审计工作安排 - 公司设审计部对业务等进行内部审计监督，对董事会负责并向审计委员会报告[3] - 审计部至少每季度向审计委员会报告内部审计计划执行及问题情况[5] - 审计部应于年度及半年度终了后报送内部审计工作报告[11] 审计报告提交 - 审计部至少每年向董事会审计委员会提交一次内部控制评价报告[12] 审计程序与整改 - 内部审计工作有拟定计划等程序，审计三日前发书面通知（专案除外）[10] - 公司建立审计发现问题整改机制，被审计部门负责人为第一责任人[13] 审计结果应用 - 内部审计结果和整改情况可作为公司评价、考核、奖惩依据[13] 奖惩措施 - 对内部审计有突出贡献人员给予表扬和奖励[14] - 违规单位和个人根据情节轻重给予处分、处罚或提请处理[16] - 内部审计人员违规构成犯罪追究刑责，不构成犯罪进行行政、经济处罚[16]