独立董事任职要求 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含1名会计专业人士[5] - 审计委员会中独立董事需过半数，且由会计专业独立董事任召集人[6] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[9] 独立董事选举与任期 - 董事会、1%以上股东可提独立董事候选人[13] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连续任职不超6年[14] 独立董事履职与离职 - 不符合规定应立即停止履职并辞职，公司60日内补选[15] - 辞职致比例不符或缺会计专业人士应继续履职，公司60日内补选[15] - 每年现场工作不少于十五日[20] - 连续两次未亲自出席且不委托，董事会30日内提议解除职务[17] 独立董事工作规范 - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[22] - 公司按时发会议通知和资料，会议资料至少保存十年[25] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[17] - 部分事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[18][19] - 专门会议由过半数推举一人召集，召集人不履职时两人可自行召集[19] 公司支持与保障 - 指定部门和人员协助履职，保障知情权，健全沟通机制[24] - 两名以上独立董事提延期，董事会应采纳[25] 独立董事披露与费用 - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[22] - 行使职权费用由公司承担[26] - 可建立责任保险制度[26] - 津贴标准董事会制订，股东会审议并年报披露[26] - 不得从公司及相关方取得其他利益[26] 术语定义 - 主要股东指持有5%以上股份或不足5%但有重大影响的股东[28] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不担任董高人员的股东[28] - 附属企业指受相关主体直接或间接控制的企业[29] 制度生效与解释 - 制度经股东会审议通过后生效实施，修改亦同[29] - 制度由公司董事会负责解释[29]