内部审计制度修订 - 公司于2025年12月修订内部审计制度[1] 内审部门管理 - 内审部由董事会审计委员会领导，办公经费单列[4] - 至少每季度向审计委员会报告工作[7] - 每年12月提交次年度计划，2月提交上年度报告[8] 审计种类与方式 - 包括例行财务收支和多种专项审计[11] - 有报送、就地和网上即时审计方式[11] 检查与反馈要求 - 审计委员会督导至少半年检查重大事件和资金往来[14] - 被审计方需反馈初稿意见和结论执行情况[14] 奖惩建议权 - 内审部可提模范奖励和违规处分建议[17]