皮阿诺(002853) - 国信证券股份有限公司关于广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司详式权益变动报告书之财务顾问核查意见
皮阿诺皮阿诺(SZ:002853)2025-12-18 10:16

公司信息 - 上市公司为广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司[11] - 信息披露义务人包括杭州初芯微科技合伙企业和青岛初芯共创科技有限公司[11] - 初芯微成立于2025年12月5日,未实际开展经营,暂无近三年财务资料[31] 财务数据 - 青岛初芯2024年末资产总计10755137.32元,负债合计0元,营业收入1945346.53元,净利润 -36602.24元,净资产收益率 -0.63%,资产负债率0[32][33] - 青岛初芯2023年末资产总计836853.64元,负债合计35114.08元,营业收入4462419.57元,净利润794209.45元,净资产收益率196.28%,资产负债率4.20%[32][33] - 初芯集团2024年末资产总计1658918703.51元,负债合计57224561.42元,营业收入1945346.53元,净利润 -29061699.90元,净资产收益率 -2.22%,资产负债率3.45%[34] - 初芯集团2023年末资产总计1046555743.57元,负债合计34931146.18元,营业收入12349211.80元,净利润49151876.62元,净资产收益率6.63%,资产负债率3.34%[34] 股份转让 - 2025年12月15日,马礼斌将17,888,446股(占9.78%)以15.31元/股转让给初芯微,转让后将放弃35,373,745股(占19.34%)表决权[56][57] - 2025年12月8日,珠海鸿禄将12,804,116股(占7.00%)以13.284元/股转让给初芯微,股份转让及表决权放弃后初芯微持股增至16.78%[58] - 初芯微受让珠海鸿禄12,804,116股上市公司股份,转让价款总计170,089,876.94元[65][66] - 马礼斌转让17,888,446股上市公司股份给初芯微,转让价款总计273,872,108.26元[111][112] 股份认购 - 2025年12月15日,青岛初芯与皮阿诺签署《附条件生效的股份认购协议》,以现金认购皮阿诺向特定对象发行的A股股票[185] - 皮阿诺向特定对象发行价格为定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%,青岛初芯认购价格为11.43元/股[186][187] - 青岛初芯认购款项总额不超过394,506,107.10元,认购数量不超过34,514,970股,不超过发行前皮阿诺总股本的30%[188][189] 业绩承诺 - 2026年上市公司营业收入总额不低于4亿元,2027年不低于3亿元[125] - 2026年和2027年,上市公司现有业务每年净亏损均不得超过1000万元[125] 程序进展 - 本次权益变动已履行出让方、信息披露义务人合伙人同意及上市公司董事会审议程序[47][48][49] - 本次权益变动尚需上市公司股东会审议、深交所确认及过户登记、深交所审核及证监会同意等程序[51][52] - 本次发行需获皮阿诺董事会及股东会批准、青岛初芯内部决策程序批准、深交所审核通过、中国证监会同意注册[199]