审核委员会基本信息 - 审核委员会于2006年4月18日成立，职权范围多次修订[2] - 最少由三名非执行董事组成，多数为独立非执行董事[5] - 主席须为独立非执行董事，最少一人具专业资格或专长[5] 会议相关规定 - 会议法定人数为两名成员[7] - 每年最少举行两次会议[8] - 会议通告及议程须提前5个工作日送交成员及出席者[12] - 决议案经出席成员多数票通过，书面决议与会议决议效用相同[12] 职责与工作要求 - 职责包括外聘核数师相关建议、财务资料审核等[15][16] - 成员与董事会及高管联络，每年最少与核数师开会两次[17] - 确保集团每年检讨风险管理及内部监控系统成效[17] - 若有内部审核功能，要协调内外核数师工作并检讨成效[19] - 检讨财务及会计政策实务[19] - 检查外聘核数师函件及管理层回应[19] - 审阅雇员举报安排，确保调查跟进妥善[19] - 制定及检讨企业管治政策常规等[19] 其他规定 - 秘书记录会议程序及决议，董事可合理时间查阅记录[12] - 向董事会汇报决定或建议，除非受限[12] - 主席或成员或代表出席股东周年大会回应问题[14]