 内部借款实行统筹管理、有偿使用，纳入有息负债预算管理[42][25] - 公司及各单位内部借款仅限于合并范围内企业之间拆借[43] 金融账户 - 境内各单位在中化集团财务有限责任公司开立金融账户，境外各单位在中国中化境外资金池或中化集团财务有限责任公司开立金融账户[46] - 各单位金融账户的开立、变更等须通过司库系统审批[46] 资金集中管理 - 公司及各单位货币资金实行集中管理，资金集中度纳入预算管理[49] 业务限制 - 未经公司批准，各单位原则上不得办理投资理财等业务[51] - 各单位从事利汇率衍生品操作前须报公司批准[53] 资金报告 - 新纳入合并范围企业应在一个月内开展资金报告工作[55] 信息录入 - 各单位须在有息负债变动后3日内在司库系统录入债务信息[56] 数据复核与填报 - 每月3日前在司库系统完成上月数据复核，5日前核对司库与财务快报数据[57] - 每月5日前完成司库系统资金管理月报数据填报，9日前上报月报说明[57] 团队与制度 - 公司及各单位财务部门应组建团队负责资金管理，建立相关制度[60] 责任追究 - 违规办理融资等业务造成损失将追究责任人经济和法律责任[62]