第四条 公司应明确界定各部门和各岗位的目标、职责和权限，建立 相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能。不 断完善控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管 理人员下达的指令能够被严格执行。应当建立相关部门之间、岗位之间 的制衡和监督机制，设立专门负责监督检查的内部审计部门，定期检查 公司内部控制缺陷，评估其执行的效果和效率，并及时提出改进建议。 第一条 深圳中天精装股份有限公司（以下简称"公司"）依据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规 范》等法律、法规、规章和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等规定，结合公司的实际 情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、管理层及全体员工 实施的，旨在实现控制目标的过程，包括内部环境、风险评估、控制活 动、信息与沟通、内部监督五大要素。公司内部控制的目标是合理保证 公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第三条 公司应当完善内部控制制度，确保董事会和股东会等机构合 法运 ...