发售信息 - 认购申请时每股需支付费用含1.0%经纪佣金等多项费用[9] - 最高发售价为每股H股[编纂]港元，另加相关费用[11] - 发售价预期在[编纂]或之前确定，不超每股[编纂][编纂]港元且不低于每股[编纂][编纂]港元[9] - 发售股份数目为[编纂]股H股（视乎[编纂]行使与否而定）[11] 市场排名与份额 - 2024年公司在中国跨境企业智能财税解决方案市场排名第1（按收入计），市场份额为1.7%[32] - 2024年公司在中国跨境企业业财税数字化解决方案市场排名第2（按收入计），市场份额为1.2%[32] 用户数据 - 公司自成立以来累计触达近42万外贸出口企业和跨境电商企业[32] - 公司自成立以来累计服务大约16万名用户，服务次数超200万次[32] - 2024年公司拥有6万余名活跃用户，其中约2.7万名是付费客户[32] 业务覆盖 - 公司业务覆盖江苏、上海等多个省市，在长三角地区汇聚28万余家跨境企业，截至2024年12月31日市场渗透率约为10%[33] 产品方案 - 公司推出跨境企业业财税数字化综合解决方案，涵盖智能财税等[35] - 2025年8月公司啟動智費通產品試銷[82] 业绩数据 - 2022 - 2025年各期收入分别为119,583千元、161,084千元等[57] - 2022 - 2025年各期收入成本分别为(19,676)千元、(27,392)千元等[57] - 2022 - 2025年各期毛利分别为99,907千元、133,692千元等[57] - 2022 - 2025年各期除税前利润分别为58,166千元、158,214千元等[57] - 2022 - 2025年各期年内利润及全面收入总额分别为55,272千元、152,522千元等[59] - 2022 - 2025年各期按公允价值计入损益的金融负债公允价值变动分别为10,047千元、86,753千元等[62] - 2022 - 2025年各期经调整净利润分别为45,225千元、65,769千元等[62] - 2022 - 2025年跨境企业智能财税解决方案收入分别为101,836千元、130,073千元等[63] - 2022 - 2025年票证协同管理解决方案收入分别为10,922千元、24,277千元等[63] - 2022 - 2025年跨境企业风控与合规解决方案收入分别为6,825千元、6,734千元等[63] - 2022 - 2025年6月30日（未经审计）非流动资产总值分别为53,496千元、101,709千元等[66] - 2022 - 2025年6月30日（未经审计）流动资产总值分别为59,882千元、72,651千元等[66] - 2022 - 2025年6月30日（未经审计）经营活动所得现金净额分别为51,196千元、59,253千元等[67] - 2022 - 2025年6月30日（未经审计）投资活动所得现金净额分别为51,029千元、 - 40,163千元等[67] - 2022 - 2025年6月30日（未经审计）融资活动所得现金净额分别为 - 105,899千元、 - 2,640千元等[67] - 2022 - 2025年毛利率分别为83.5%、83.0%、70.0%、67.3%[70] - 2022 - 2025年净利率分别为46.2%、94.7%、27.8%、11.3%[70] - 2022 - 2025年经调整净利率分别为37.8%、40.8%、28.2%、15.8%[70] - 2022 - 2025年流动比率分别为13.0%、19.4%、96.2%、121.7%[70] 市场规模 - 中国业财税数字化解决方案市场规模从2019年533亿元增长至2024年1006亿元，复合年增长率为13.5%，预计2029年达1833亿元[53] - 中国跨境企业业财税数字化解决方案市场规模从2019年66亿元增长至2024年147亿元，复合年增长率为17.4%，预计2029年达328亿元[53] 客户数据 - 2022 - 2024年及2025年上半年跨境企业智能财税解决方案大中型客户数分别为5167、7663等[44] - 2022 - 2024年及2025年上半年跨境企业智能财税解决方案小型客户数分别为28778、23478等[44] - 2022 - 2024年及2025年上半年票证协同管理解决方案客户数分别为324、1323等[44] - 2022 - 2024年及2025年上半年跨境企业风控与合规解决方案客户数分别为169、176等[44] - 2022 - 2024年及2025年上半年来自五大客户收入占比分别为11.5%、9.7%等[51] - 2022 - 2024年及2025年上半年最大客户收入占比分别为4.8%、6.6%等[51] 供应商数据 - 2022 - 2024年及2025年上半年向五大供应商采购额占比分别为77.1%、89.0%等[52] - 2022 - 2024年及2025年上半年最大供应商采购额占比分别为30.1%、53.1%等[52] 竞争与风险 - 中国跨境企业智能财税解决方案市场竞争激烈，2024年前五大参与者占总市场份额4.0%[157] - 2024年超3000家市场参与者在中国跨境企业智能财税解决方案市场竞争[157] - 公司面临来自所在行业现有或新市场参与者的竞争，且未来竞争将持续加剧[157] - 公司业务和运营风险大致分为与业务及行业有关、与在中国开展业务有关、与[编纂]相关三类[156] - 宏观经济放缓等因素或对公司业务、财务及经营业绩产生重大影响[161] - 公司大部分收入来自跨境企业智能财税解决方案，面临监管及合规风险[162] - 政治、社会环境或政府政策变化，可能导致成本增加及客户和伙伴关系负面影响[164] - 不可抗力事件或对公司业务、财务和经营业绩产生重大不利影响[164] 其他 - 物业管理服务框架协议总对价将低于3百万港元，各适用百分比率（利润率除外）按年度基准计算均低于5%，获全面豁免多项规定[75] - 公司就截至2022年、2023年及2024年12月31日止年度分别向股东宣派末期股息每股人民币0.51元、零及人民币0.64元[83] - 公司于2012年12月18日在中国大陆成立，于2025年7月15日改制为股份有限公司[93] - 公司于2025年10月10日有条件采纳公司章程，将於[编纂]后生效[90] - 广州擎天企税通、山东擎天企税通现为公司全资子公司[104][126] - 截至最后实际可行日期，公司过往和目前无数据安全和个人信息保护相关重大处罚、诉讼或纠纷，且在重大方面遵守相关法律法规[196] - 在香港上市不属于“国外上市”定义范围，公司无需就香港上市申报网络安全审查[198] - 截至最后实际可行日期，公司根据现行法律法规无需就上市申报网络安全审查[200]